ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «28» марта 2019г

ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «28» марта 2019г

1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ

1.1. Настоящий стандарт организации устанавливает требования к процессу управления и сопровождения бизнес-процесса «Производство и выпуск продукции»;

1.2.1. сотрудниками структурного подразделения консалтинговой организации, оказывающей услуги в области IT –менеджмента -Управления по внедрению;

2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ

2.1.4. Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.98 № 34н;

2.1.8. Положение по бухгалтерскому учету «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности» ПБУ 22/2010;

2.1.9. Приказа МинФина РФ от 28.12.2001г. №119н «Об утверждении методических указаний по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов»;

2.1.14. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Поступление товаров и услуг»;

2.1.16. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Требование-накладная»;

2.1.17. СТО СМК Методологическая инструкция «Отмена регистрации ФХЖ, внесение изменений в зарегистрированные ФХЖ в ИС»;

2.1.18. СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Доверенность»;

2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

4.1. Ответственность за соблюдение требования стандарта несут все участники процесса согласно п. 6 СТО;

4.2. Руководитель Управления по внедрению осуществляет контроль над соблюдением требований данного стандарта;

4.3.1. за регистрацией договоров, спецификаций по бизнес-процессу в ИС в рамках исполнения СТО СМК «Управление договорами»;

4.3.2. за формированием и размещением в ИС распорядительной документации по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции»;

4.3.3. за регистрацией документов в программе 1С: Предприятие и формированием ПУД, отчетов по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции», размещение в ИС в срок согласно СТО СМК «Закрытие периода»;

4.4. Руководитель (ЕИО) организации-Заказчика назначает по форме решения ЕИО (Приложение № 1 СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции») ответственного специалиста организации-Заказчика за соблюдение регламента и исполнение действий по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции» или выполняет все действия самостоятельно руководствуясь положениями данного стандарта и СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»;

5. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1.1. Утверждение последовательности действий процесса регистрации документов, формирование распорядительной документации, ПУД, отчетов по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции»;

5.1.2. Утверждение сроков регистрации документов, формирование распорядительной документации, ПУД, отчетов по бизнес-процессу;

5.1.4. Определение функциональных обязанностей и зоны ответственности каждого участника бизнес-процесса;

5.2.1 Соблюдение последовательности операций по отражению ФХЖ для предотвращения формирования недостоверной бухгалтерской (финансовой) отчетности;

5.2.3. Своевременная регистрация документов в программе 1С: Предприятие, формирование, размещение ПУД и отчетов в единой ИС;

5.2.4. Своевременная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов, подтверждение данных в регистрах бухгалтерского учета;

5.3. Руководитель (ЕИО) организации –Заказчика ежегодно утверждает распорядительную документацию по бизнес-процессу:

5.3.2. «Решение о нормативной стоимости продукции» (Приложение № 3 СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»);

5.3.3. «Решение о плановом расходе сырья и материалов на выпуск единицы готовой продукции» (Приложение № 2 СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»);

5.4. Руководитель (ЕИО) организации –Заказчика контролирует оформление ПУД, отчетов по бизнес-процессу по утвержденным формам в учетной политике организации-Заказчика:

5.4.6. СТО СМК Форма документа «Производственный акт-отчет об использовании сырья и выработке готовой продукции»;

5.4.7. СТО СМК Форма документа «Акт приема-передачи готовой продукции, сырья, материалов, возвратной тары»;

5.4.12. СТО СМК Форма документа «Технический отчет по производству (переработки давальческого сырья)»;

5.4.13. СТО СМК Форма документа «Отчет о движении по складу товарно-материальных ценностей (давальческое сырье и материалы)»;

6. ОПИСАНИЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССА «ПРОИЗВОДСТВО И ВЫПУСК ПРОДУКЦИИ»

Структура бизнес-процесса «Производство и выпуск продукции», зоны ответственности и взаимодействие участников процесса:

6.1. Поступление ТМЦ на склад организации-Заказчика, оказаны услуги (работы) по договору, заключенному с поставщиком ТРУ;

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
1.Поступление ТМЦ на склад организации;2.Оказаны услуги (работы) по договору, заключенному с поставщиком ТРУ (общепроизводственные, общехозяйственные расходы организации), в т.ч. услуги переработки по договору подряда на давальческой основе.	«Поступление товаров и услуг», вид операции документа «Покупка, комиссия»/1С: Предприятие.	1.ТМЦ:-Товарная накладная, счет-фактура;-Универсальный передаточный документ;2.Работы, услуги:- Акт сдачи-приемки услуг (работ), счет-фактура;- Универсальный передаточный документ;-Транспортная накладная (услуги перевозки);	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик /Стандарты: - СТО СМК 82.19.13 «Управление договорами»;-СТО МИ пользователя «Спецификации к договорам»; -СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Поступление товаров и услуг»;	В течении 2-х рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «На согласовании», «На подписании».	В течении 2-х рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «В отдел учета и отчетности». Повторная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов - от 2-х до 5 рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «Документ на доработку». Срок зависит от периода получения карточки ПУД (СТО СМК «Закрытие периода») и периода регистрации ФХЖ.
Поступление продукции из цеха производства на склад ТМЦ для доработки (комплектации) в т.ч. продукция, предназначенная для передачи переработчику по договору подряда на давальческой основе.	«Оприходование товаров», вид операции документа «Возврат в производство»/1С: Предприятие.	-Отчет о движении по складу готовой продукции; -Отчет о движении по складу товарно-материальных ценностей;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик / СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Оприходование товаров».	Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».

6.2. Производство и выпуск продукции, производственный цикл в течении отчетного периода (месяц) завершен;

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
Утверждение норм расхода сырья и материалов на единицу изготовляемой (производимой) продукции.	«Спецификация на выпуск продукции» /1С: Предприятие	-Решение о плановом расходе сырья и материалов на выпуск единицы готовой продукции; -Спецификация на выпуск продукции;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В течении одного рабочего дня с момента подписания ПУД «Решение о плановом расходе сырья и материалов на выпуск единицы готовой продукции».	В течении 2-х рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «В отдел учета и отчетности». Повторная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов - от 2-х до 5 рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «Документ на доработку». Срок зависит от периода получения карточки ПУД (СТО СМК «Закрытие периода») и периода регистрации ФХЖ.
Передача сырья и материалов в производство.	«Выпуск продукции по спецификации»/1С: Предприятие	Требование-накладная;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ. Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
Выпуск готовой продукции.	«Подтверждение выпуска по спецификации (бух)» /1С: Предприятие	-Технический отчет по производству (переработке давальческого сырья); -Отчет о движении по складу готовой продукции; -Отчет о движении по складу товарно-материальных ценностей;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем. Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».

6.3. Производство и выпуск готовой продукции, производственный цикл в течении отчетного периода (месяц) не завершен;

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
Передача сырья, материалов в производство (в т.ч. брак, продукция, предназначенная для доработки (комплектации).	«Требование-накладная», вид операции документа «Акт на списание ТМЦ (прочие вспомогательные)» /1С: Предприятие	Требование-накладная;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/ СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»;СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Требование-накладная»;	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».	В течении 2-х рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «В отдел учета и отчетности». Повторная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов - от 2-х до 5 рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «Документ на доработку». Срок зависит от периода получения карточки ПУД (СТО СМК «Закрытие периода») и периода регистрации ФХЖ.
Передача сырья, материалов в переработку для получения сырья, предназначенного для производства продукции.
-Выпуск готовой продукции; -Выпуск сырья из переработки, предназначенного для производства продукции;	«Выпуск продукции по нормативной стоимости» /1С: Предприятие	-Решение о нормативной стоимости продукции; -Технический отчет по производству (переработке давальческого сырья); -Отчет продукции в незавершенном производстве; -Отчет по переработке и движению сырья; -Отчет о движении по складу готовой продукции; -Отчет о движении по складу товарно-материальных ценностей;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»;СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Требование-накладная»;СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Оприходование товаров»;	Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода»
Формирование стоимости брака, полученного при завершении цикла производства, оприходование брака и передача на склад.	«Требование-накладная», вид операции документа «Акт на списание ТМЦ (прочие вспомогательные)» /1С: Предприятие
	«Оприходование товаров», вид операции документа «Оприходование»/1С: Предприятие
	«Операция (бухгалтерский и налоговый учет)»/1С:БП3.0		Консалтинговая организация (специалист Отдела отчетности)
Оприходование и передача на склад: -продукции, предназначенной для доработки (комплектации);-сырья, предназначенного для производства продукции;	«Оприходование товаров», вид операции документа «Возврат в производство» /1С: Предприятие		Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Оприходование товаров»;
Замена номенклатуры готовой продукции	«Требование-накладная», вид операции документа «Акт на списание ТМЦ (прочие вспомогательные)» /1С: Предприятие	Акт замены номенклатуры готовой продукции	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции;СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Оприходование товаров»;	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ. Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
	«Выпуск продукции по нормативной стоимости» /1С: Предприятие
	«Оприходование товаров», вид операции документа «Оприходование» с признаком «Сторнировано»

6.4. Передача сырья, материалов, продукции переработчику по договору подряда на давальческой основе (регистрация документов, формирование ПУД, отчетов в учете организации-Заказчика по договору подряда на давальческой основе);

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
Установка норм расхода сырья и материалов на единицу изготовляемой продукции, формирование заявки на производство.	- «Спецификация на выпуск продукции»; - «Заявка на производство продукции»; /1С: Предприятие	Технологическое задание на производство готового продукта из сырья заказчика (приложение к договору).	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик /СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В течении 2-х рабочих дней, с момента подписания договора или в день передачи сырья, материалов, продукции, возвратной тары переработчику.	В течении 2-х рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «В отдел учета и отчетности». Повторная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов - от 2-х до 5 рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «Документ на доработку». Срок зависит от периода получения карточки ПУД (СТО СМК «Закрытие периода») и периода регистрации ФХЖ.
Передача сырья, материалов, продукции, возвратной тары переработчику.	«Передача товаров», вид операции документа «Передача материалов переработчику» /1С: Предприятие	- Накладная на отпуск материалов на сторону;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
		-Отчет о движении по складу товарно-материальных ценностей;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.Не позднее этапа №3 СТО СМК «Закрытие периода».
Поступление готовой продукции, неизрасходованного сырья, материалов, продукции, возвратной тары от переработчика.	«Поступление из переработки» /1С: Предприятие	-Акт приема-передачи готовой продукции, сырья, материалов, возвратной тары;-Отчет о движении по складу готовой продукции;	Организация-Заказчик ПУД по процессу формирует и предоставляет организация-переработчик по договору подряда на давальческой основе. /Организация-Заказчик/ СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
	«Поступление из переработки» /1С: Предприятие	- Производственный акт-отчет за [период] об использовании сырья и выработке готовой продукции (ПУД по форме приложения, предусмотренные договором подряда на давальческой основе);		Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
Оказаны услуги по переработке давальческого сырья и материалов	«Поступление товаров и услуг», вид операции документа «Покупка, комиссия» /1С: Предприятие	- Акт сдачи-приемки услуг (работ), счет-фактура (или «Универсальный передаточный документ»);	Организация-Заказчик(ПУД по процессу формирует и предоставляет переработчик по договору подряда на давальческой основе)./Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Поступление товаров и услуг».	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ. Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».

6.5. Переработка (обработка) сырья, изготовление продукции по договору подряда на давальческой основе (регистрация документов, формирование ПУД, отчетов в учете Подрядчика по договору подряда на давальческой основе);

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
Установка норм расхода сырья и материалов на единицу изготовляемой продукции, формирование заявки на производство.	- «Спецификация на выпуск продукции» ; - «Заявка на производство продукции» ; /1С: Предприятие	Технологическое задание на производство продукта из сырья заказчика (приложение к договору).	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В течении 2-х рабочих дней, с момента подписания договора или в день поступления сырья, материалов, продукции, возвратной тары от заказчика по договору подряда на давальческой основе.	В течении 2-х рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «В отдел учета и отчетности». Повторная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов - от 2-х до 5 рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «Документ на доработку». Срок зависит от периода получения карточки ПУД (СТО СМК «Закрытие периода») и периода регистрации ФХЖ.
*Документы регистрируются в 1С: Предприятие, если Заказчик по договору подряда на давальческой основе не ведет учет в ИС.
Поступление от заказчика сырья, материалов, продукции, возвратной тары по договору подряда на давальческой основе.	«Передача товаров», вид операции документа «Передача материалов переработчику» */1С: Предприятие	Накладная на отпуск материалов на сторону.	Организация-Заказчик (ПУД по бизнес- процессу формирует и предоставляет Заказчик по договору подряда на давальческой основе). /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В течении 2-х рабочих дней после подписания ПУД в ИС, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ контролирует формирование данных в регистрах БУ.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
*Документ регистрируется в 1С: Предприятие Заказчиком по договору подряда на давальческой основе п. 6.4 стандарта.
Передача сырья, материалов, продукции в цех для переработки (обработки), изготовления продукции.	«Требование-накладная», вид операции документа «Передача давальческого сырья в переработку»/1С: Предприятие	Требование-накладная.	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
Переработка (обработка) давальческого сырья и материалов, выпуск продукции из давальческого сырья. Передача готовой продукции на склад (место хранения у переработчика).	«Отчет производства за смену», вид операции документа «Выпуск готовой продукции. Переработчик»/1С: Предприятие	Накладная на передачу готовой продукции в места хранения;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск готовой продукции»	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
		-Технический отчет по производству (переработки давальческого сырья);-Отчет о движении по складу товарно-материальных ценностей (давальческое сырье и материалы); -Отчет о движении по складу готовой продукции;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск готовой продукции»	Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
Выставлены услуги по переработке (обработке) давальческого сырья и материалов, изготовлению продукции заказчику по договору подряда на давальческой основе	- «Акт оказанных услуг», вид операции документа «Акт оказанных услуг»;- «Реализация товаров и услуг», вид операции документа «Продажа» и «Счет-фактура выданный» (если Переработчик применяет ОСН)/1С: Предприятие	Акт сдачи-приемки услуг (работ), счет-фактура (или «Универсальный передаточный документ»);	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».
Передача готовой продукции, возврат неиспользованного сырья, материалов, возвратной тары заказчику по договору подряда на давальческой основе	«Передача товаров», вид операции документа «Передача продукции заказчику»/1С: Предприятие	-Акт приема-передачи готовой продукции, сырья, материалов, возвратной тары;- Производственный акт-отчет за [период] об использовании сырья и выработке готовой продукции (ПУД по форме приложения, предусмотренные договором подряда на давальческой основе);	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»	Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
Реализация готовой продукции, ТМЦ.	«Реализация товаров и услуг», вид операции документа «Продажа» /1С: Предприятие	-Товарная накладная, счет-фактура;-Универсальный передаточный документ;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/Стандарты:- СТО СМК 82.19.13 «Управление договорами»;-СТО МИ пользователя «Спецификации к договорам»;СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Реализация товаров и услуг»	В день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».	В течении 2-х рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «В отдел учета и отчетности». Повторная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов - от 2-х до 5 рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «Документ на доработку». Срок зависит от периода получения карточки ПУД (СТО СМК «Закрытие периода») и периода регистрации ФХЖ.
Реализация готовой продукции, ТМЦ.		-Отчет о движении по складу готовой продукции; -Отчет о движении по складу товарно-материальных ценностей;		Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
Начисление оплаты труда сотрудникам организации	-Начисление зарплаты; -Премии сотрудников; -Регистрация разовых начислений (удержаний); -Расчет при увольнении; -Начисление отпуска; -Начисление по больничному листу /1С: ЗиУП	-Табель учета рабочего времени; -Решение о распределении ФОТ; -Приказ о прекращении трудового договора с работником (увольнении); -Больничный лист;	Консалтинговая организация (специалист отдела кадров, специалист экономического Управления) /консалтинговая организация (специалист Отдела регламентных операций) /СТО СМК «Начисление вознаграждения персоналу организации»;СТО СМК Методологическая инструкция «Предоставление документов для формирования расходов на оплату труда»;	Ежемесячно, в сроки, установленные в Трудовом кодексе РФ, СТО СМК «Закрытие периода».	Срок согласно СТО СМК «Закрытие периода».
Начисление оплаты труда сотрудникам организации	Отражение заработной платы в регламентированном учете /1С: Предприятие
Начисление вознаграждение по договорам гражданско-правового характера	«Договоры на выполнение работ с физлицом» /1С: Предприятие	Акт сдачи-приемки услуг по договору ГПХ	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик/СТО СМК Методологическая инструкция «Расчет вознаграждения по актам оказанных услуг к договорам ГПХ»	Ежемесячно, не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем.Не позднее этапа №1 СТО СМК «Закрытие периода».

6.8. Регламентные операции по закрытию отчетного периода (месяц);

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
Начисление амортизации основных средств	«Начисление амортизации ОС» /1С: Предприятие	-	Консалтинговая организация (специалист Отдела сопровождения)	Ежемесячно. Не позднее 8-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем. Не позднее этапа №3 СТО СМК «Закрытие периода».	-
Закрытие месяца, распределение расходов пропорционально расходам на сырье и материалы, формирование фактической себестоимости продукции, формирование финансового результата.	- «Закрытие месяца»; - «Закрытие периода»; - «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)»; /1С: Предприятие /1С:БП3.0	-	Консалтинговая организация (специалист Отдела отчетности)		-

ФХЖ	Наименование документа/ Наименование учетной системы	ПУД	Ответственный за формирование и предоставление ПУД по процессу/Ответственный за регистрацию документа в учетной системе/СТО СМК МИ	Срок регистрации документа в учетной системе	Срок бухгалтерской экспертизы ПУД, отчетов, подтверждение ФХЖ в регистрах БУ специалистом консалтинговой организации
Инвентаризация активов организации (ТМЦ, сырье, материалы, готовая продукция, незавершенное производство).	- «Инвентаризация товаров на складе» /1С: Предприятие	-Решение о проведении инвентаризации;	Организация-Заказчик /Организация-Заказчик	Срок устанавливается согласно Решения о проведении инвентаризации;	В течении 2-х рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «В отдел учета и отчетности». Повторная бухгалтерская экспертиза ПУД, отчетов - от 2-х до 5 рабочих дней, с момента получения карточки ПУД в ИС в статусе «Документ на доработку». Срок зависит от периода получения карточки ПУД (СТО СМК «Закрытие периода») и периода регистрации ФХЖ.
		-Инвентаризационная опись ТМЦ;-Сличительная ведомость результатов инвентаризации ТМЦ;	Консалтинговая организация (специалист Отдела сопровождения), Организация-Заказчик /Консалтинговая организация (специалист Отдела сопровождения)
	«Требование-накладная», вид операции документа «Акт на списание ТМЦ (прочие, вспомогательные)» /1С: Предприятие	-Протокол инвентаризационной комиссии;-Поручение об отражении результатов инвентаризации активов;	Организация-Заказчик /Консалтинговая организация (специалист Отдела сопровождения) /СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Требование-накладная»; СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Оприходование товаров»
	«Оприходование товаров», вид операции документа «Оприходование» /1С: Предприятие

7. ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ, ХРАНЕНИЕ, РАССЫЛКА

7.1. Решение о внесении изменений в данный стандарт принимает руководитель Управления по внедрению по представлению Разработчика. Внесение изменений в данный СТО СМК производится в порядке, установленном в СТО СМК 70.22.11 «Стандартизация. Порядок создания, управления и применения стандартов»;

7.2. Контрольный экземпляр стандарта хранится в Архиве в условиях, исключающих его порчу, несанкционированный доступ или утерю;

7.3. Данный стандарт организации рассылается в электронном виде через ИС лицам, определенным настоящим стандартом;

ЛИСТ СОГЛАСОВАНИЯ

Разработчик Зам. начальника Отдела внедрения, сопровождения и контроля автоматизированных учетных процессов ООО «Бизнес Инновации Консалтинг»	А.В. Мальцева
УправляющийООО «Бизнес Инновации Консалтинг»	ИП Г.Ф. Кагирова
Руководитель Управление по внедрению и сопровождению корпоративных систем ООО «Бизнес Инновации Консалтинг»	О.Н. Воробьева
Начальник Отдел формирования отчетности в информационных системах	Л.Ю. Губина
Начальник Отдел внедрения, сопровождения и контроля автоматизированных учетных процессов	Н.Е. Кузнецова
Начальник Отдел автоматизации и стандартизации учетных технологийЗам. начальника Отдела формирования отчетности в информационных системах	И.В. ТретьяковаН.А. Каурова

ЛИСТ РЕГИСТРАЦИИ ИЗМЕНЕНИЙ

Изменение №	Должность и подпись лица, внесшего изменение	Дата

СТО СМК Управление и сопровождение бизнес-процесса «Производство и выпуск продукции»