Действующий
Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам инвестиционного проекта составило (-) 1 849 162 руб.
Наименование фактора | Сумма с учетом резерва, руб. | Примечание |
| Недовыполнение плана по доходам, в т.ч.: | -9 558 293 | -61% |
| Экономия по статьям расходов, в т.ч.: | 8 866 663 | |
| Заработная плата основного персонала | 5 285 474 | |
| Налоги на заработную плату | 1 267 808 | |
| Услуги по управлению бизнес-процессами | 686 574 | |
| прочие | 1 626 808 | |
| Перерасход по статьям расходов, в т.ч.: | -72 665 | |
| Расходы, не предусмотренные Планом | -682 741 | |
| Увеличение/уменьшение РСД | -8 225 | |
| Экономия/перерасход по налогу на прибыль | 254 866 | |
| Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | -820 837 | |
| Прочие доходы | 172 071 | |
| Итого отклонение | -1 849 162 |
№ | Наименование проекта | Базовый план по выручке | Фактическая выручка | Выполнение плана по выручке, % | Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном | Выручка текущего периода, отраженная в следующем | Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду | Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 | 6 | 7 | 8=4-6+7 | 9=8/3*100 |
| За отчетную фазу | ||||||||
| 1 | В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором СМУ3/1 от 01.04.2014 . | 3 948 659 | 1 307 352 | 33% | 0,00 | 0,00 | 1 307 351,50 | 33% |
| Нарастающим итогом | ||||||||
| 1 | В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором СМУ3/1 от 01.04.2014 . | 15 794 635 | 6 236 342 | 39% | 0,00 | 700 128,83 | 6 936 470,87 | 44% |
Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению, на 31.12.2014г. составляет 405 704,49 руб.
Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению, на 31.03.2015г. составляет 237 673,16 руб., в том числе:
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 97%
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту, на 31.12.2014г. составляет 6 084 782,59 руб.
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту, на 31.03.2015г. составляет 7 609 056,91 руб., в том числе:
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 80%.
1. Проведение мероприятий по наращиванию объемов работ до предусмотренных Базовым Планом. Своевременно документировать фактически произведенные подрядные работы (акты качества), вовремя выставлять Акты выполненных (в т.ч. промежуточных) работ.
2. Не допускать незапланированных заимствований, т.е. в последствии возникает необходимость покрывать дополнительно проценты, на текущий момент источника для этого у организации нет.
3. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2).
4. Своевременно визировать документы поставщиков услуг во избежание искажения бухгалтерской отчетности.
6. Обращаю внимание управляющего на ст. 123 ТК РФ в связи с тем, что по состоянию на дату составления Отчета у организации числятся сотрудники с остатками отпускных дней свыше 30 (вкладка ФОБ Ф4).
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды, что привело к начислению пени (см. табл. 3).
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями (см. табл.3).
3) п.6.1.11 Договора, по которому Управляющий не должен допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению просроченной дебиторской задолженности.
8. Обращаю внимание Управляющего на пункты 2.1.7, 4.3.8 договора на осуществление функций ЕИО, согласно которому управляющий обязан правильно отражать информацию о ходе реализации инвестиционного проекта ООО Строительно-монтажное управление-3 в информационно-телекоммуникационной сети Интернет Инвестиционные проекты по адресу: http://mssps:32000/ProjectManagment/ProjectInd.aspx?ID_Proj=9BDF71AB-56B9-4824-8D71-9997BD53C73E.