Действующий

Отчет о реализации 3 фазы инвестиционного проекта ООО Монолитное домостроение (4 кв. 2015 г.)

Лист 1.2. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 3

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза					нарастающим итогом с начала проекта						Базовый план по проекту	Прогноз по проекту	Остаток по статье до конца проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей	отклонение факта с учетом резервов
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)		от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7=6-4	8=6-5	9=пл1ф+пл2ф+4	10=фонд1ф+фонд2ф+5	11=2+3+6	12	13=12-9	14=12-10	15	16	17=15-12
Доходы - всего		11 730 157	6 439 158	13 919 840	8 491 906	8 491 906	-5 427 934	0	41 759 519	26 661 221	26 661 221	26 661 221	-15 098 298	0	55 679 359	40 581 060	29 018 138
	по проекту	11 727 746	6 428 590	13 919 840	4 972 630	4 972 630	-8 947 210		41 759 519	23 128 966	23 128 966	23 128 966	-18 630 554	0	55 679 359	37 048 805	32 550 393
	прочие (при наличии)	2 411	10 568		3 519 276	3 519 276	3 519 276	0	0	3 532 255	3 532 255	3 532 255	3 532 255	0		3 532 255	-3 532 255
	восстановление резерва по сомнительным долгам	2 411	10 568		1 690	1 690	1 690	0	0	14 669	14 669	14 669	14 669	0		14 669	-14 669
	Реализация объектов недвижимости (продажа квартиры)	0	0		3 500 000	3 500 000	3 500 000	0	0	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	0
	депонирование зарплаты сотрудников за 2011, 2012 г.		0		17 586	17 586	17 586	0	0	17 586	17 586	17 586	17 586	0
Стоимость продуктов реализации		11 730 157	6 439 158	13 919 840	8 491 906	8 491 906	-5 427 934	0	41 759 519	26 661 221	26 661 221	26 661 221	-15 098 298	0	55 679 359	40 581 060	29 018 138
	по проекту	11 727 746	6 428 590	13 919 840	4 972 630	4 972 630	-8 947 210	0	41 759 519	23 128 966	23 128 966	23 128 966	-18 630 554	0	55 679 359	37 048 805	32 550 393
	прочие (при наличии)	2 411	10 568		3 519 276	3 519 276	3 519 276	0	0	3 532 255	3 532 255	3 532 255	3 532 255	0		3 532 255	-3 532 255
Объем услуг, чел-час		20 821	11 209	27 225	8 953	8 953	-18 272	0	81 675	40 983	40 983	40 983	-40 692	0	108 900	68 208	67 917
Расходы - всего		9 843 705	7 823 790	13 696 213	8 394 375	10 103 996	-3 592 217	1 709 622	41 088 639	26 207 591	27 771 491	26 570 428	-14 518 211	362 837	54 784 853	40 266 641	28 214 425
	по проекту	9 831 697	7 808 045	13 696 213	4 892 685	6 263 899	-7 432 314	1 371 214	41 088 639	22 692 922	23 903 641	22 695 078	-18 393 561	2 156	54 784 853	36 391 291	32 089 775
00.01	Заработная плата основного персонала	6 243 519	4 747 036	8 967 915	3 122 120	3 859 772	-5 108 143	737 652	26 903 745	13 672 916	14 850 328	13 631 073	-13 272 672	-41 842	35 871 660	22 598 988	22 240 587
	ФОТ	5 822 998	4 196 313	8 167 500	2 860 566	3 318 420	-4 849 080	457 854	24 502 500	12 469 666	13 337 732	12 463 156	-12 039 344	-6 510	32 670 000	20 630 656	20 206 844
	ФОБ	420 521	550 723	800 415	261 554	541 352	-259 063	279 798	2 401 245	1 203 249	1 512 596	1 167 917	-1 233 328	-35 332	3 201 660	1 968 332	2 033 743
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	359 575	391 044	589 087	193 699	255 070	-334 017	61 371	1 767 260	975 070	1 005 688	949 649	-817 611	-25 422	2 356 347	1 538 735	1 406 698
	ФОТ	359 575	369 522	540 001	177 380	175 570	-364 431	-1 811	1 620 002	893 427	904 667	859 077	-760 925	-34 350	2 160 002	1 399 078	1 300 925
	ФОБ	0	21 521	49 086	16 319	79 500	30 414	63 181	147 258	81 643	101 021	90 572	-56 687	8 928	196 344	139 658	105 773
00.11	Налоги на заработную плату	1 453 495	770 250	1 914 369	430 212	767 724	-1 146 645	337 512	5 743 108	2 705 062	2 991 469	2 648 415	-3 094 693	-56 648	7 657 478	4 562 784	5 009 063
00.52	Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков	116 701	-307 205	0	0	-260 154	-260 154	-260 154	0	0	-450 658		0	0	0	0	0
14.12	Спецодежда	35 885	30 491	60 000	19 731	0	-60 000	-19 731	180 000	104 090	66 376	25 892	-154 108	-78 198	240 000	85 892	214 108
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	10 002	3 289	0	-10 002	-3 289	30 006	17 176	0	0	-30 006	-17 176	40 008	10 002	40 008
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	0	0	9 000	2 960	0	-9 000	-2 960	27 000	14 047	0	0	-27 000	-14 047	36 000	9 000	36 000
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	8 688	10 568	6 000	1 973	3 818	-2 182	1 845	18 000	11 675	23 074	23 727	5 727	12 052	24 000	29 727	273
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	8 452	9 194	15 000	4 933	9 377	-5 623	4 444	45 000	25 031	27 024	27 024	-17 976	1 993	60 000	42 024	32 976
65.1	Страховые услуги	1 825	1 825	2 100	690	1 825	-275	1 135	6 300	3 308	5 475	5 475	-825	2 167	8 400	7 575	2 925
70.10.10	Услуги главных контор	82 708	83 398	138 804	45 648	173 139	34 335	127 490	416 412	237 903	339 244	256 537	-159 875	18 634	555 216	395 341	298 679
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	500	0	930	306	0	-930	-306	2 790	1 349	500	500	-2 290	-849	3 720	1 430	3 220
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	6 000	1 973	0	-6 000	-1 973	18 000	9 818	0	0	-18 000	-9 818	24 000	6 000	24 000
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	2 310	759	0	-2 310	-759	6 930	3 250	0	0	-6 930	-3 250	9 240	2 310	9 240
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	11 592	9 128	26 628	8 757	6 284	-20 344	-2 473	79 884	42 158	27 005	27 005	-52 879	-15 153	106 512	53 633	79 507
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	658 946	1 400 053	570 000	574 872	696 024	126 024	121 152	1 710 000	2 789 801	2 755 023	2 970 872	1 260 872	181 071	2 280 000	3 540 872	-690 872
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	111 710	101 866	217 800	71 622	74 621	-143 179	2 999	653 400	327 866	288 197	252 626	-400 774	-75 239	871 200	470 426	618 574
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	70 635	58 464	57 000	18 744	75 075	18 075	56 331	171 000	102 596	204 174	184 779	13 779	82 183	228 000	241 779	43 221
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	15 000	4 933	0	-15 000	-4 933	45 000	20 979	0	0	-45 000	-20 979	60 000	15 000	60 000
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	251 619	211 860	330 349	152 441	252 399	-77 950	99 958	991 047	595 042	715 877	712 954	-278 093	117 912	1 321 397	1 043 304	608 442
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	111 088	290 074	558 608	183 694	149 396	-409 211	-34 298	1 675 823	832 076	550 559	474 265	-1 201 557	-357 811	2 234 430	1 032 873	1 760 165
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	304 756	0	150 000	49 327	0	-150 000	-49 327	450 000	201 710	304 756	304 756	-145 244	103 046	600 000	454 756	295 244
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	0	49 311	0	199 529	150 218	199 529	147 934	0	199 529	199 529	51 595	199 529	197 246	248 841	-2 283
	прочие (при наличии)	12 008	15 745	0	3 501 690	3 840 097	3 840 097	338 407	0	3 514 669	3 867 850	3 875 350	3 875 350	360 681	0	3 875 350	-3 875 350
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	9 632					0	0	0	0	9 632	9 632	9 632	9 632	0	9 632	-9 632
00.51	Резервы по сомнительным долгам				1 690	5 594	5 594	3 905	0	14 669	5 594	5 594	5 594	-9 074	0	5 594	-5 594
00.25	Штрафы, пени, неустойки	2 376	15 745			62 103	62 103	62 103	0	0	80 223	80 223	80 223	80 223	0	80 223	-80 223
84	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию					22 400	22 400	22 400	0	0	22 400	22 400	22 400	22 400	0	22 400	-22 400
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами					0	0	0	0	0	0	7 500	7 500	7 500	0	7 500	-7 500
	Реализация объектов недвижимости (приобретение квартиры)				3 500 000	3 750 000	3 750 000	250 000	0	3 500 000	3 750 000	3 750 000	3 750 000	250 000	0	3 750 000	-3 750 000
Прибыль до налогообложения		1 886 452	-1 384 632	223 627	97 532	-1 612 090	-1 835 717	-1 709 622	670 880	453 630	-1 110 270	90 793	-580 087	-362 837	894 506	314 419	803 714
Налог на прибыль, руб.		64 586	-12	139 198	x	218 445			417 595	x	283 019	283 019	-134 576	x	556 794	422 217	273 775
Прибыль до расчета резерва		1 821 866	-1 384 620	84 428	97 532	-1 830 535	-1 914 963	-1 928 067	253 284	453 630	-1 393 289	-192 227	-445 511	-645 856	337 713	-107 798	529 939
Резервы по проекту		757 868	-1 148 691	х	х	-810 239	х	х	х	х	-1 201 062	х	х	х	х	х	х
	резерв по сомнительным долгам	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х	х	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	258 698	45 566	х	х	-220 858	х	х	х	х	83 406	х	х	х	х	х	х
	резерв на ФОБ	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х	х	х	х
	резерв на ФОТ	546 085	-1 121 439	х	х	-592 337	х	х	х	х	-1 167 690	х	х	х	х	х	х
	резерв на материалы	-46 916	-72 818	х	х	2 956	х	х	х	х	-116 778	х	х	х	х	х	х
	резерв на вознаграждение	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х	х	х	х
Корректировка по выручке
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
Чистая прибыль , руб.		1 063 998	-235 929	84 428	97 532	-1 020 296	-1 104 725	-1 117 828	253 284	453 630	-192 227	-192 227	-445 511	-645 856	337 713	-107 798	529 940
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта									844 404				-844 404	0	844 404	0	844 404
Чистая прибыль с учетом отклонения		1 063 998	-235 929	84 428	97 532	-1 020 296	-1 104 725	-1 117 828	1 097 688	453 630	-192 227	-192 227	-1 289 915	-645 856	1 182 116	-107 798	1 374 343

Лист 2.2. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 3

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	4 761 658	7 606 237	3 903 381	6 999 795
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	5 202 265	12 176 161	11 303 992	7 195 000
10	Денежные средства	1250	75 059	694		21 328
11	Прочие оборотные активы	1260
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		10 038 982	19 783 092	15 207 373	14 216 123
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
16	Кредиторская задолженность	1520	7 061 138	11 942 638	12 467 741	6 973 241
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540	939 608	1 056 309	749 104	488 950
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	8 000 746	12 998 948	13 216 845	7 462 191
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		2 038 236	6 784 145	1 990 528	6 753 932
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		1 953 435	2 711 303	1 562 611	752 373
23	Резерв по сомнительным долгам		-		-	-
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		227 096	485 794	531 360	310 502
25	Резерв на ФОБ
26	Резерв на ФОТ		1 606 605	2 152 690	1 031 251	438 914
27	Резерв на материалы		119 734	72 818	-	2 956
28	Резерв на вознаграждение
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС
30	Корректировка по выручке					3 383 268
31	Корректировка по себестоимости		4 073 827	6 997 870	3 588 874	6 799 545
32	Доходы будущих периодов
33	Дивиденды к начислению
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		- 3 989 026	- 2 925 028	- 3 160 957	- 4 181 253
	план		- 3 989 026	- 3 060 194	- 2 975 766	- 2 891 338	- 2 806 910
	факт		- 3 989 026	- 2 925 028	- 3 160 957	- 4 181 253
35	Приращение СЧА
	план			928 832	84 428	84 428	84 428
	факт			1 063 998	- 235 929	- 1 020 296
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план			928 832	1 013 260	1 097 688	1 182 116
	факт			1 063 998	828 069	- 192 227
	прогноз						996 926

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.12.2015)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Мегафон Уральский филиал ПАО	5 594,45	5 594,45
Мой Дом - групп ООО	71 212,62	71 212,62
итого	76 807,07	76 807,07

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 23.03.16)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
77.3	Поступление товаров и услуг МН000001 от 01.01.2016	Ажио ООО	67/002-2011/АЖ от 01.09.2012	499,50
77.3	Поступление товаров и услуг МН000002 от 01.01.2016	Ажио ООО	67/002-2011/АЖ от 01.09.2012	100 091,59
61.20.11	Поступление товаров и услуг МН000006 от 31.01.2016	Мегафон Уральский филиал ПАО	8642584 от 29.11.2011	1 774,62
61.20.11	Поступление товаров и услуг МН000007 от 31.01.2016	Мегафон Уральский филиал ПАО	8642584 от 29.11.2011	1 289,58
70.22.14	Поступление товаров и услуг МН000008 от 31.01.2016	Научно-исследовательский институт безопасности труда в металлургии ОАО (НИИБТМЕТ ОАО)	МД/2 от 06.05.2015	7 500,00
77.3	Поступление товаров и услуг МН000005 от 01.02.2016	Ажио ООО	67/002-2011/АЖ от 01.09.2012	114 944,69
77.3	Поступление товаров и услуг МН000009 от 01.02.2016	Ажио ООО	67/002-2011/АЖ от 01.09.2012	313,35
70.22.17	Поступление товаров и услуг МН000016 от 29.02.2016	Иванов Алексей Николаевич ИП	МД/1 от 02.03.2015	84 088,62
	итого	х	х	310 501,95

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "Монолитное домостроение" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА в соответствии с договором №МД/1 от 02.03.2015 г.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	13 919 840	8 491 906	8 491 906	-5 427 934	0	41 759 519	26 661 221	26 661 221	-15 098 298	0
2	Расходы - всего, руб.	13 696 213	8 394 375	10 103 996	-3 592 217	1 709 622	41 088 639	26 207 591	27 771 491	-13 317 149	1 563 900
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	9 293 758	х	х	х	х	26 570 429	х	х
4	Корректировка прочих расходов, руб.	х	х		х	х	х	х		х	х
5	Налог на прибыль, руб.	139 198	х	218 445	79 246	х	417 595	х	283 019	-134 576	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	84 428	97 532	-1 020 296	-1 104 725	-1 117 828	253 284	453 630	-192 227	-445 511	-645 857
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода		х					х
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода		х					х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	84 428	97 532	-1 020 296	-1 104 725	-1 117 828	253 284	453 630	-192 227	-445 511	-645 857
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		х	х	х	х	844 404	х	х	х	х
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	84 428	97 532	-1 020 296	-1 104 725	-1 117 828	1 097 688	453 630	-192 227	-1 289 915	-645 857

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
14.12	Спецодежда	-19 731	-37 714	-78 198	Экономия по статье может быть обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	-3 289	-17 176	-17 176	Фактические затраты отсутствуют, при этом расходы (взносы в СРО) могут быть отражены единовременно в следующих фазах.
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-2 960	-14 047	-14 047	Фактические затраты отсутствуют. Необходим анализ и корректировка норматива в Базовом плане.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	1 845	11 399	12 052	Перерасход обусловлен 1) необоснованно высокими расходами - необходимо снизить издержки в соответствие с плановыми и произвести удержания; 2) невыполнением объемов.
65.1	Страховые услуги	1 135	2 167	2 167	Перерасход обусловлен невыполнением объемов.
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	-306	-849	-849	Экономия по факту.
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-1 973	-9 818	-9 818	Экономию по статье можно отнести на статью "Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию", по которой отражены расходы на проведение инструктажа. Другие расходы (на расследование НС ООО ИЦ) отсутствуют.
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-759	-3 250	-3 250	Фактические затраты отсутствуют. Необходим анализ и корректировка норматива в Базовом плане.
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-2 473	-15 153	-15 153	Экономия по статье обусловлена снижением арендной платы.
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	2 999	-39 669	-75 239	Экономия 23%
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	56 331	101 578	82 183	Перерасход обусловлен 1) невыполнением объемов 2) заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-4 933	-20 979	-20 979	Фактические затраты отсутствуют. Необходим анализ и корректировка норматива в Базовом плане.
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	99 958	120 835	117 912	Вознаграждение начислялось с учетом пополнения фонда за счет ФОБ по согласованию для возмещения НР. Перерасход 20%
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	-34 298	-281 517	-357 811	Экономия по статье исходя из фактических затрат.Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	-49 327	103 046	103 046	Перерасход связан с 1) тем, что выставленные и проведенные в 1 фазе акты ЭСК также включают затраты прошлого периода в сумме 117 824 руб.; 2) заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Сумма нарастающим итогом с учетом резервов	Примечание
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	0	9 632	9 632	Налог на экологию за период 2 кв.2015
00.25	Штрафы, пени, неустойки	62 103	80 223	80 223	1) Пени по актам проверки за 2013г., 2014г., 2015г. (54 987,94 руб.) 2) Неустойки по договору с ООО Ажио, ООО Авераж в связи с порчей/утерей ОС (25 235,75 руб.)
84	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию	22 400	22 400	22 400	Госпошлины на гос. регистрацию прав на недвижимое имущество (квартира)
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	7 500	Оценка условий труда на рабочих местах (ОАО "НИИ безопасности труда в металлургии)

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-3 989 026	-3 989 026	-3 989 026	0
2	Приращение СЧА	1 182 116	1 097 688	-192 227	-1 289 915
3	Стоимость чистых активов на конец периода (п.1+п.2)	-2 806 910	-2 891 338	-4 181 253	-1 289 915

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 3-х фаз инвестиционного проекта составило -1 289 915 руб.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора	Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Перевыполнение/недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:	-18 630 554	Невыполнение плана по выручке составило 36%; невыполнение объемов 50%
Прочие доходы	17 586	Депонированная зарплата сотрудников за 2011, 2012 г.
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:	19 719 807
Заработная плата основного персонала; Налоги на заработную плату; Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов и др.	17 585 750	Экономия обусловлена недовыполнением объемов.
Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	1 201 557	Экономия по статье исходя из фактических затрат. При этом сумма ТМЦ на 30.09.2015, не включенная в резерв на материалы по экспертной оценке ЕИО, составила 314 507 руб.(фанера, труба) Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
прочие	932 500	Экономия по статьям обусловлена завышенными нормативами (отсутствием расходов), неукомплектованностью штата АУП.
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:	-1 446 001
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	-1 260 872	Перерасход обусловлен видом выполняемых работ
прочие	-185 129	Перерасход обусловлен заниженным нормативом или необоснованно высокими расходами, отсутствием запланированной статьи в бюджете
Убыток от реализации недвижимости (квартира)	-250 000
Увеличение/уменьшение РСД	9 074	Снижение РСД (восстановление при отражении по бу док-в от поставщика)
Экономия/перерасход по налогу на прибыль	134 576	Экономия по налогу на прибыль
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	-844 404
Итого отклонение	-1 289 915

План по выручке по итогам 3-х фаз выполнен на 55% (при этом объемы выполнены на 50%).

Выполнение с учетом выручки предыдущего периода, отраженной в отчетном и выручки текущего периода, отраженной в следующем, представлено в таблице:

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу
	Инвестирование чистых активов общества ООО "Монолитное домостроение" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА	13 919 840	4 972 630	36			4 972 630	36
Нарастающим итогом
	Инвестирование чистых активов общества ООО "Монолитное домостроение" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА	41 759 519	23 128 966	55			23 128 966	55

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту:

на 31.03.2015 составляет 4 693 796,9 руб.

на 30.06.2015 составляет 11 663 132,18 руб.

на 30.09.2015 составляет 10 926 473,05 руб., в том числе:

на 31.12.2015 составляет 6 781 437,78 руб., в том числе:

Новые горизонты ООО	4 079 519,79р.
Степ ООО	2 070 315,64р.

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 32%

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту:

на 31.03.2015 составляет 3 624 495,63 руб.

на 30.06.2015 составляет 5 321 399,32 руб.

на 30.09.2015 составляет 6 971 710,85 руб., в том числе:

на 31.12.2015 составляет 4 611 108,12руб., в том числе:

Ажио ООО	1 657 130,53р.
Бизнес Инновации Консалтинг ООО	447 801,51р.
Стронекс ООО	242 382,35р.
ФРА-МАКС ООО	576 946,02р.
Экспертиза ООО	296 269,64р.
Энергоснабжающая сетевая компания ООО	456 091,64р.
Савалов Алексей Евгеньевич ИП	398 100,00р.

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 60%.

Нарушения договора на осуществление функций ЕИО по следующим пунктам:

1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды (см. табл. 3);

2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта (табл.3).

Рекомендации и мероприятия:

1. Необходимо провести мероприятия по наращиванию объемов с целью максимального достижения объемов, предусмотреных планом;

2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2);

3. Следить за своевременным отражением первичных документов (расходов); предложить Исполнителю рассмотреть возможность более раннего выставления ПУД и своевременно визировать ПУД Исполнителя;

Форма поиска