Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Электроспецмонтаж (4 фаза 2014-2015г.)

Лист 1.2. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей	отклонение факта с учетом резервов
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)		от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Доходы - всего		2 659 473	3 760 348	5 150 173	3 118 541	1 528 932	1 528 932	-1 589 609	0	12 474 164	13 098 926	13 098 926	13 098 926	624 762	0
	по проекту	2 603 560	3 690 379	5 074 350	3 118 541	1 485 411	1 485 411	-1 633 130	0	12 474 164	12 853 701	12 853 701	12 853 701	379 537	0
	прочие (списание КЗ)			1 391		0	0	0	0	0	1 391	1 391	1 391	1 391	0
	прочие (РСД)	55 914	69 969	74 431		43 521	43 521	43 521	0	0	243 834	243 834	243 834	243 834	0
Стоимость продуктов реализации		2 603 560	3 690 379	5 074 350	3 118 541	1 485 411	1 485 411	-1 633 130	0	12 474 164	12 853 701	12 853 701	12 853 701	379 537	0
	по проекту	2 603 560	3 690 379	5 074 350	3 118 541	1 485 411	1 485 411	-1 633 130	0	12 474 164	12 853 701	12 853 701	12 853 701	379 537	0
	прочие (при наличии)							0	0	0	0	0	0	0	0
Объем услуг, ед. изм.		8 265	11 715	16 109	9 900	4 716	4 716	-5 184	0	39 600	40 805	40 805	40 805	1 205	0
Расходы - всего		3 177 523	4 027 464	3 624 934	3 079 493	1 507 378	1 800 217	-1 279 276	292 839	12 317 972	12 863 811	12 630 138	12 402 817	84 845	-460 994
	по проекту	3 027 229	4 047 770	3 345 216	3 079 493	1 463 857	1 854 155	-1 225 338	390 298	12 317 972	12 689 945	12 274 371	11 935 412	-382 560	-754 534
00.01	Заработная плата основного персонала	1 811 389	2 624 727	1 785 056	1 678 879	770 342	1 003 023	-675 856	232 681	6 715 515	7 050 585	7 224 195	6 925 957	210 442	-124 627
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	165 958	99 265	80 243	157 911	140 950	69 523	-88 387	-71 427	631 643	556 601	414 990	476 403	-155 240	-80 197
00.11	Налоги на заработную плату	349 895	438 102	227 726	380 215	189 955	181 211	-199 005	-8 745	1 520 862	1 576 006	1 196 933	1 147 911	-372 951	-428 096
14.12	Спецодежда	0	1 375	0	12 573	5 686	0	-12 573	-5 686	50 292	51 520	1 375	1 375	-48 917	-50 145
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	0	0	0	891	340	0	-891	-340	3 564	3 588	0	0	-3 564	-3 588
49.39.39	Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки	3 284	2 139	4 800	3 600	1 669	0	-3 600	-1 669	14 400	14 792	10 223	10 223	-4 177	-4 568
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	7 371	4 517	31 566	5 445	1 607	6 950	1 505	5 343	21 780	21 456	50 404	47 048	25 268	25 592
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	8 978	12 753	4 971	4 950	2 711	6 631	1 681	3 920	19 800	20 756	33 332	33 332	13 532	12 576
65.1	Страховые услуги	2 266	2 266	2 266	1 980	948	2 473	493	1 525	7 920	8 166	9 272	9 272	1 352	1 106
70.10.10	Услуги главных контор	79 169	70 525	91 068	79 200	33 401	67 780	-11 420	34 378	316 800	322 120	308 541	282 521	-34 279	-39 599
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	430 466	330 348	440 144	330 363	153 194	330 348	-15	177 154	1 321 452	1 357 511	1 531 306	1 321 072	-380	-36 439
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	7 967	4 347	4 257	14 553	9 884	0	-14 553	-9 884	58 212	62 936	16 570	23 731	-34 481	-39 205
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	19 913	136 854	365 725	128 700	42 373	109 126	-19 574	66 753	514 800	511 541	631 618	785 042	270 242	273 501
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	66 145	120 771	130 475	79 200	37 181	67 542	-11 658	30 362	316 800	325 899	384 932	377 185	60 385	51 286
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	30 556	43 634	21 919	45 045	17 854	9 548	-35 497	-8 306	180 180	182 063	105 657	138 135	-42 045	-43 928
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	0	100 000	0	59 994	12 706	0	-59 994	-12 706	239 976	231 410	100 000	100 000	-139 976	-131 410
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	0	198	92	0	-198	-92	792	813	0	0	-792	-813
43.21.10	Электромонтажные работы	0	25 000	155 003	30 096	23 002	0	-30 096	-23 002	120 384	203 005	180 004	180 004	59 620	-23 002
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	43 871	31 147	0	65 700	19 961	0	-65 700	-19 961	262 800	189 177	75 018	76 199	-186 601	-112 978
	прочие (при наличии)	150 294	-20 306	279 717	0	43 521	-53 938	-53 938	-97 459	0	173 865	355 767	467 405	467 405	293 540
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	36 000		0		0	36 000	36 000	36 000	0	0	72 000	72 000	72 000	72 000
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	3 552	2 991	1 682		0	1 769	1 769	1 769	0	0	9 995	9 995	9 995	9 995
00.25	Штрафы, пени, неустойки	0		2 400		0	2 072	2 072	2 072	0	0	4 472	4 672	4 672	4 672
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов			199 529		0	0	0	0	0	0	199 529	199 529	199 529	199 529
00.51	Резервы по сомнительным долгам	0	107 750	162		43 521	4 400	4 400	-39 121	0	173 865	112 312	223 750	223 750	49 885
00.52	Резервы предстоящих расходов (оценочные обязательства на оплату отпусков)	110 742	-131 048	11 118		0	-106 724	-106 724	-106 724	0	0	-115 912	-115 912	-115 912	-115 912
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений					0	7 545	7 545	7 545	0	0	7 545	7 545	7 545	7 545
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки					0	1 000	1 000	1 000	0	0	1 000	1 000	1 000	1 000
00.24	Возврат денежных средств (списание дебит.задолженности)			64 826		0	0	0	0	0	0	64 826	64 826	64 826	64 826
Корректировка по переоценке ОС								0	0	0	0	0	0	0	0
Налог на прибыль, руб.		82 811	41 812	85 928	31 185	0	38 814	7 629	38 814	124 742	0	249 365	249 365	124 623	249 365
Прибыль до расчета резервов		-600 861	-308 928	1 439 311	7 863	21 554	-310 099	-317 962	-331 653	31 450	235 115	219 423	446 744	415 294	211 629
Резервы по проекту		236 241	47 868	-127 248	0	0	-384 183	-384 183	-384 183	0	0	-227 321	0	0	0
	резерв по сомнительным долгам	547 635	68 804	0	х	х	-505 000	х	х	0	х	111 438	0	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	138 507	-23 555	-109 559	х	х	-1 413	х	х	0	х	3 980	0	х	х
	резерв на ФОБ	0	0	0	х	х	0	х	х	0	х	0	0	х	х
	резерв на ФОТ	-407 645	26 935	-26 935	х	х	121 798	х	х	0	х	-285 847	0	х	х
	резерв на материалы	15 818	-24 315	9 246	х	х	432	х	х	0	х	1 181	0	х	х
	резерв на вознаграждение	-58 073	0	0	х	х	0	х	х	0	х	-58 073	0	х	х
Корректировка по выручке								0	0	0		0	0
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистая прибыль		-837 102	-356 796	1 566 559	7 863	21 554	74 084	66 221	52 529	31 450	235 115	446 744	446 744	415 294	211 629
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистая прибыль с учетом отклонения		-837 102	-356 796	1 566 559	7 863	21 554	74 084	66 221	52 529	31 450	235 115	446 744	446 744	415 294	211 629

Лист 2.2. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	2 863 360	4 369 877	5 154 076	1 755 693	1 799 241
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	425 123	19 321 541	19 143 995	20 493 285	20 215 906
10	Денежные средства	1250	310 652	332 035	81 621	112 910	9 814
11	Прочие оборотные активы	1260	1 436 401	980 645	1 876 452	1 891 254	2 395 477
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		5 035 536	25 004 099	26 256 143	24 253 142	24 420 439
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
16	Кредиторская задолженность	1520	1 482 966	1 356 228	2 239 734	2 193 932	2 734 936
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540	294 649	405 391	274 343	285 462	178 737
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	1 777 615	1 761 619	2 514 077	2 479 394	2 913 673
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		3 257 921	23 242 481	23 742 066	21 773 748	21 506 765
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		-33 766	202 475	250 344	123 096	-261 087
23	Резерв по сомнительным долгам		-616 438	-68 804	0	0	-505 000
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		108 457	246 964	223 409	113 850	112 437
25	Резерв на ФОБ		0	0	0	0	0
26	Резерв на ФОТ		407 645	0	26 935	0	121 798
27	Резерв на материалы		8 497	24 315	0	9 246	9 678
28	Резерв на вознаграждение		58 073	0	0	0	0
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС
30	Корректировка по выручке		-19 094 721
31	Корректировка по себестоимости		2 854 862	4 345 562	5 154 076	1 746 447	1 789 563
32	Доходы будущих периодов
33	Дивиденды к начислению		426 823	426 823	426 823	426 823	426 823
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		19 104 722	18 267 619	17 910 823	19 477 382	19 551 465
	план		19 104 722	19 112 584	19 120 447	19 128 309	19 136 172
	факт		19 104 722	18 267 619	17 910 823	19 477 382	19 551 465
35	Приращение СЧА
	план			7 863	7 863	7 863	7 863
	факт			-837 102	-356 796	1 566 558	74 084
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план			7 863	15 725	23 588	31 450
	факт			-837 102	-1 193 898	372 660	446 743
	прогноз

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 31.03.2015)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)	в том числе внешние контрагенты
1	2	3	4
Девелопмен Финанс ООО	1 178 115,87	1 178 115,87
Инструмент 74 ООО	233,67	233,67	233,67
Маркетинговые технологии ООО	50 000,00	50 000,00
Мегафон Уральский филиал ОАО	2 439,42	2 439,42	2 439,42
Объединенные энергетические системы ООО (переименовано из ООО "Объединенные коммунальные системы" 18.10.2011)	0,00	505 000,00
Спецсервис Эксплуатационная компания ООО	9 904,64	9 904,64	9 904,64
Стройкомэнерго ООО (в процессе реорганизации в форме присоединения к ООО "Теплоэнергосбыт" с 26.08.2014)	98 667,35	98 667,35
Компания Тензор ООО	4 400,00	4 400,00	4 400,00
Итого	1 343 760,95	1 848 763,95	16 977,73

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 20.05.2015)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
77.29.12	Поступление товаров и услуг СО000018 от 01.04.2015	Авераж ООО	235/020-2011/АР от 01.07.2014	7 357,44
82.19.13	Поступление товаров и услуг СО000027 от 01.04.2015	Экспертиза ООО	451/020-2012/ЭКСП от 01.05.2013	32 477,90
00.25	Поступление товаров и услуг СО000030 от 01.04.2015	Авераж ООО	229/020-2011/АР от 01.07.2013	200,00
70.10.10	Поступление товаров и услуг СО000031 от 01.04.2015	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/202 от 01.07.2012	25 222,67
70.10.10	Поступление товаров и услуг СО000032 от 01.04.2015	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/120 от 01.07.2012	27 539,71
70.10.10	Поступление товаров и услуг СО000028 от 06.04.2015	Стройком УК ООО	407/281-2010/УКС от 01.10.2010	386,67
77.40	Поступление товаров и услуг СО000029 от 23.04.2015	Инвестиционная венчурная компания ООО	176/021-2012/ИВКО от 01.04.2013	3 000,00
77.40	Акт оказанных услуг НИВ00213 от 31.03.2015	Инвестиционная венчурная компания ООО	70/025-2012/ИВКО от 01.04.2012	16 252,64



	итого	х	х	112 437,03

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов Общества ООО "Электроспецмонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА в соответствии с договором ЭЛЦ/1 от 12.03.2014.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	3 118 541	1 528 932	1 528 932	-1 589 609	0	12 474 164	13 098 926	13 098 926	624 762	0
2	Расходы - всего, руб.	3 079 493	1 507 378	1 800 217	-1 279 276	292 839	12 317 972	12 863 811	12 630 138	312 166	-233 673
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	1 416 034	х	х	х	х	12 402 817	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
5	Налог на прибыль, руб.	31 185	х	38 814	7 629	х	124 742	х	249 365	124 623	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	7 863	21 554	74 084	66 221	52 529	31 450	235 115	446 744	415 294	211 629
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода	0	х	0	0	0	0	х	0	0	0
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода	0	х	0	0	0	0	х	0	0	0
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	7 863	21 554	74 084	66 221	52 529	31 450	235 115	446 744	415 294	211 629
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	0	х	х	х	х	0	х	х	х	х
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	7 863	21 554	74 084	66 221	52 529	31 450	235 115	446 744	415 294	211 629

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.01	Заработная плата основного персонала	232 681	173 611	-124 627	Экономия по статье составила 2%. Не отражено начисление за март 2015г., прошедшее более поздним периодом.
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	-71 427	-141 611	-80 197	Экономия по статье составила 14% в связи с неукомплектованностью АУП организации.
00.11	Налоги на заработную плату	-8 745	-379 073	-428 096	Экономия по статье составила 27% в связи с перевыполнением Плана по выручке и экономией по статьям заработной платы.
14.12	Спецодежда	-5 686	-50 145	-50 145	Экономия по статье связана с практически отсутствием расходов по закупке спецодежды и хоз.инвентаря за анализируемый период.
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	-340	-3 588	-3 588	Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
49.39.39	Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки	-1 669	-4 568	-4 568	Экономия по статье возможно связана с завышенным нормативом в Плане организации. Необходим анализ норматива в Плане.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	5 343	28 948	25 592	Перерасход по статье связан с необоснованными затратами за 4 кв. 2014г. (единовременно прошли расходы от ОАО Вымпел-Коммуникации на сумму 28 122р.).
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	3 920	12 576	12 576	Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.
65.1	Страховые услуги	1 525	1 106	1 106	Перерасход по статье 14%.
70.10.10	Услуги главных контор	34 378	-13 579	-39 599	Экономия по статье 12%.
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	177 154	173 795	-36 439	Экономия по статье 3%.
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-9 884	-46 366	-39 205	Экономия по статье связана с отсутствием мебели в аренде у сотрудников организации (в связи с их внешним совместительством и выставлением затрат на ООО УЭМ). Фактические расходы составляет также прокат офисной техники и мебели, числящейся за Ботевым М.А.
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	66 753	120 077	273 501	С учетом резервов перерасход по статье составил 53% и превысил плановый норматив за 1-3 фазы инвест.проекта. Причина - занижен норматив либо фактически понесены организацией необоснованно высокие затраты по статье за период.
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	30 362	59 033	51 286	С учетом резервов перерасход по статье составил 16% и превысил плановый норматив за 1-3 фазы инвест.проекта. Причина - занижен норматив либо фактически понесены организацией необоснованно высокие затраты по статье за период.
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	-8 306	-76 405	-43 928	Экономия по статье возможно связана с завышенным нормативом в Плане организации. Необходим анализ норматива в Плане.
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	-12 706	-131 410	-131 410	Экономия по статье связана с тем, что вознаграждение Председателю СД за сентябрь 2014г. не было начислено. С октября 2014г. фактически исключены расходы по данной статье, ранее предусмотренные Планом.
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-92	-813	-813	Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
43.21.10	Электромонтажные работы	-23 002	-23 002	-23 002	Экономия по статье 11%.
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	-19 961	-114 159	-112 978	Экономия по статье возможно связана с завышенным нормативом в Плане организации. Необходим анализ норматива в Плане.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	36 000	72 000	72 000	Членский взнос в СРО.
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	199 529	199 529	Статья не предусмотрена Планом организации (ООО Стронекс). Необходимо внести изменения в ПО.
00.24	Возврат денежных средств (списание дебит.задолженности)	0	64 826	64 826	Списание неликвидной (просроченной) дебиторской задолженности по итогам инвентаризации.
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	7 545	7 545	7 545	Аренда нежилого помещения общей площадью 5,03 м2, расположенное по адресу: г. Челябинск, ул. Каслинская, 5, корпус 2.
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	1 000	1 000	1 000	Аренда механизмов.
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	1 769	9 995	9 995	Платеж за негативное воздействие на окружающую среду.
00.25	Штрафы, пени, неустойки	2 072	4 472	4 672	Погашение задолженности в связи с порчей имущества ООО Ажио

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	10 000	10 000	10 000	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	31 450	31 450	446 743	415 293
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	41 451	41 451	456 744	415 293

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам инвестиционного проекта составило 415 293 руб.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора	Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Перевыполнение плана по доходам, в т.ч.:	379 537
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:	1 023 402
Налоги на заработную плату	372 951
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	155 240
прочие	495 211
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:	-640 842
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	-270 242
Заработная плата основного персонала	-210 442
прочие	-160 157
Расходы, не предусмотренные Планом	-178 829
Увеличение/уменьшение РСД	20 084
Экономия/перерасход по налогу на прибыль	-124 624
Доход от списания кредиторской задолженности	1 391
Расходы на списание дебиторской задолженности	-64 826
Итого отклонение	415 293

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу
1	Инвестирование чистых активов Общества ООО "Электроспецмонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА	3 118 541	1 485 411	48%	0,00	0,00	1 485 411,17	48%
Нарастающим итогом
1	Инвестирование чистых активов Общества ООО "Электроспецмонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА	12 474 164	12 853 701	103%	240 559,20	0,00	12 613 141,51	101%

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту.

Дебиторская задолженность на 30.09.2014г. составляла: 1 961 244,05

Дебиторская задолженность на 31.12.2014г. составляет: 21 772 187,88

Дебиторская задолженность на 31.03.2015г. составляет: 22 121 207,61

из них:

Центр управления проектами ООО	19 408 775,13
ЮжУралВодоканал ООО (переименовано из Малая генерация ООО)	853 402,21
Энергоснабжающая сетевая компания ООО	686 221,95

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 94%.

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению.

Кредиторская задолженность на 30.09.2014г. составляла: 7 752 666,91

Кредиторская задолженность на 31.12.2014г. составляет: 2 243 983,57

Кредиторская задолженность на 31.03.2015г. составляет: 2 894 272,40

из них:

Ажио ООО	1 066 267,60
СтройГрад+ ООО	675 360,00
Инвестиционная венчурная компания ООО	274 710,08

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 83%.

Рекомендации и мероприятия:

1. Проведение мероприятий по снижению резервов по сомнительным долгам, которые по состоянию на 31.03.2015г. составили 1 848 760,95 руб.

2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2).

3. Проведение мероприятий по снижению дебиторской и кредиторской задолженности организации.

4. В целях своевременного отражения расходов и доходов в течении отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам, своевременно выставлять акты оказанных услуг (отчеты о выполнении промежуточных работ).

5. Обращаю внимание управляющего на ст. 123 ТК РФ в связи с тем, что по состоянию на дату составления Отчета у организации числятся сотрудники с остатками отпускных дней свыше 30 (вкладка ФОБ Ф4).

6. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества №ЭЛЦ/1 от 12.03.14 г (далее - Договора):

1) п. 6.1.11. Договора, по которому ЕИО обязан не допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению просроченной дебиторской задолженности;

2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам. (см. табл.3).

Форма поиска