В соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации и в целях реализации пункта 9 Плана мероприятий, утвержденного постановлением Правительства Москвы от 7 декабря 2010 г. N 1050-ПП "О плане мероприятий по реализации в городе Москве Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", приказываю:
1. Утвердить Порядок открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы согласно приложению.
2. Управлению информатизации Департамента финансов города Москвы обеспечить доработку и внедрение функционала прикладного программного обеспечения АИС УБП 1М Департамента финансов города Москвы с учетом изменений, определенных настоящим приказом.
3. Признать утратившим силу приказ Департамента финансов города Москвы от 28 декабря 2007 г. N 95 "Об утверждении Порядка кодирования номеров лицевых счетов, открываемых финансовыми органами города Москвы" (в редакции приказов от 14 февраля 2008 г. N 16 и от 22 июня 2009 г. N 75).
4. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.
| Министр Правительства Москвы, руководитель Департамента финансов города Москвы |
В.Е. Чистова |
1.1. Порядок открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы (далее - Порядок) разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, нормативными правовыми актами Российской Федерации и правовыми актами города Москвы.
1.2. В Порядке применяются следующие термины:
Иной получатель бюджетных средств - получатель бюджетных средств, осуществляющий операции с бюджетными средствами (в том числе в иностранной валюте) на счете, открытом ему в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации.
Клиент - участник бюджетного процесса, а также неучастник бюджетного процесса, которому в установленном порядке в финансовом органе города Москвы открыты лицевые счета.
Участники бюджетного процесса:
главный распорядитель бюджетных средств;
распорядитель бюджетных средств;
получатель бюджетных средств;
иной получатель бюджетных средств;
главный администратор источников финансирования дефицита бюджета;
администратор источников финансирования дефицита бюджета.
Финансовый орган - Департамент финансов города Москвы.
Неучастники бюджетного процесса:
бюджетные учреждения;
автономные учреждения;
иные юридические лица, не являющиеся участниками бюджетного процесса (кроме бюджетных и автономных учреждений) (далее - иные неучастники бюджетного процесса).
2.1. Финансовым органом открываются следующие типы лицевых счетов:
2.1.1. Для учета операций, осуществляемых участниками бюджетного процесса:
1) лицевой счет финансового органа, предназначенный для отражения операций, связанных с внутриказначейскими расчетами в ходе исполнения расходов бюджета города Москвы (далее - лицевой счет внутриказначейских расчетов);
2) лицевой счет, предназначенный для учета операций главного распорядителя бюджетных средств по распределению и доведению бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств до подведомственных распорядителей и (или) получателей бюджетных средств (далее - лицевой счет главного распорядителя);
3) лицевой счет, предназначенный для учета операций распорядителя бюджетных средств по распределению и доведению бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств до подведомственных получателей бюджетных средств (далее - лицевой счет распорядителя);
4) лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, полученных получателем бюджетных средств; для учета принятых бюджетных обязательств и оплаты денежных обязательств, осуществления получателем бюджетных средств бюджетных операций за счет средств бюджета (далее - лицевой счет получателя);
5) исключен с 1 января 2014 г.;
6) лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов финансирования, полученных иным получателем бюджетных средств, а также для отражения операций иного получателя бюджетных средств по перечислению (возврату) бюджетных средств, включая операции в иностранной валюте, на счет иного получателя бюджетных средств, открытый ему в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации (далее - лицевой счет иного получателя);
7) лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных ассигнований, полученных администратором источников финансирования дефицита бюджета города Москвы от главного администратора источников финансирования бюджета города Москвы, а также для отражения операций администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы по привлечению и погашению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (далее - лицевой счет администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы);
8) исключен с 1 января 2014 г.;
9) лицевой счет, предназначенный для учета операций по исполнению расходов бюджета города Москвы, осуществляемых через лицевые счета, открываемые в органах Федерального казначейства (далее - лицевой счет для учета расходов бюджета города Москвы, учет исполнения которых осуществляется на лицевых счетах, открываемых органами Федерального казначейства);
10) исключен с 1 января 2014 г.;
11) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Москвы, а также бюджетных учреждений (автономных учреждений) (далее - лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение);
12) лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных ассигнований, предусмотренных в бюджете города Москвы на погашение источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, а также кассовых поступлений и кассовых выбытий указанных источников, осуществляемых со счета, открытого администратору источников финансирования дефицита бюджета города Москвы в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации (далее - лицевой счет иного получателя для учета операций по финансовому обеспечению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы);
13) лицевой счет, предназначенный для учета невыясненных поступлений по счету исполнения бюджета города Москвы (далее - лицевой счет финансового органа для учета невыясненных поступлений);
14) лицевой счет, предназначенный для отражения операций главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы по распределению бюджетных ассигнований по подведомственным администраторам источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и (или) администраторам источников финансирования дефицита бюджета (далее - лицевой счет главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы);
15) лицевой счет органа исполнительной власти, предназначенный для отражения операций по переданным бюджетным полномочиям получателя бюджетных средств (далее - лицевой счет для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств).
2.1.2. Для учета операций, осуществляемых неучастниками бюджетного процесса:
1) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами бюджетных учреждений города Москвы (за исключением субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, предоставленных бюджетным учреждениям из бюджета города Москвы) (далее - лицевой счет бюджетного учреждения);
2) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, предоставленными бюджетным учреждениям из бюджета города Москвы в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет бюджетного учреждения).
3) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, поступающими бюджетному учреждению города Москвы (далее - лицевой счет бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС);
4) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами автономных учреждений города Москвы (за исключением субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, предоставленных автономным учреждениям из бюджета города Москвы) (далее - лицевой счет автономного учреждения);
5) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, предоставленными автономным учреждениям из бюджета города Москвы в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций (далее - отдельный лицевой счет автономного учреждения).
6) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, поступающими автономному учреждению города Москвы (далее - лицевой счет автономного учреждения для учета операций со средствами ОМС).
7) лицевой счет, предназначенный для учета бюджетных инвестиций, предоставляемых иному неучастнику бюджетного процесса (далее - лицевой счет иного неучастника бюджетного процесса);
8) лицевой счет, предназначенный для учета средств, предоставленных органом государственной власти города Москвы, государственным учреждением города Москвы, а также государственным унитарным предприятием города Москвы, в рамках исполнения контрактов, заключенных им на осуществление капитальных вложений в объекты государственной собственности за счет средств, полученных из бюджета города Москвы (далее - заказчик) поставщику (подрядчику, исполнителю) либо поставщиком исполнителю по договору, заключенному в рамках исполнения обязательств по государственному контракту, в виде авансовых платежей в случаях, предусмотренных пунктами 2(1).1.1 и 2(1).1.2 постановления Правительства Москвы от 30.12.2008 г. N 1229-ПП (далее - отдельный лицевой счет иного неучастника бюджетного процесса);
9) лицевой счет, предназначенный для учета операций по аккумулированию и расходованию средств, полученных Фондом капитального ремонта многоквартирных домов города Москвы от собственников помещений в многоквартирных домах, формирующих фонды капитального ремонта, и иных, не запрещенных законом источников, используемых только для финансирования расходов на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирных домах (далее - лицевой счет Фонда капитального ремонта многоквартирных домов).
2.2. При открытии лицевых счетов, указанных в пункте 2.1 Порядка, им присваиваются номера.
Номер лицевого счета состоит из шестнадцати разрядов или шести полей, где:
первое поле (1 и 2 разряды) - код лицевого счета;
второе поле (с 3 по 5 разряд) - код ведомства;
третье поле (6 и 7 разряды) - код типа операции;
четвертое поле (с 8 по 10 разряд) - код внутригородского муниципального образования;
пятое поле (11 и 12 разряды) - код территории;
шестое поле (с 13 по 16 разряд) - порядковый номер клиента.
2.2.1. Код лицевого счета (1 и 2 разряды) указывается в соответствии со следующими типами лицевых счетов:
00 - лицевой счет внутриказначейских расчетов;
01 - лицевой счет главного распорядителя;
02 - лицевой счет распорядителя;
03 - лицевой счет получателя;
Абзац шестой исключен с 1 января 2014 г.
05 - лицевой счет иного получателя;
06 - лицевой счет администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы;
Абзац девятый исключен с 1 января 2014 г.
09 - лицевой счет для учета расходов бюджета города Москвы, учет исполнения которых осуществляется на лицевых счетах, открываемых органами Федерального казначейства;
Абзац одиннадцатый исключен с 1 января 2014 г.
21 - лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение;
22 - лицевой счет иного получателя для учета операций по финансовому обеспечению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы;
24 - лицевой счет финансового органа для учета невыясненных поступлений;
25 - лицевой счет главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы;
26 - лицевой счет бюджетного учреждения;
27 - отдельный лицевой счет бюджетного учреждения;
28 - лицевой счет автономного учреждения;
29 - отдельный лицевой счет автономного учреждения;
30 - лицевой счет для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств;
35 - лицевой счет иного неучастника бюджетного процесса;
36 - лицевой счет бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС;
38 - лицевой счет автономного учреждения для учета операций со средствами ОМС;
34 - отдельный лицевой счет иного неучастника бюджетного процесса;
37 - лицевой счет Фонда капитального ремонта многоквартирных домов.
2.2.2. Код ведомства (с 3 по 5 разряд) указывается в соответствии с кодом, присвоенным органу государственной власти города Москвы в ведомственной структуре расходов бюджета города Москвы.
При открытии лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы указывается код главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, определенный законом о бюджете города Москвы.
При открытии лицевого счета для учета операций, осуществляемого участником бюджетного процесса (кроме администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы), указывается код ведомства главного распорядителя, в ведении которого находится участник бюджетного процесса.
При открытии лицевого счета для учета операций, осуществляемых неучастником бюджетного процесса, указывается код ведомства органа государственной власти города Москвы, осуществляющего функции и полномочия учредителя в отношении данного неучастника бюджетного процесса.
При открытии лицевых счетов по учету средств бюджета внутригородского муниципального образования; средств, поступающих во временное распоряжение муниципального учреждения, а также средств муниципального бюджетного учреждения (муниципального автономного учреждения) в указанных разрядах указывается код "900".
При открытии отдельного лицевого счета для учета операций, осуществляемых иным неучастником бюджетного процесса, указывается код ведомства:
- главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится заказчик (получатель средств бюджета города Москвы);
- органа государственной власти города Москвы, предоставившего государственному унитарному предприятию города Москвы в соответствии с бюджетным законодательством средства на осуществление капитальных вложений в объекты государственной собственности;
- органа государственной власти города Москвы, осуществляющего функции и полномочия учредителя заказчика (бюджетного, автономного учреждения города Москвы.
2.2.3. Код типа операции (6 и 7 разряды) указывается в соответствии со следующими значениями:
11 - поступления и выбытия средств бюджета города Москвы по учреждениям городского уровня (тип счета 01, 02, 03, 05, 06, 09, 22, 24, 25, 30);
12 - поступления и выбытия средств бюджета города Москвы по учреждениям окружного уровня (тип счета 01, 02, 03, 05, 06, 09, 22, 24, 25, 30);
30 - поступления и выбытия средств бюджетов внутригородских муниципальных образований (тип счета 01, 02, 03, 05, 06, 09, 22, 24, 25, 30);
31 - поступления и выбытия средств, поступающих во временное распоряжение учреждений городского уровня (тип счета 21);
32 - поступления и выбытия средств, поступающих во временное распоряжение учреждений окружного уровня (тип счета 21);
33 - поступления и выбытия средств, поступающих во временное распоряжение муниципальных учреждений (тип счета 21);
34 - поступления и выбытия средств, поступающих во временное распоряжение учреждений городского уровня, принадлежность которых соответствующему получателю на момент их зачисления требует идентификации и подтверждения (тип счета 21);
35 - поступления и выбытия средств, поступающих во временное распоряжение учреждений окружного уровня, принадлежность которых соответствующему получателю на момент их зачисления требует идентификации и подтверждения (тип счета 21);
36 - поступления и выбытия средств, поступающих во временное распоряжение муниципальных учреждений, принадлежность которых соответствующему получателю на момент их зачисления требует идентификации и подтверждения (тип счета 21);
Абзацы одиннадцатый-тринадцатый исключены с 1 января 2014 г.
40 - поступления и выбытия средств муниципальных бюджетных учреждений (тип счета 21, 26, 27, 30);
41 - поступления и выбытия средств бюджетных учреждений городского уровня (тип счета 21, 26, 27, 30, 36);
42 - поступления и выбытия средств бюджетных учреждений окружного уровня (тип счета 21, 26, 27, 30, 36);
43 - поступления и выбытия средств бюджетных учреждений (автономных учреждений) городского уровня, принадлежность которых соответствующему получателю на момент их зачисления требует идентификации и подтверждения (тип счета 21, 26, 28, 36, 38);
44 - поступления и выбытия средств бюджетных учреждений (автономных учреждений) окружного уровня, принадлежность которых соответствующему получателю на момент их зачисления требует идентификации и подтверждения (тип счета 21, 26, 28, 36, 38);
45 - поступления и выбытия средств муниципальных бюджетных учреждений (муниципальных автономных учреждений), принадлежность которых соответствующему получателю на момент их зачисления требует идентификации и подтверждения (тип счета 21, 26, 28);
50 - поступления и выбытия средств муниципальных автономных учреждений (тип счета 21, 28, 29);
51 - поступления и выбытия средств автономных учреждений городского уровня (тип счета 21, 28, 29, 38);
52 - поступления и выбытия средств автономных учреждений окружного уровня (тип счета 21, 28, 29, 38);
Абзацы двадцать третий - двадцать восьмой исключены с 1 января 2014 г.
60 - операции, связанные с предоставлением бюджетных инвестиций иным неучастникам бюджетного процесса городского уровня (тип счета 35);
61 - операции, связанные с предоставлением бюджетных инвестиций иным неучастникам бюджетного процесса окружного уровня (тип счета 35);
62 - операции, связанные с предоставлением заказчиком средств в виде авансовых платежей поставщику по государственному контракту (договору) городского уровня (тип счета 34);
63 - операции, связанные с предоставлением заказчиком средств в виде авансовых платежей поставщику по государственному контракту (договору) окружного уровня (тип счета 34);
64 - операции, связанные с поступлением и выбытием средств Фонда капитального ремонта многоквартирных домов города Москвы (тип счета 21, 37).
2.2.4. При учете операций, осуществляемых участниками бюджетного процесса и неучастниками бюджетного процесса, в четвертом поле (с 8 по 10 разряд) указывается код "000".
При учете операций по исполнению бюджетов внутригородских муниципальных образований, а также в лицевых счетах муниципального бюджетного учреждения (муниципального автономного учреждения) в данном поле указывается код внутригородского муниципального образования (муниципалитета) в городе Москве, присвоенный в соответствии с приложением 24 к Порядку.
2.2.5. В пятом поле (11 и 12 разряды) указывается код территории (административного округа), на которой осуществляется обслуживание лицевого счета клиента, в соответствии со следующими значениями:
45 - Департамент финансов города Москвы;
63 - Восточный административный округ города Москвы;
68 - Западный административный округ города Москвы;
72 - Зеленоградский административный округ города Москвы;
77 - Северный административный округ города Москвы;
80 - Северо-Восточный административный округ города Москвы;
83 - Северо-Западный административный округ города Москвы;
Абзац девятый исключен с 1 января 2014 г.
90 - Юго-Восточный административный округ города Москвы;
93 - Юго-Западный административный округ города Москвы;
96 - Южный административный округ города Москвы;
97 - Новомосковский административный округ города Москвы;
98 - Троицкий административный округ города Москвы.
2.2.6. Порядковый номер клиента (с 13 по 16 разряд) формируется в рамках каждой территории (административного округа), на которой осуществляется обслуживание лицевого счета клиента. При этом порядковые номера клиентов внутригородских муниципальных образований формируются обособленно.
2.3. Разряды с 11 по 16 в номере лицевого счета соответствуют уникальному номеру клиента (далее - УНК). УНК используется для идентификации клиентов, имеющих лицевые счета в финансовом органе города Москвы, и используется для автоматической идентификации владельца лицевого счета в системе АИС УБП ДФ и автоматического отражения операций на основании данных электронной информации. УНК должен быть строго индивидуален и не может повторяться. В случае открытия одному клиенту нескольких лицевых счетов его УНК остается неизменным.
3.1. Для открытия лицевого счета клиент представляет в финансовый орган следующие документы:
а) заявление на открытие лицевого счета (приложение 1);
б) копию учредительного документа (положения или устава), копии изменений к нему (в случае внесения изменений), копию положения об обособленном подразделении, утвержденного создавшим его учреждением (в случае открытия лицевого счета обособленному подразделению);
в) копию документа о государственной регистрации юридического лица;
г) копию Свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации, Уведомления о постановке на учет в налоговом органе юридического лица (в случае открытия лицевого счета обособленному подразделению);
д) карточку с образцами подписей и оттиска печати (приложение 3);
е) доверенность от имени клиента на лиц, подписи которых не включены в карточку, уполномоченных получать выписку из лицевого счета и документы, прилагаемые к выписке, оформленную подписями руководителя и главного бухгалтера клиента и скрепленную оттиском гербовой печати.
3.2. Копии документов, указанных в подпунктах б), в) и г) пункта 3.1 Порядка заверяются главным распорядителем (распорядителем), в ведении которого находится клиент, либо учредителем, либо нотариально или органом, осуществившим государственную регистрацию.
Карточка с образцами подписей и оттиска печати заверяется подписью руководителя (заместителя руководителя) и оттиском гербовой печати главного распорядителя (распорядителя), в ведении которого находится клиент, либо учредителя или нотариально.
При открытии лицевого счета органу государственной власти города Москвы документы, указанные в подпунктах б), в), г) и д) пункта 3.1 Порядка, заверяются подписью первого заместителя (заместителя) Мэра Москвы в Правительстве Москвы, координирующего его деятельность, или нотариально. Документы органов государственной власти, контроль за деятельностью и координация работы которых осуществляется Мэром Москвы, заверяются подписью руководителя Аппарата Мэра и Правительства Москвы или нотариально.
3.3. При открытии лицевого счета получателя клиент, кроме документов, указанных в пункте 3.1 Порядка, представляет бюджетную смету, утвержденную в порядке, определенном главным распорядителем бюджетных средств, в ведении которого находится клиент. Бюджетная смета учреждения, являющегося главным распорядителем бюджетных средств, утверждается руководителем этого учреждения.
3.4. При открытии лицевого счета обособленному подразделению клиент в дополнение к документам, указанным в пункте 3.1 Порядка, представляет:
а) ходатайство учреждения, создавшего обособленное подразделение, об открытии обособленному подразделению лицевого счета, оформленное подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения, создавшего обособленное подразделение;
б) доверенность, выданную руководителю обособленного подразделения учреждением, создавшим обособленное подразделение, на осуществление действий в соответствии с положением об обособленном подразделении, оформленную подписью руководителя и скрепленную оттиском гербовой печати учреждения, создавшего обособленное подразделение, или копию доверенности, заверенную лицами, имеющими право первой или второй подписи на финансовых документах, и скрепленную оттиском гербовой печати учреждения, создавшего обособленное подразделение.
При этом обособленному подразделению открываются только те типы лицевых счетов, которые открыты создавшему его учреждению.
3.5. При открытии лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) и (или) лицевого счета получателя финансовый орган оформляет Регламент открытия и ведения лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы (приложение 5) и (или) Регламент открытия и ведения лицевого счета получателя средств бюджета города Москвы (приложение 6).
3.6. При открытии клиенту лицевого счета другого типа повторное представление документов, указанных в подпунктах б), в), г) и д) пункта 3.1 Порядка, не требуется. Заявление на открытие лицевого счета в Финансовом органе в таких случаях представляется по форме согласно приложению 2 к Порядку.
3.7. Открытие лицевого счета иного получателя и лицевого счета иного получателя для учета операций по финансовому обеспечению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы осуществляется на основании Разрешения на открытие бюджетного счета в кредитной организации (приложение 4), выданного клиенту финансовым органом.
При этом финансовый орган оформляет с клиентом Регламент открытия и ведения лицевого счета иного получателя (для учета операций по финансовому обеспечению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы) (приложение 7).
3.8. При открытии лицевого счета главного администратора (администратора) источников финансирования дефицита бюджета города Москвы финансовый орган оформляет с клиентом Регламент открытия и ведения лицевого счета главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложение 8) и (или) Регламент открытия и ведения лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложение 9).
3.9. Исключен с 1 января 2014 г..
3.10. Открытие лицевого счета для учета расходов бюджета города Москвы, учет исполнения которых осуществляется на лицевых счетах, открываемых органами Федерального казначейства, а также лицевого счета любого типа для финансового органа осуществляется по разрешению руководителя финансового органа или уполномоченных им лиц без представления пакета документов и оформления регламента открытия и ведения лицевого счета с владельцем счета.
3.11. При открытии лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, представление документов, подтверждающих наделение полномочиями получать средства во временное распоряжение, не требуется.
При этом финансовый орган оформляет с клиентом Регламент (Договор) открытия и ведения лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение (приложение 11).
3.12. При открытии лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств клиент, принимающий бюджетные полномочия, в дополнение к документам, указанным в пункте 3.1 Порядка, представляет копию приказа руководителя органа исполнительной власти города Москвы о передаче бюджетных полномочий клиенту, заверенную руководителем органа, передающего свои бюджетные полномочия.
3.13. При открытии лицевого счета для учета операций, осуществляемых неучастником бюджетного процесса, финансовый орган заключает с клиентом либо Договор открытия и ведения счетов бюджетного учреждения (автономного учреждения) города Москвы (приложение 25), либо Договор открытия и ведения лицевого счета иного неучастника бюджетного процесса (приложение 26), либо Договор открытия и ведения отдельного лицевого счета иного неучастника бюджетного процесса (приложение 27), либо Договор открытия и ведения лицевого счета Фонда капитального ремонта многоквартирных домов (приложение 28).
3.14. Открытие клиенту лицевого счета осуществляется по разрешительной надписи руководителя финансового органа (уполномоченных им лиц) и главного бухгалтера (лица, его замещающего) на заявлении на открытие лицевого счета после представления клиентом в финансовый орган документов, необходимых для открытия соответствующего типа лицевого счета, и их проверки на соответствие требованиям Порядка.
3.15. Наличие исправлений в представленных в финансовый орган документах не допускается.
При этом несоответствие наименования клиента, указанного в Свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе или в документе о государственной регистрации юридического лица, в части прописных (заглавных) и строчных букв, вида кавычек и скобок, наличия (отсутствия) пробелов, его учредительным документам не является основанием для возврата финансовым органом представленных документов.
3.16. При представлении для открытия лицевого счета документов, требующих дооформления, с разрешения руководителя финансового органа (уполномоченных им лиц) клиенту может быть открыт лицевой счет и предоставлено право совершать операции по лицевому счету на срок до шести месяцев. В этом случае оформляется регламент (заключается договор) открытия и ведения соответствующего лицевого счета, о сроке окончания действия которого финансовый орган уведомляет клиента. В течение установленного срока клиент обязан устранить недостатки в оформлении документов и представить переоформленные документы в финансовый орган. По истечении срока действия регламента (договора) в случае неустранения вышеуказанных недостатков операции по расходованию средств на лицевом счете приостанавливаются.
3.17. Занесение информации об открытии лицевого счета в электронную базу данных осуществляются финансовым органом после подписания между клиентом и финансовым органом Регламента (Договора) открытия и ведения соответствующего лицевого счета.
3.18. Исключен с 1 января 2014 г..
3.19. При внесении изменений или дополнений в учредительные и (или) регистрационные документы клиент обязан в течение 30 календарных дней представить в финансовый орган документы, перечисленные в пункте 3.1 Порядка, с учетом внесенных изменений.
3.20. В случае изменения наименования клиента финансовый орган обязан переоформить все действующие регламенты (договоры) открытия и ведения лицевых счетов клиента в соответствии с представленными документами, сохранив номера лицевых счетов.
3.21. Финансовый орган после открытия, переоформления и закрытия соответствующего лицевого счета в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, сообщает об этом в налоговые органы по месту регистрации клиента, а также органы государственных внебюджетных фондов.
3.22. Представленные для открытия лицевого(ых) счета(ов) документы хранятся в едином юридическом деле клиента в уполномоченном руководителем финансового органа структурном подразделении.
4.1. Лицевые счета клиентов закрываются финансовым органом на основании заявления на закрытие лицевого счета (приложение 17), представленного клиентом в финансовый орган, в связи с:
а) реорганизацией (ликвидацией) клиента;
б) отменой бюджетных полномочий клиента для отражения операций, по выполнению которых открывался лицевой счет;
в) изменением типа учреждения;
г) изменением подведомственности клиента;
д) в иных случаях, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации.
Закрытие лицевого счета, открытого обособленному подразделению, осуществляется на основании заявления на закрытие лицевого счета (приложение 17), представленного обособленным подразделением одновременно с письмом учреждения, создавшего обособленное подразделение, о решении закрыть данный лицевой счет.
4.2. При реорганизации (ликвидации) клиента в финансовый орган клиентом представляются:
а) копия документа о его реорганизации (ликвидации);
б) копия документа о назначении ликвидационной комиссии с указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии;
в) карточка с образцами подписей и оттиска печати, оформленная ликвидационной комиссией (приложение 3).
По завершении работы ликвидационной комиссии заявление на закрытие лицевого счета оформляется ликвидационной комиссией.
4.3. При закрытии лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) финансовый орган должен произвести с клиентом на дату закрытия лицевого счета сверку сумм доведенных и распределенных бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств. Результаты сверки оформляются Актом сверки расчетов по лицевому счету главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств города Москвы (приложение 18). При закрытии лицевых счетов получателя, иного получателя, для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств финансовый орган производит с клиентом сверку доведенных бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств и произведенных кассовых выплат. Результаты сверки оформляются Актом сверки расчетов по соответствующему лицевому счету (приложение 19).
4.4. На дату закрытия лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, а также лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС, лицевого счета иного неучастника бюджетного процесса отдельного лицевого счета иного неучастника бюджетного процесса, лицевого счета Фонда капитального ремонта многоквартирных домов финансовый орган и клиент должны произвести сверку движения и остатков сумм средств, поступивших и перечисленных. Результаты сверки оформляются Актом сверки поступлений и кассовых расходов по соответствующему лицевому счету (приложение 21).
4.5. При закрытии лицевого счета главного администратора (администратора) источников финансирования дефицита бюджета города Москвы финансовый орган должен произвести с клиентом сверку остатков средств на счете и оформить Акт сверки остатков средств по кодам бюджетной классификации источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (приложение 22).
4.6. Сверка производится с начала текущего финансового года по день закрытия лицевого счета включительно. Акт сверки составляется в двух экземплярах, по одному экземпляру для каждой из сторон, которые утверждаются руководителями финансового органа и клиента (уполномоченными руководителями лицами). Акт составляется и направляется клиенту на согласование соответствующим подразделением финансового органа.
При закрытии лицевого счета обособленному подразделению акт сверки оформляется в трех экземплярах, по одному экземпляру для каждой из сторон. Третий экземпляр акта сверки направляется учреждению, создавшему данное обособленное подразделение.
4.7. Лицевые счета клиентов закрываются при отсутствии на них учтенных показателей и остатка денежных средств на основании распоряжения руководителя финансового органа (уполномоченными руководителем лицами).
При наличии на закрываемом лицевом счете показателей отражение операций по счету прекращается (кроме операций по передаче показателей лицевых счетов и перечисления остатка денежных средств).
Не позднее пяти рабочих дней после передачи в установленном порядке в течение текущего финансового года показателей, отраженных на лицевом счете, осуществляется закрытие лицевого счета, открытого участнику бюджетного процесса (за исключением лицевого счета главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы).
При наличии на лицевом счете показателей, не переданных до конца текущего финансового года, закрытие лицевых счетов осуществляется не позднее пяти рабочих дней после завершения текущего финансового года на основании распоряжения руководителя финансового органа (уполномоченными руководителем лицами).
4.8. Акт сверки не оформляется при закрытии лицевого счета, на котором отсутствуют входящие остатки средств на начало текущего финансового года, не выделялись бюджетные ассигнования и (или) лимиты бюджетных обязательств, а также не производилось распределение бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, отсутствовали кассовые расходы в течение текущего финансового года.
При закрытии лицевого счета для учета операций, осуществляемых участником бюджетного процесса (за исключением лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение), по окончании текущего финансового года акт сверки не оформляется.
4.9. Документы, представляемые для переоформления и закрытия лицевых счетов, хранятся в юридическом деле клиента.
4.10. При изменении номера лицевого счета клиента (перекодировке) производится закрытие старого лицевого счета и открытие нового счета в соответствии с Порядком.
4.11. В случае закрытия лицевого счета, а также при изменении наименования учреждения либо номера лицевого счета клиент обязан возвратить финансовому органу чековую книжку с оставшимися неиспользованными чеками и корешками вместе с заявлением, в котором указываются номера возвращаемых неиспользованных чеков.
5.1. При открытии лицевого счета клиент представляет в финансовый орган карточку с образцами подписей и оттиском печати (приложение 3) (далее - карточка), заверенную в соответствии с пунктом 3.2 Порядка.
Бланки карточек изготавливаются финансовым органом самостоятельно.
5.2. Карточка заполняется клиентом с применением пишущей или электронно-вычислительной машины шрифтом черного цвета, либо ручками с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цветов. Применение факсимильной подписи для заполнения полей карточки не допускается.
Карточка представляется в финансовый орган в одном экземпляре. В случае открытия клиенту нескольких лицевых счетов и при условии совпадения перечня лиц, наделенных правом подписи, финансовый орган не требует оформления карточки к каждому лицевому счету.
5.3. Порядок заполнения полей карточки:
5.3.1. В поле "Владелец счета" клиент указывает полное наименование в соответствии со своими учредительными (уставными) документами. В случае открытия лицевого счета обособленному подразделению клиент указывает свое полное наименование в соответствии с утвержденным положением об обособленном подразделении.
5.3.2. На оборотной стороне карточки в поле "Наименование владельца счета" клиент указывает свое сокращенное наименование в соответствии с его учредительными документами (положением об обособленном подразделении). При отсутствии сокращенного наименования указывается полное наименование клиента.
5.3.3. Полное (сокращенное) наименование клиент указывает с учетом прописных (заглавных) и строчных букв, буквы "ё" и символа "N", наличия (отсутствия) пробелов, кавычек, скобок, знаков препинания.
5.3.4. В одном отведенном поле "Фамилия, имя, отчество" указываются полностью фамилия, имя, отчество (при наличии) лиц, наделенных правами первой или второй подписи.
5.3.5. В одном отведенном поле "Образец подписи" лица, наделенные правами первой или второй подписи, напротив своей фамилии проставляют собственноручную подпись.
5.3.6. В поле "Образец оттиска печати" клиент проставляет образец оттиска печати. Оттиск печати, проставляемый на карточке, должен быть четким.
5.4. Право первой подписи принадлежит руководителю клиента, которому открывается лицевой счет, а также иным лицам, наделенным правом первой подписи распорядительным актом руководителя клиента, либо в соответствии с учредительными документами.
5.5. Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру клиента и (или) лицам, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета на основании распорядительного акта руководителя клиента.
В случае если ведение бухгалтерского учета передано в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, третьим лицам, им также может быть предоставлено право второй подписи на основании распорядительного акта руководителя клиента.
5.6. Руководитель и (или) главный бухгалтер клиента могут не указываться в карточке в качестве лиц, наделенных правом, соответственно, первой и (или) второй подписи, при условии наделения правом первой и (или) второй подписи иных лиц.
5.7. Правом первой и (или) второй подписи могут быть наделены одновременно несколько сотрудников клиента.
Наделение одного физического лица одновременно правом первой и второй подписи не допускается.
В незаполненных строках проставляются прочерки.
5.8. Исключен с 1 января 2014 г..
5.9. Финансовый орган не требует предъявления документов, подтверждающих полномочия лиц (кроме случаев, оговоренных в пункте 5.5 Порядка), подписи которых включены в карточку.
5.10. Карточка подписывается руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) клиента, которому открывается лицевой счет.
5.11. Образец оттиска печати клиента, проставляемый в карточке, должен соответствовать печати, которую имеет клиент согласно его учредительным документам (положению об обособленном подразделении). Применение печатей, предназначенных для других целей, не допускается.
В случае отсутствия у обособленного подразделения печати в карточке производится соответствующая запись, которая заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения, создавшего обособленное подразделение, и скрепляется печатью данного учреждения.
5.12. При временном отсутствии печати у клиента (утеря, порча), а также в связи с реорганизацией, изменением наименования, подчиненности клиента руководитель финансового органа или уполномоченное им лицо устанавливает клиенту срок, необходимый для изготовления печати, который оговаривается разрешительной надписью с указанием срока на представленном клиентом заявлении произвольной формы. Одновременно, руководитель финансового органа или уполномоченное им лицо определяет порядок оформления расчетно-денежных документов на время отсутствия печати, разрешая, в зависимости от обстоятельств, скреплять документы прежней печатью, либо печатью главного распорядителя (распорядителя), в ведении которого находится клиент, либо учредителя, либо представлять документы без оттиска печати.
5.13. Карточка действует до прекращения регламента (договора) открытия и ведения лицевого счета либо до ее замены новой карточкой.
В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи и (или) замены (утери) печати, изменения фамилии, имени, отчества указанного в карточке лица, а также в случаях изменения реквизитов клиентом представляется в финансовый орган новая карточка, оформленная в соответствии с Порядком.
Если в новой карточке, представляемой в случае замены или дополнения подписей, оттиск печати, а также подписи руководителя и главного бухгалтера клиента остаются прежние, то заверять дополнительно такую карточку не требуется. Она принимается после сверки уполномоченным лицом финансового органа подписей руководителя и главного бухгалтера, подписавших карточку, с образцами их подписей на заменяемой карточке.
5.14. Если право первой или второй подписи предоставляется временно лицам, не указанным в карточке, к карточке представляются временные карточки только с образцами подписей данных лиц с указанием срока их действия, оформленные в соответствии с Порядком. При этом в правом верхнем углу на лицевой стороне карточки проставляется отметка "Временная".
При назначении временно исполняющего обязанности руководителя и (или) главного бухгалтера представляемая временная карточка требует заверки в соответствии с настоящим Порядком.
5.15. Уполномоченное лицо финансового органа указывает в карточке номера открытых клиенту лицевых счетов и карточка визируется разрешительной подписью руководителя финансового органа или уполномоченного им лица.
5.16. Финансовый орган вправе внести изменения и исправления в поля "тел. N", "Счет N" и "Срок полномочий должностных лиц, временно пользующихся правом первой либо второй подписи". При внесении изменений и исправлений зачеркивание текста осуществляется тонкой чертой так, чтобы можно было прочитать зачеркнутое, и визируется подписью уполномоченного лица финансового органа.
5.17. Работникам клиента, подписи которых не включены в карточку, выписки из лицевых счетов и документы, обосновывающие операции по счету, выдаются на основании доверенности, оформленной в соответствии с Порядком.
5.18. Все ранее представленные карточки и доверенности хранятся в юридическом деле клиента.
5.19. При электронном документообороте с использованием электронной подписи (далее - ЭП), осуществляемом в соответствии с соглашениями, заключаемыми между финансовым органом и клиентом, наличие образца подписи (подписей) уполномоченного лица (уполномоченных лиц), подписавшего (подписавших) ЭП электронный документ, в Карточке образцов подписей не требуется.
6.1. Книга регистрации лицевых счетов, открываемых неучастникам бюджетного процесса города Москвы (далее - Книга регистрации лицевых счетов), ведется в электронном виде по форме согласно приложению 23 к Порядку.
6.2. Держателем Книги регистрации лицевых счетов является Департамент финансов города Москвы.
6.3. Исключен с 1 января 2014 г.
6.4. Книга регистрации лицевых счетов ведется уполномоченными работниками финансового органа в электронном виде в составе информационной системы. Внесение изменений в электронную базу данных производится на основании регистрационных и уставных (учредительных) документов, представленных юридическими лицами, не являющимися участниками бюджетного процесса, и информации об открытии им лицевых счетов.
6.5. Актуальной базой данных является информация, хранящаяся в Департаменте финансов города Москвы.
6.6. Исключен с 1 января 2014 г.
Заявление
на открытие лицевого счета
В _______________________________________________________________________
(наименование структурного подразделения Финансового органа)
_________________________________________________________________________
(наименование Клиента)
_________________________________________________________________________
(ИНН, КПП Клиента)
Прошу открыть лицевой счет _________________________________________
(тип лицевого счета)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Приложение: 1. __________________________________________________________
2. __________________________________________________________
__________________________________________________________
__________________________________________________________
__________________________________________________________
Руководитель _____________________ _________________________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _____________________ _________________________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
"__" __________ 20__ г.
_________________________________________________________________________
Отметка Финансового органа
Документы на открытие лицевого счета проверил:
Работник отдела _________________ ____________________________ ________
подпись расшифровка подписи дата
Открыть лицевой счет ____________________________________________________
(наименование Клиента)
_______________________________________________________________ разрешаю.
Руководитель
Финансового органа
(уполномоченное им лицо) _____________ _________________________ ________
подпись расшифровка подписи дата
Начальник Управления
(отдела) бухгалтерского
учета и отчетности _____________ _________________________ ________
подпись расшифровка подписи дата
Заявление
на открытие лицевого счета в Финансовом органе
____________________________________________________________________
(наименование органа государственной власти, учреждения)
_________________________________________________________________________
(ИНН, КПП органа государственной власти, учреждения)
_________________________________________________________________________
(юридический адрес органа государственной власти, учреждения)
Просим открыть лицевой счет ________________________________________
(тип лицевого счета)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Представленные ранее документы (заверенные копии Положения
(Устава), документа о постановке на учет в налоговом органе, документа о
государственной регистрации и карточку с образцами подписей и оттиска
печати) считать действительными.
Руководитель ______________ ____________________________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер ______________ ____________________________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
"___" ____________ 200__ г.
Отметка Финансового органа
Документы на открытие лицевого счета проверил:
Работник Отдела __________ __________________________ _____________
подпись расшифровка подписи дата
Открыть лицевой счет _______________________________________________
_______________________________________________________________ разрешаю.
Руководитель
Финансового органа _________ _______________________ _________
подпись расшифровка подписи дата
Начальник Управления
(отдела) бухгалтерского
учета и отчетности _________ _______________________ _________
подпись расшифровка подписи дата
| Владелец счета | |
ОТМЕТКА ФИНАНСОВОГО ОРГАНА |
|
(полное наименование)* |
|
| Адрес | Разрешение на прием образцов подписей |
тел. N _______________ |
Руководительфинансового органа(уполномоченные им лица) _________ |
| Наименование главного распорядителя (распорядителя), учредителя | |
"__" __________ 20__ г. |
|
| Наименование финансового органа, обслуживающего лицевой счет | |
ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ |
|
| Местонахождение финансового органа | |
| Сообщаем образцы подписей и печати, которые просим считать обязательными при совершении операций по счету. Чеки и другие операции по счету ____________________________ просим считать действительными при наличии на них одной первой и одной второй подписей. | |
| Счет N ____________________________ | |
(сокращенное наименование владельца счета)* |
Первая подпись |
Должность |
Фамилия, имя, отчество |
Образец подписи |
Срок полномочий должностных лиц, временно пользующихся правом первой либо второй подписи |
||
Вторая подпись |
||||||
Образец оттиска печати |
||||||
| Место для печати органа государственной власти, заверившего полномочия и подписи | "__" __________ 20__ г. |
|||||
| Руководитель __________ | ||||||
| Главный бухгалтер _____ | ||||||
| (уполномоченное руководителем лицо) | ||||||
| Удостоверительная надпись нотариуса** | Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера, действующих в соответствии с Уставом (Положением), удостоверяю | |||||
| (должность и подпись руководителя или заместителя главного распорядителя (распорядителя), учредите. | ||||||
──────────────────────────────
* Указывается наименование клиента (согласно Уставу (Положению), при отсутствии сокращенного наименования - указывается полное наименование.
** Для учреждений, полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера которых не заверены главным распорядителем (распорядителем), учредителем.
Разрешение
на открытие бюджетного счета в кредитной организации
от "____" _____________ 20___ г. N _________
__________________________________________________________ разрешает
(наименование Финансового органа)
_________________________________________________________________________
(наименование бюджетополучателя)
_________________________________________________________________________
открыть в _______________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
бюджетный счет в _______________________________________________________,
(вид валюты)
предназначенный для _____________________________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________.
Срок действия разрешения: с "__" ________ 20__ г. по "__" _______ 20__ г.
Руководитель
Финансового органа _______________ _______________________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
Регламент N _______
открытия и ведения лицевого счета главного распорядителя
(распорядителя) средств бюджета города Москвы
г. Москва "___" _________ 20__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице ______________________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании __________________________________________,
с одной стороны, и ______________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование органа государственной власти, учреждения)
именуемое(ый) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _____________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. Предмет Регламента
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств,
предназначенного для отражения утвержденных бюджетных ассигнований и
(или) лимитов бюджетных обязательств, операций по учету, распределению
бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по
подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным
получателям) средств бюджета города Москвы и их изменению.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2. Обязанности и права сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ________________________ для
отражения операций по учету, распределению КЛИЕНТОМ бюджетных
ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств на год по
подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным
получателям) средств бюджета города Москвы и их изменению.
2.1.2. Осуществляет учет объемов бюджетных ассигнований и (или)
лимитов бюджетных обязательств на лицевом счете главного распорядителя
(распорядителя) в разрезе кодов бюджетной классификации Российской
Федерации. Проводит на лицевом счете операции по распределению
утвержденных объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных
обязательств и их изменению на основании уведомлений или иных документов
по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным
получателям) средств бюджета города Москвы.
2.1.3. Осуществляет контроль за соответствием распределяемых
КЛИЕНТОМ бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств
по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным
получателям) средств бюджета города Москвы утвержденной сводной
бюджетной росписи.
2.1.4. По поручению КЛИЕНТА осуществляет распределение с лицевого
счета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств для
их отражения на лицевых счетах подведомственных распорядителей и
получателей (подведомственных получателей) средств бюджета города Москвы.
2.1.5. Не позднее дня, следующего за днем совершения операции,
выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета, где указываются показатели
бюджетной классификации, по которым в данный операционный день были
совершены операции по распределению бюджетных ассигнований и (или)
лимитов бюджетных обязательств.
2.1.6 Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении порядка
доведения бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств
до бюджетополучателей, консультирует по вопросам исполнения бюджета
города Москвы и составления отчетности.
2.1.7. Гарантирует конфиденциальность персонифицированных данных
КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города
Москвы.
2.2.2. Осуществляет распределение бюджетных ассигнований и (или)
лимитов бюджетных обязательств, а также кассового плана по
подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным
получателям) средств бюджета города Москвы и имеет право вносить
изменения в них в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской
Федерации.
2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН уведомления о распределении
бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств) по
подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным
получателям) бюджетных средств с одновременным представлением кассового
плана на текущий финансовый год и очередной месяц.
2.2.4. Письменно сообщает ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ не позднее, чем через
три дня после получения выписки, об ошибочно произведенных операциях по
его счету. При отсутствии возражений в указанные сроки совершенные
операции по лицевому счету и остатки по нему считаются подтвержденными.
2.2.5. В случае изменения своего правового статуса, подчиненности,
ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений
в Устав (Положение) представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней
необходимые документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА своевременного представления информации
о сметных назначениях и обоснований их изменений.
2.3.2. Уменьшать бюджетные ассигнования и (или) лимиты бюджетных
обязательств по предписаниям контрольных органов.
2.3.3. В случае необходимости требовать от КЛИЕНТА необходимую
дополнительную информацию, связанную с операциями по лицевому счету.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распределять бюджетные ассигнования и (или) лимиты бюджетных
обязательств, а также кассовый план подведомственным распорядителям и
получателям (подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы
в пределах объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных
обязательств, утвержденных законом о бюджете на очередной финансовый год
в соответствии с бюджетным законодательством и нормативными правовыми
актами Российской Федерации и города Москвы в части исполнения бюджета
города Москвы.
2.4.2. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА информацию о доведенных
объемах бюджетных ассигнований и (или) лимитах бюджетных обязательств до
подведомственных распорядителей и получателей (до подведомственных
получателей) средств бюджета города Москвы, а также выписку из лицевого
счета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 3 листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Регламента
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы _____________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., д. 2/2, _____________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, _____________________________
ОКАТО 45286585000, _____________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, _____________________________
счет N _________________________________ _____________________________
в ______________________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
(подпись руководителя) (подпись руководителя)
_____________________________ _____________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
М.П. М.П.
Регламент N _________
открытия и ведения лицевого счета получателя средств
бюджета города Москвы
г. Москва "___" _________ 20__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице ______________________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с одной стороны, и ______________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование органа государственной власти, учреждения)
именуемое(ый) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _____________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. Предмет Регламента
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
КЛИЕНТУ лицевого счета получателя N _____________________________________
для учета операций по исполнению расходов за счет средств бюджета города
Москвы.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА по порядку ведения лицевых счетов получателей
бюджетных средств и обеспечения их наличными денежными средствами.
2. Обязанности и права сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет получателя N _________________
для учета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств,
полученных получателем бюджетных средств.
2.1.2. Осуществляет учет принятых получателем бюджетных средств
бюджетных обязательств и показателей кассового плана, а также их
изменений, производимых в установленном порядке.
2.1.3. Санкционирует расходы по принятым получателем бюджетных
средств денежным обязательствам по оплате товаров, выполненных работ и
оказанных услуг, а также проводит другие обязательные платежи от имени и
по поручению КЛИЕНТА со счета N ________________________________________.
2.1.4. Выдает КЛИЕНТУ чековую книжку на основании заявления.
2.1.5. Принимает от КЛИЕНТА надлежащим образом оформленные
платежные поручения на осуществление расходов. При поступлении платежных
документов до 13 часов 00 минут осуществляет их проверку в установленном
порядке в день получения платежных документов. Платежные документы,
поступившие с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проводятся
следующим рабочим днем.
2.1.6. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным
документам, поступившим от КЛИЕНТА до 13 часов 00 минут, не позднее
следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 13 часов 00
минут до 16 часов 00 минут, не позднее двух рабочих дней со дня
получения платежных документов.
2.1.7. Производит безакцептное списание денежных средств с лицевого
счета только в случаях, предусмотренных бюджетным законодательством.
2.1.8. Обеспечивает выдачу (внесение неиспользованных) наличных
денежных средств на выплату заработной платы и иные цели через кредитные
организации, обслуживающие бюджетные счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.1.9. Выдает КЛИЕНТУ выписки с лицевого счета не позднее рабочего
дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из банка
или органа, осуществляющего кассовое обслуживание бюджета города Москвы.
2.1.10. Доводит до клиентов информацию о нормативных правовых
актах, устанавливающих порядок открытия и ведения лицевого счета, и по
вопросам, возникающим в процессе открытия, переоформления, закрытия и
обслуживания лицевого счета.
2.1.11. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города
Москвы.
2.2.2. Обеспечивает использование средств бюджета города Москвы
строго по целевому назначению.
2.2.3. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по оплате расходов из бюджета
города Москвы.
2.2.4. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом
оформленные платежные документы на оплату расходов с лицевого счета и
документы, обосновывающие проведение оплаты расходов.
2.2.5. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное наименование: _______________________________________________
________________________________________________________________________.
2.2.6. При получении от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА платежных требований и
иных документов, требующих акцепта и предъявленных к оплате с лицевого
счета, не позднее 5 (пяти) рабочих дней с момента получения указанных
документов представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН платежное поручение на полную
(частичную) оплату или (и) мотивированный письменный отказ от акцепта на
полную (частичную) оплату предъявленного требования.
2.2.7. В случае закрытия лицевого счета, а также при изменении
своего наименования либо номера лицевого счета КЛИЕНТ обязан возвратить
ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ чековую книжку с оставшимися неиспользованными чеками
и корешками вместе с заявлением, в котором указываются номера
возвращаемых неиспользованных чеков.
2.2.8. В случае изменения своего правового статуса, подчиненности,
ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений
в учредительные документы представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30
дней необходимые документы.
2.2.9. При предъявлении к лицевому счету требований на взыскание
средств на основании исполнительных документов судебных органов
обеспечивает их исполнение в порядке, установленном Бюджетным кодексом
Российской Федерации и нормативными правовыми актами города Москвы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления
расчетно-платежных документов на перечисление средств в безналичном
порядке, а также документов для выдачи наличных денежных средств.
2.3.2. Устанавливать КЛИЕНТУ лимит остатка кассы.
2.3.3. Исполнять предписания органов финансового контроля по
взысканию с КЛИЕНТА средств, использованных по нецелевому назначению, в
порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации и
нормативными правовыми актами города Москвы, применять иные меры
принуждения за нарушение бюджетного законодательства Российской
Федерации.
2.3.4. Требовать от КЛИЕНТА представления информации, связанной с
операциями по лицевому счету.
2.3.5. Вернуть КЛИЕНТУ платежные поручения, срок оплаты которых еще
не наступил, либо с истекшим сроком представления платежных документов к
исполнению.
2.3.6. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, оформленные в нарушение
действующего бюджетного законодательства и порядка оплаты расходов,
установленного нормативными правовыми актами города Москвы, а также
платежные поручения, подписи и оттиск печати на которых ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.3.7. При недостатке денежных средств на счете ФИНАНСОВОГО ОРГАНА
отложить исполнение платежных поручений на срок не более 10 дней.
2.3.8. В случае непредставления документов, предусмотренных п.
2.2.8 настоящего Регламента, приостановить исполнение поручений КЛИЕНТА
на перечисление средств.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Предъявлять принятые денежные обязательства для оплаты в
пределах бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств,
а также кассового плана на очередной месяц с соблюдением действующего
законодательства и нормативных правовых актов Российской Федерации и
города Москвы в части исполнения бюджета города Москвы.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевого счета по своим поручениям и в установленном порядке
получать выписку из лицевого счета.
2.4.3. Получать денежные средства на выплату заработной платы и
другие необходимые выплаты в наличной форме с лицевого счета через
кредитные организации, уполномоченные обслуживать бюджетные счета
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.4.4. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем вопросам,
касающимся оформления платежных документов, открытия и ведения лицевого
счета и организации исполнения бюджета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 5 листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Регламента
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы _____________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., д. 2/2, _____________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, _____________________________
ОКАТО 45286585000, _____________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, _____________________________
счет N _________________________________ _____________________________
в ______________________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
(подпись руководителя) (подпись руководителя)
_____________________________ _____________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
М.П. М.П.
Регламент N ________
открытия и ведения лицевого счета иного получателя
(для учета операций по финансовому обеспечению источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы)
г. Москва "___" _________ 20__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице ______________________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с одной стороны, и ______________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование органа государственной власти, учреждения)
именуемое(ый) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _____________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. Предмет Регламента
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
КЛИЕНТУ лицевого счета N ____________________________________________ для
отражения операций иного получателя бюджетных средств (для учета
операций по финансовому обеспечению источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы).
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством, нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА по порядку ведения лицевых счетов для учета операций
по исполнению бюджета города Москвы.
2. Обязанности и права сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ____________________________
для учета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств,
предельных объемов финансирования, а также для отражения операций иного
получателя бюджетных средств по перечислению (возврату) бюджетных
средств, включая операции в иностранной валюте, на счет иного получателя
бюджетных средств, открытый ему в учреждении Центрального банка
Российской Федерации или кредитной организации (для учета бюджетных
ассигнований, предусмотренных в бюджете города Москвы на погашение
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, а также
кассовых поступлений и кассовых выбытий указанных источников,
осуществляемых со счета, открытого администратору источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы в учреждении Центрального
банка Российской Федерации или кредитной организации).
2.1.2. Осуществляет перечисление денежных средств по поручению
КЛИЕНТА со счета N ______________________________________________________
на (бюджетные) счета клиента в кредитных организациях, открытые ему по
разрешению ФИНАНСОВОГО ОРГАНА, и отражает на лицевом счете перечисленные
средства.
2.1.3. Принимает от КЛИЕНТА надлежащим образом оформленные
платежные поручения на осуществление расходов. При поступлении платежных
документов до 13 часов 00 минут осуществляет их проверку в установленном
порядке в день получения платежных документов. Платежные документы,
поступившие с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проводятся
следующим рабочим днем.
2.1.4. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным
документам, поступившим от КЛИЕНТА до 13 часов 00 минут, не позднее
следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 13 часов 00
минут до 16 часов 00 минут, не позднее двух рабочих дней со дня
получения платежных документов.
2.1.5. Выдает КЛИЕНТУ выписки с лицевого счета не позднее рабочего
дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из банка
или органа, осуществляющего кассовое обслуживание бюджета города Москвы.
2.1.6. Доводит до клиентов информацию о нормативных правовых актах,
устанавливающих порядок открытия и ведения лицевого счета, и по
вопросам, возникающим в процессе открытия, переоформления, закрытия и
обслуживания лицевого счета.
2.1.7. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города
Москвы.
2.2.2. Представляет бюджетные ассигнования и (или) лимиты бюджетных
обязательств и изменения к ним, доведенные главным распорядителем
(распорядителем) бюджетных средств.
2.2.3. Обеспечивает использование средств бюджета города Москвы
строго по целевому назначению в соответствии с условиями их
представления.
2.2.4. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по перечислению денежных
средств.
2.2.5. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН платежные документы на
перечисление бюджетных средств на банковские счета для отражения
соответствующих операций на лицевом счете.
2.2.6. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное наименование: _______________________________________________
________________________________________________________________________.
2.2.7. В конце финансового года обеспечивает перечисление
неиспользованных остатков средств на банковских счетах на единый счет по
исполнению бюджета города Москвы и не допускает наличия остатков средств
на открытых банковских счетах по состоянию на 1 января следующего
финансового года.
2.2.8. В случае изменения правового статуса, подчиненности,
ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений
в учредительные документы представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30
дней необходимые документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления
расчетно-платежных документов на перечисление средств и представления в
установленный ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ срок отчета о произведенных кассовых
расходах для отражения соответствующих операций на лицевом счете.
2.3.2. Приостанавливать либо прекращать исполнение платежных
поручений в случае непредставления КЛИЕНТОМ отчетности об исполнении
доведенных вышестоящей организацией бюджетных ассигнований и (или)
лимитов бюджетных обязательств и других сведений, связанных с
исполнением бюджета.
2.3.3. Требовать от КЛИЕНТА представления информации, связанной с
операциями по вышеуказанному лицевому счету.
2.3.4. Вернуть КЛИЕНТУ платежные поручения, срок оплаты которых еще
не наступил, либо с истекшим сроком представления платежных документов к
исполнению.
2.3.5. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, оформленные в нарушение
действующего бюджетного законодательства и порядка оплаты расходов,
установленного нормативными правовыми актами города Москвы, а также
платежные поручения, подписи и оттиск печати на которых ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.3.6. В случае непредставления документов, предусмотренных
пунктами 2.2.7 настоящего Регламента, приостановить исполнение поручений
КЛИЕНТА на перечисление средств.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Предъявлять принятые денежные обязательства для оплаты в
пределах бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств,
а также кассового плана на очередной месяц с соблюдением действующего
законодательства и нормативных правовых актов Российской Федерации и
города Москвы в части исполнения бюджета города Москвы.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств на банковские счета по своим поручениям и в установленном
порядке получать выписку из лицевого счета.
2.4.3. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем вопросам,
касающимся оформления платежных документов, открытия и ведения лицевого
счета и организации исполнения бюджета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 4 листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Регламента
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент вступает в силу
с момента подписания его обеими сторонами и оформлен на срок действия
разрешения на открытие бюджетного счета в кредитной организации,
выданного ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ. В случае получения КЛИЕНТОМ нового
разрешения (продления ранее выданного разрешения) Регламент
пролонгируется на срок его действия путем заключения дополнительного
соглашения.
5. Юридические адреса и реквизиты сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы _____________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., д. 2/2, _____________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, _____________________________
ОКАТО 45286585000, _____________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, _____________________________
счет N _________________________________ _____________________________
в ______________________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
(подпись руководителя) (подпись руководителя)
_____________________________ _____________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
М.П. М.П.
Регламент N _______
открытия и ведения лицевого счета главного администратора
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы
г. Москва "___" _________ 20__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице ______________________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с одной стороны, и ______________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование органа государственной власти, учреждения)
именуемый(ое) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _____________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. Предмет Регламента
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
лицевого счета главного администратора источников финансирования
дефицита бюджета города Москвы, предназначенного для отражения операций
главного администратора источников финансирования дефицита бюджета
города Москвы по распределению бюджетных ассигнований по
подведомственным администраторам источников финансирования дефицита
бюджета с полномочиями главного администратора и (или) администраторам
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы и их изменению.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2. Обязанности и права сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N __________________________
для отражения операций по учету, распределению КЛИЕНТОМ бюджетных
ассигнований на год по подведомственным администраторам источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы и их изменению.
2.1.2. Осуществляет учет объемов бюджетных ассигнований на лицевом
счете главного администратора в разрезе кодов бюджетной классификации
Российской Федерации. На основании уведомлений проводит на лицевом счете
операции по распределению утвержденных объемов бюджетных ассигнований и
их изменению по подведомственным администраторам источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и
(или) администраторам источников финансирования дефицита бюджета города
Москвы.
2.1.3. Осуществляет контроль за соответствием распределяемых
КЛИЕНТОМ бюджетных ассигнований по подведомственным администраторам
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы утвержденной
бюджетной росписи.
2.1.4. По поручению КЛИЕНТА осуществляет распределение с лицевого
счета бюджетных ассигнований для их отражения на лицевых счетах
подведомственных администраторов источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы.
2.1.5. Не позднее дня, следующего за днем совершения операции,
выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета, где указываются распределенные
суммы в разрезе кодов бюджетной классификации, по которым в данный
операционный день были совершены операции по распределению бюджетных
ассигнований.
2.1.6. Доводит до клиентов информацию о нормативных правовых актах,
устанавливающих порядок открытия и ведения лицевого счета, и по
вопросам, возникающим в процессе открытия, переоформления, закрытия и
обслуживания лицевого счета.
2.1.7. Гарантирует конфиденциальность персонифицированных данных
КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города
Москвы.
2.2.2. Осуществляет распределение бюджетных ассигнований по
подведомственным администраторам источников финансирования дефицита
бюджета с полномочиями главного администратора и (или) администраторам
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы и имеет право
вносить изменения в них в порядке, установленном Бюджетным кодексом
Российской Федерации.
2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН уведомления о распределении
бюджетных ассигнований по подведомственным администраторам источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора и
(или) администраторам источников финансирования дефицита бюджета города
Москвы.
2.2.4. Письменно сообщает ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ не позднее, чем через
три дня после получения выписки, об ошибочно произведенных операциях по
его счету. При отсутствии возражений в указанные сроки совершенные
операции по лицевому счету и остатки по нему считаются подтвержденными.
2.2.5. В случае изменения своего правового статуса, подчиненности,
ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений
в Устав (Положение) представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней
необходимые документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА своевременного представления информации
об источниках финансирования дефицита бюджета города Москвы и
обоснований их изменений.
2.3.2. В случае необходимости требовать от КЛИЕНТА необходимую
дополнительную информацию, связанную с операциями по лицевому счету.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распределять бюджетные ассигнования подведомственным
администраторам источников финансирования дефицита бюджета с
полномочиями главного администратора и (или) администраторам источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы в пределах объемов
бюджетных ассигнований, утвержденных законом о бюджете на очередной
финансовый год, в соответствии с бюджетным законодательством и
нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы в
части исполнения бюджета города Москвы.
2.4.2. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА информацию о доведенных
объемах плановых назначений до подведомственных администраторов
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, а также
выписку из лицевого счета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 4 листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Регламента
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы _____________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., д. 2/2, _____________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, _____________________________
ОКАТО 45286585000, _____________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, _____________________________
счет N _________________________________ _____________________________
в ______________________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
(подпись руководителя) (подпись руководителя)
_____________________________ _____________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
М.П. М.П.
Регламент N _________
открытия и ведения лицевого счета администратора источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы
г. Москва "___" _________ 20__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице ______________________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с одной стороны, и ______________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование органа государственной власти, учреждения)
именуемый(ое) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _____________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. Предмет Регламента
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета
города Москвы.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством, нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА по порядку ведения лицевых счетов для учета операций
по исполнению источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2. Обязанности и права сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ____________________________
по учету источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.1.2. Осуществляет перечисление средств по поручению КЛИЕНТА со
счета N _________________________________________________.
2.1.3. Принимает от КЛИЕНТА платежные поручения на осуществление
расходов.
2.1.4. От имени и по поручению КЛИЕНТА осуществляет перечисление
денежных средств по платежным документам в день их поступления.
2.1.5. Выдает КЛИЕНТУ выписки с указанного лицевого счета в
установленном порядке по мере совершения операций.
2.1.6. Доводит до клиентов информацию о нормативных правовых актах,
устанавливающих порядок открытия и ведения лицевого счета, и по
вопросам, возникающим в процессе открытия, переоформления, закрытия и
обслуживания лицевого счета.
2.1.7. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города
Москвы.
2.2.2. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по оплате расходов из бюджета
города Москвы.
2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН платежные документы на
оплату расходов с вышеуказанного лицевого счета.
2.2.4. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное наименование: _______________________________________________
________________________________________________________________________.
2.2.5. В случае изменения правого статуса, подчиненности,
ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений
в учредительные документы представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30
дней необходимые документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления
расчетно-платежных документов на перечисление средств.
2.3.2. Требовать от КЛИЕНТА представления дополнительной
информации, связанной с операциями по вышеуказанному лицевому счету.
2.3.3. Вернуть КЛИЕНТУ платежные поручения, срок оплаты которых еще
не наступил.
2.3.4. Вернуть КЛИЕНТУ неправильно оформленные платежные поручения,
а также платежные поручения, подписи и оттиск печати на которых
ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевого счета по своим поручениям и в установленном порядке
получать выписку из своего лицевого счета.
2.4.2. Получать разъяснения по всем вопросам, касающимся оформления
платежных документов, расчетно-кассового обслуживания и организации
исполнения бюджета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами, в ходе выполнения условий
настоящего Регламента решаются сторонами путем переговоров. Разногласия,
по которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 3 листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Регламента
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы _____________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., д. 2/2, _____________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, _____________________________
ОКАТО 45286585000, _____________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, _____________________________
счет N _________________________________ _____________________________
в ______________________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
(подпись руководителя) (подпись руководителя)
_____________________________ _____________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
М.П. М.П.
Регламент N _______
открытия и ведения лицевого счета для учета операций
со средствами, полученными от приносящей доход деятельности
Исключено с 1 января 2014 г.
Регламент (Договор) N _________
открытия и ведения лицевого счета для учета операций
со средствами, поступающими во временное распоряжение
г. Москва "___" _________ 20__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице ______________________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с одной стороны, и ______________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование органа государственной власти, учреждения)
именуемый(ое) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _____________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
________________________________________________________________________,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. Предмет Регламента
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
КЛИЕНТУ лицевого счета N ____________________________________________ для
учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2. Обязанности и права сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ____________________________
для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.
2.1.2. Осуществляет учет операций по поступлениям и перечислениям
средств на лицевом счете на основании выписок, получаемых ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ из кредитных организаций, по операциям, совершаемым в
безналичной форме - со счета N _________________________________________.
2.1.3. Принимает от КЛИЕНТА платежные документы на осуществление
кассовых расходов в пределах свободного остатка средств, отраженного на
лицевом счете КЛИЕНТА.
2.1.4. При поступлении платежных документов, оформленных надлежащим
образом, до 13 часов 00 минут осуществляет проверку на соответствие
расходов, указанных в расчетно-денежных документах, документам, служащим
обоснованием для проведения платежей, в день получения платежных
документов. Платежные документы, поступившие с 13 часов 00 минут до 16
часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий день.
2.1.5. От имени и по поручению КЛИЕНТА осуществляет перечисление
денежных средств по платежным поручениям, поступившим до 13 часов 00
минут, не позднее следующего рабочего дня, а по поручениям, поступившим
с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее двух рабочих дней
со дня получения платежных документов.
2.1.6. Выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета после 15 часов 00
минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из
кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий день.
2.1.7. Доводит до клиентов информацию о нормативных правовых актах,
устанавливающих порядок открытия и ведения лицевого счета, и по
вопросам, возникающим в процессе открытия, переоформления, закрытия и
обслуживания лицевого счета.
2.1.8. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города
Москвы.
2.2.2. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки
письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно зачисленных и
списанных с лицевого счета. При отсутствии возражений операции,
отраженные на лицевом счете, и остатки на нем считаются подтвержденными.
2.2.3. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по перечислению средств с
лицевого счета, а также за нарушение установленного порядка проведения
операций с указанного лицевого счета.
2.2.4. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом
оформленные платежные (денежные) документы на перечисление средств с
лицевого счета.
2.2.5. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное наименование: _______________________________________________
________________________________________________________________________.
2.2.6. В случае изменения своего правового статуса, подчиненности,
ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений
в учредительные документы представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30
дней необходимые документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления
расчетно-платежных документов на перечисление средств.
2.3.2. При обнаружении ошибочных записей, произведенных на лицевом
счете, не позднее дня, следующего за днем обнаружения ошибки,
производить исправительные записи на лицевом счете в пределах текущего
финансового года без согласия КЛИЕНТА с последующим его уведомлением не
позднее следующего рабочего дня после совершения исправительной записи.
2.3.3. Требовать от КЛИЕНТА представления информации, связанной с
операциями по лицевому счету.
2.3.4. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, срок оплаты которых еще
не наступил либо превышен срок предъявления платежных документов к
оплате.
2.3.5. Вернуть КЛИЕНТУ неправильно оформленные платежные документы,
а также платежные документы, подписи и оттиск печати на которых
ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.3.6. Отказать КЛИЕНТУ в приеме к оплате платежных документов при
недостатке денежных средств на лицевом счете.
2.3.7. В установленных случаях при нарушении КЛИЕНТОМ действующего
порядка проведения операций на лицевом счете по учету средств,
поступающих во временное распоряжение, приостанавливать операции на
лицевом счете.
2.3.8. В случае непредставления документов, предусмотренных п.
2.2.6 настоящего Регламента, приостановить исполнение поручений КЛИЕНТА
на проведение расходов.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах остатка
денежных средств на лицевом счете.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевого счета по своим поручениям и получать выписку из
лицевого счета.
2.4.3. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем вопросам,
касающимся оформления платежных документов, открытия и ведения лицевого
счета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 4 листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Регламента
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы _____________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., д. 2/2, _____________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, _____________________________
ОКАТО 45286585000, _____________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, _____________________________
счет N _________________________________ _____________________________
в ______________________________________ _____________________________
______________________________ _____________________________
(подпись руководителя) (подпись руководителя)
_____________________________ _____________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
М.П. М.П.
Стандартизированная форма
согласования заявлений на открытие лицевого счета
Исключено с 1 января 2014 г.
Стандартизированная форма
согласования заявлений на открытие лицевого счета главного
администратора (администратора) источников финансирования
дефицита бюджета города Москвы
Исключено с 1 января 2014 г.
Стандартизированная форма
согласования заявлений на открытие лицевого счета для учета
операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности
(операций со средствами, поступающими во временное распоряжение)
Исключено с 1 января 2014 г.
Уведомление
об изменении кодов бюджетной классификации
Исключено с 1 января 2014 г.
Уведомление
об изменении кодов бюджетной классификации источников финансирования
дефицита бюджета города Москвы
Исключено с 1 января 2014 г.
Заявление
на закрытие лицевого счета в Финансовом органе
от "__" __________ 20__ г.
_________________________________________________________________________
(наименование органа государственной власти, учреждения)
_________________________________________________________________________
(ИНН, КПП органа государственной власти, учреждения)
Просим закрыть лицевой счет ________________________________________
(номер лицевого счета)
в связи с _______________________________________________________________
Остатки средств по счету перечислены на счет ____________________________
К заявлению прилагаются:
_________________________________________________________________________
(копии документов, являющихся основанием для закрытая лицевого счета)
Руководитель _________________ _______________________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
Главный бухгалтер _________________ _______________________________
подпись расшифровка подписи
_________________________________________________________________________
Отметка Финансового органа
Лицевой счет ____________________________________________________ закрыть
(номер лицевого счета)
Руководитель
Финансового органа _________________ _________________________ ________
подпись расшифровка подписи дата
Лицевой счет _____________________________________________________ закрыт
(номер лицевого счета)
Начальник
Управления (отдела)
бухгалтерского учета
и отчетности
Финансового органа _________________ _________________________ ________
подпись расшифровка подписи дата
"Утверждаю": "Утверждаю":
Руководитель Финансового органа Руководитель
__________________________________ ___________________________________
(должность) (должность)
__________________________________ ___________________________________
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
__________ _____________________ ___________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"____" __________________ 20___ г. "____" ___________________ 20___ г.
М.П. М.П.
Акт
сверки расчетов по лицевому счету главного распорядителя
(распорядителя) бюджетных средств города Москвы
Настоящим подтверждаем, что по состоянию на дату "____" ____________
20___ г. закрытия лицевого счета главного распорядителя (распорядителя)
N ____________________________, открытого _______________________________
_________________________________________________________________________
(наименование органа государственной власти, учреждения)
в _______________________________________________________________________
(наименование финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
Коды бюджетной классификации |
Наименование показателя |
Сумма по данным фин- органа |
Сумма по данным клиента |
Отклонение |
|||
раздел, подраздел |
целевая статья расходов |
вид расходов |
эконом. классификация |
||||
| Выделено бюджетных ассигнований (лимитов бюджетных обязательств) | |||||||
| Итого по разделу | |||||||
| Всего | |||||||
| Распределено бюджетных ассигнований (лимитов бюджетных обязательств) | |||||||
| Итого по разделу | |||||||
| Всего | |||||||
| Остаток неиспользованных (нераспределенных) бюджетных ассигнований (лимитов бюджетных обязательств) | |||||||
| Итого по разделу | |||||||
| Всего | |||||||
Подписи сторон:
От Финансового органа: От учреждения:
__________________ ___________ __________________ ___________
(должность) (подпись) (должность) (подпись)
_________________________________ _________________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
Дата: ___________________________ Дата: ___________________________
"Утверждаю": "Утверждаю":
Руководитель Финансового органа Руководитель
__________________________________ ___________________________________
(должность) (должность)
__________________________________ ___________________________________
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
__________ _____________________ ___________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"____" __________________ 20___ г. "____" ___________________ 20___ г.
М.П. М.П.
Акт
сверки расчетов финансирования и кассовых расходов по лицевому счету
получателя (иного получателя) бюджетных средств города Москвы
Настоящим подтверждаем, что по состоянию на дату "___" _____________
20___ г. закрытия лицевого счета (тип лицевого счета) N ________________,
открытого _______________________________________________________________
(наименование органа государственной власти, учреждения)
в _______________________________________________________________________
(наименование финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
Коды бюджетной классификации |
Наименование показателя |
Сумма по данным фин- органа |
Сумма по данным клиента |
Отклонение |
|||
раздел, подраздел |
целевая статья расходов |
вид расходов |
эконом. классификация |
||||
| Утверждено (выделено) лимитов бюджетных обязательств за отчетный период | |||||||
| Итого по разделу | |||||||
| Всего | |||||||
| Кассовые расходы (включая восстан. кассовых расходов) | |||||||
| Итого по разделу | |||||||
| Всего | |||||||
| Восстановление кассовых расходов | |||||||
| Итого по разделу | |||||||
| Всего | |||||||
| Остаток неиспользованных лимитов бюджетных обязательств на дату закрытия лиц. счета | |||||||
| Итого по разделу | |||||||
| Всего | |||||||
Подписи сторон:
От Финансового органа: От учреждения:
__________________ ___________ __________________ ___________
(должность) (подпись) (должность) (подпись)
_________________________________ _________________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
Акт
сверки поступлений и кассовых расходов по лицевому счету для учета
операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности
Исключено с 1 января 2014 г.
"Утверждаю": "Утверждаю":
Руководитель Финансового органа Руководитель
__________________________________ ___________________________________
(должность) (должность)
__________________________________ ___________________________________
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
__________ _____________________ ___________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"____" __________________ 20___ г. "____" ___________________ 20___ г.
М.П. М.П.
Акт
сверки поступлений и кассовых расходов по лицевому счету
для учета операций со средствами
Настоящим подтверждаем, что по состоянию на дату "___" _____________
20__ г. закрытия лицевого счета (тип лицевого счета) N _________________,
открытого _______________________________________________________________
(наименование бюджетного учреждения)
в _______________________________________________________________________
(наименование Финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
Остаток средств на начало года |
Поступило средств |
Перечислено средств |
Остаток средств на дату составления акта |
1 |
2 |
3 |
4 |
Подписи сторон:
От Финансового органа: От учреждения:
__________________ ___________ __________________ ___________
(должность) (подпись) (должность) (подпись)
_________________________________ _________________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
"Утверждаю": "Утверждаю":
Руководитель Финансового органа Руководитель
__________________________________ ___________________________________
(должность) (должность)
__________________________________ ___________________________________
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
__________ _____________________ ___________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"____" __________________ 20___ г. "____" ___________________ 20___ г.
М.П. М.П.
Акт
сверки остатков средств по кодам бюджетной классификации источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы по лицевому счету
главного администратора (администратора) источников
финансирования дефицита бюджета
Настоящим подтверждаем, что по состоянию на дату "___" _____________
20___ г. закрытия лицевого счета главного администратора (администратора)
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы N _____________,
открытого _______________________________________________________________
(наименование учреждения, организации)
в _______________________________________________________________________
(наименование финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
Коды бюджетной классификации источников |
Сумма по данным финоргана |
Сумма по данным главного администратора (администратора) |
Отклонение |
|||||||
Код администратора |
Группа |
Под группа |
Статья |
Под- статья |
Элемент |
Программа (подрограмма) |
Код экономической классификации источников |
|||
Подписи сторон:
От Финансового органа: От учреждения:
__________________ ___________ __________________ ___________
(должность) (подпись) (должность) (подпись)
_________________________________ _________________________________
(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)
Книга
регистрации лицевых счетов, открываемых
неучастникам бюджетного процесса города Москвы
на "___" _____________ 20__ г.
NN п/п |
Наименование неучастника бюджетного процесса |
ИНН |
КПП |
Юридический адрес |
Номер лицевого счета |
Тип лицевого счета |
Код ФКУ |
Дата открытия лицевого счета |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
NN п/п |
Коды округов |
Коды внутригородских муниципальных образований |
Наименование внутригородских муниципальных образований |
63 |
Восточный административный округ | ||
1. |
63 |
552 |
Богородское |
2. |
63 |
555 |
Вешняки |
3. |
63 |
561 |
Восточный |
4. |
63 |
558 |
Восточное Измайлово |
5. |
63 |
564 |
Гольяново |
6. |
63 |
567 |
Ивановское |
7. |
63 |
570 |
Измайлово |
8. |
63 |
573 |
Косино-Ухтомское |
9. |
63 |
581 |
Метрогородок |
10. |
63 |
576 |
Новогиреево |
11. |
63 |
579 |
Новокосино |
12. |
63 |
583 |
Перово |
13. |
63 |
594 |
Преображенское |
14. |
63 |
585 |
Северное Измайлово |
15. |
63 |
588 |
Соколиная гора |
16. |
63 |
591 |
Сокольники |
68 |
Западный административный округ | ||
17. |
68 |
552 |
Внуково |
18. |
68 |
554 |
Дорогомилово |
19. |
68 |
560 |
Крылатское |
20. |
68 |
562 |
Кунцево |
21. |
68 |
569 |
Можайский |
22. |
68 |
577 |
Ново-Переделкино |
23. |
68 |
579 |
Очаково-Матвеевское |
24. |
68 |
581 |
Проспект Вернадского |
25. |
68 |
584 |
Раменки |
26. |
68 |
588 |
Солнцево |
27. |
68 |
592 |
Тропарево-Никулино |
28. |
68 |
595 |
Филевский парк |
29. |
68 |
597 |
Фили-Давыдково |
72 |
Зеленоградский административный округ | ||
30. |
72 |
580 |
Крюково |
31. |
72 |
585 |
Матушкино |
32. |
72 |
586 |
Савелки |
33. |
72 |
592 |
Силино |
34. |
72 |
591 |
Старое Крюково |
77 |
Северный административный округ | ||
35. |
77 |
553 |
Аэропорт |
36. |
77 |
556 |
Беговой |
37. |
77 |
559 |
Бескудниковский |
38. |
77 |
565 |
Войковский |
39. |
77 |
568 |
Восточное Дегунино |
40. |
77 |
571 |
Головинский |
41. |
77 |
574 |
Дмитровский |
42. |
77 |
577 |
Западное Дегунино |
43. |
77 |
580 |
Коптево |
44. |
77 |
583 |
Левобережный: |
45. |
77 |
584 |
Молжаниновский |
46. |
77 |
586 |
Савеловский |
47. |
77 |
589 |
Сокол |
48. |
77 |
592 |
Тимирязевский |
49. |
77 |
595 |
Ховрино |
50. |
77 |
598 |
Хорошевский |
80 |
Северо-Восточный административный округ | ||
51. |
80 |
552 |
Алексеевский |
52. |
80 |
554 |
Алтуфьевский |
53. |
80 |
556 |
Бабушкинский |
54. |
80 |
558 |
Бибирево |
55. |
80 |
561 |
Бутырский |
56. |
80 |
563 |
Лианозово |
57. |
80 |
565 |
Лосиноостровский |
58. |
80 |
567 |
Марфино |
59. |
80 |
569 |
Марьина роща |
60. |
80 |
572 |
Останкинский |
61. |
80 |
574 |
Отрадное |
62. |
80 |
577 |
Ростокино |
63. |
80 |
580 |
Свиблово |
64. |
80 |
585 |
Северный |
65. |
80 |
583 |
Северное Медведково |
66. |
80 |
594 |
Южное Медведково |
67. |
80 |
597 |
Ярославское |
83 |
Северо-Западный административный округ | ||
68. |
83 |
555 |
Куркино |
69 |
83 |
559 |
Митино |
70. |
83 |
569 |
Покровское-Стрешнево |
71. |
83 |
573 |
Северное Тушино |
72. |
83 |
577 |
Строгино |
73. |
83 |
582 |
Хорошево-Мневники |
74. |
83 |
587 |
Щукино |
75. |
83 |
593 |
Южное Тушино |
86 |
Центральный административный округ | ||
76. |
86 |
552 |
Арбат |
77. |
86 |
555 |
Басманный |
78. |
86 |
560 |
Замоскворечье |
79. |
86 |
565 |
Красносельский |
80. |
86 |
570 |
Мещанский |
81. |
86 |
575 |
Пресненский |
82. |
86 |
580 |
Таганский |
83. |
86 |
585 |
Тверской |
84. |
86 |
590 |
Хамовники |
85. |
86 |
596 |
Якиманка |
90 |
Юго-Восточный административный округ | ||
86. |
90 |
554 |
Выхино-Жулебино |
87. |
90 |
558 |
Капотня |
88. |
90 |
562 |
Кузьминки |
89. |
90 |
564 |
Лефортово |
90. |
90 |
568 |
Люблино |
91. |
90 |
572 |
Марьино |
92. |
90 |
574 |
Некрасовка |
93. |
90 |
578 |
Нижегородский |
94. |
90 |
582 |
Печатники |
95. |
90 |
586 |
Рязанский |
96. |
90 |
590 |
Текстильщики |
97. |
90 |
594 |
Южнопортовый |
93 |
Юго-Западный административный округ | ||
98. |
93 |
554 |
Академический |
99. |
93 |
558 |
Гагаринский |
100. |
93 |
562 |
Зюзино |
101. |
93 |
566 |
Коньково |
102. |
93 |
570 |
Котловка |
103. |
93 |
574 |
Ломоносовский |
104. |
93 |
578 |
Обручевский |
105. |
93 |
582 |
Северное Бутово |
106. |
93 |
586 |
Теплый Стан |
107. |
93 |
590 |
Черемушки |
108. |
93 |
594 |
Южное Бутово |
109. |
93 |
598 |
Ясенево |
96 |
Южный административный округ | ||
110. |
96 |
553 |
Бирюлево Восточное |
111. |
96 |
555 |
Бирюлево Западное |
112. |
96 |
557 |
Братеево |
из. |
96 |
559 |
Даниловский |
114. |
96 |
561 |
Донской |
115. |
96 |
565 |
Зябликово |
116. |
96 |
569 |
Москворечье-Сабурово |
117. |
96 |
571 |
Нагатино-Садовники |
118. |
96 |
573 |
Нагатинский затон |
119. |
96 |
575 |
Нагорный |
120. |
96 |
577 |
Орехово-Борисово Северное |
121. |
96 |
579 |
Орехово-Борисово Южное |
122. |
96 |
590 |
Царицыно |
123. |
96 |
593 |
Чертаново Северное |
124. |
96 |
595 |
Чертаново Центральное |
125. |
96 |
597 |
Чертаново Южное |
97 |
Новомосковский административный округ | ||
126. |
97 |
552 |
Внуковское |
127. |
97 |
554 |
Воскресенское |
128. |
97 |
556 |
Десеновское |
129. |
97 |
559 |
Кокошкино |
130. |
97 |
562 |
Марушкинское |
131. |
97 |
565 |
Московский |
132. |
97 |
568 |
"Мосрентген" |
133. |
97 |
571 |
Рязановское |
134. |
97 |
574 |
Сосенское |
135. |
97 |
577 |
Филимонковское |
136. |
97 |
581 |
Щербинка |
98 |
Троицкий административный округ | ||
137. |
98 |
553 |
Вороновское |
138. |
98 |
555 |
Киевский |
139. |
98 |
558 |
Кленовское |
140. |
98 |
561 |
Краснопахорское |
141. |
98 |
564 |
Михайлово-Ярцевское |
142. |
98 |
567 |
Новофедоровское |
143. |
98 |
572 |
Первомайской |
144. |
98 |
575 |
Роговское |
145. |
98 |
578 |
Троицк |
146. |
98 |
583 |
Щаповское |
Договор N _______
открытия и ведения счетов бюджетного учреждения
(автономного учреждения) города Москвы
г. Москва "__" __________ 20__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице ______________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________,
действующего на основании _______________________________________________
с одной стороны, и ______________________________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование учреждения)
именуемое в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании __________________________________________,
с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем.
1. Предмет Договора
1. Предметом настоящего Договора является организация работы по
открытию счетов КЛИЕНТУ, а также учету и осуществлению операций,
проводимых финансовым органом от имени и по поручению КЛИЕНТА.
2. Обязанности и права сторон
2.1. Финансовый орган:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ:
лицевой счет бюджетного учреждения (автономного учреждения)
N ________________________________;
отдельный лицевой счет бюджетного учреждения (автономного
учреждения) N ________________________________;
лицевой счет бюджетного учреждения (автономного учреждения) для
учета операций со средствами обязательного медицинского страхования (ОМС)
N ________________________________.
2.1.2. Осуществляет учет операций по кассовым поступлениям и
выплатам на лицевых счетах на основании выписок, получаемых ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ из кредитной организации, и прилагаемых к выпискам платежных
документов - со счета N _________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
2.1.3. Принимает от КЛИЕНТА платежные документы на проведение
кассовых выплат, оформленные в установленном порядке, в пределах
свободного остатка средств, учтенного на лицевых счетах КЛИЕНТА.
2.1.4.* Выдает КЛИЕНТУ чековую книжку на основании заявления.
2.1.5. При поступлении платежных документов до 13 часов 00 минут
осуществляет их проверку в соответствии с установленным порядком в день
получения платежных документов. Платежные документы, поступившие с
13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий
день.
2.1.6. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным
документам, поступившим от КЛИЕНТА до 13 часов 00 минут, не позднее
следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 13 часов
00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее второго рабочего дня,
следующего за днем представления бюджетным учреждением платежных
документов.
2.1.7.* Обеспечивает выдачу (внесение) наличных денежных средств
через кредитные организации, обслуживающие счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.1.8. Выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевых счетов после 15 часов
00 минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из
кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий
банковский день.
2.1.9. Размещает на сайте ФИНАНСОВОГО ОРГАНА города Москвы в сети
Интернет принимаемые нормативные правовые акты, регулирующие порядок
открытия лицевых счетов и проведения операций со средствами бюджетных и
автономных учреждений города Москвы.
2.1.10. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевым счетам КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, утвержденном ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ.
2.2.2. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки из
лицевых счетов письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно
зачисленных и списанных с лицевых счетов. При отсутствии возражений
операции, отраженные на лицевых счетах, и остатки на них считаются
подтвержденными.
2.2.3. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по перечислению средств с
лицевых счетов, а также за нарушение установленного порядка проведения
операций на лицевых счетах.
2.2.4. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом
оформленные платежные и иные документы. Несет ответственность за
достоверность представленных документов.
2.2.5. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное именование: _________________________________________________
________________________________________________________________________.
2.2.6.* В течение десяти рабочих дней со дня осуществления
окончательных расчетов с нерезидентом Российской Федерации или
завершения операций, для совершения которых был открыт счет в кредитной
организации, перечисляет на счет ФИНАНСОВОГО ОРГАНА остаток
неиспользованных средств, образовавшихся по итогам проведенных операций.
2.2.7.* В случае закрытия лицевых счетов, а также при изменении
своего наименования либо номеров лицевых счетов КЛИЕНТ обязан возвратить
ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ чековую книжку с оставшимися неиспользованными чеками
и корешками вместе с заявлением, в котором указываются номера
возвращаемых неиспользованных чеков.
2.2.8. В случае изменения своего правового статуса, а также
внесения изменений или дополнений в учредительные и регистрационные
документы представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней необходимые
документы.
2.2.9. При предъявлении к лицевым счетам требований на взыскание
средств на основании исполнительных документов судебных органов
обеспечивает их исполнение в порядке, установленном Федеральным законом
от 08.05.2010 N 83-ФЗ и нормативными правовыми актами города Москвы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления
расчетно-платежных документов на перечисление средств в безналичном
порядке, а также документов для выдачи наличных денежных средств.
2.3.2. Устанавливать КЛИЕНТУ лимит остатка кассы.
2.3.3. При обнаружении ошибочных записей, произведенных на лицевых
счетах, не позднее дня, следующего за днем обнаружения ошибки,
производить исправительные записи на лицевых счетах в пределах текущего
финансового года без согласия КЛИЕНТА с последующим его уведомлением не
позднее следующего рабочего дня после совершения исправительной записи.
2.3.4. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы оформление которых не
соответствует установленным требованиям, а также платежные документы,
подписи и оттиск печати на которых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны
сомнительными.
2.3.5. Отказать КЛИЕНТУ в приеме к оплате платежных документов при
недостатке денежных средств на лицевых счетах, отсутствии документов,
подтверждающих возникновение денежного обязательства.
2.3.6. В случае непредставления документов, предусмотренных
п. 2.2.8 настоящего Договора, а также нарушения действующего порядка
проведения операций на лицевых счетах, приостанавливать операции на
лицевых счетах.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах остатка
денежных средств на лицевых счетах за вычетом средств без права
расходования.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевых счетов по своим поручениям и получать выписку из
лицевых счетов.
2.4.3.* Получать денежные средства на выплату заработной платы и
другие выплаты в наличной форме через кредитные организации,
уполномоченные обслуживать счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.4.4. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем вопросам,
касающимся оформления платежных документов, открытия и ведения лицевого
счета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Договора, решаются путем переговоров. Разногласия, по которым
стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в Арбитражном
суде города Москвы.
3.2. Настоящий Договор составлен на 3 листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Договора
4.1. Стороны договорились, что настоящий Договор оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Договор считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов __________________________
города Москвы __________________________
125047, г. Москва, __________________________
Миусская пл., д. 2/2, __________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, __________________________
ОКАТО 45286585000,
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679,
счет N 40601810000003000002
в Отделении 1 Московского ГТУ
Банка России, г. Москва 705,
БИК 044583001
_____________ _____________________ _____________ _____________________
(подпись (расшифровка подписи) (подпись (расшифровка подписи)
руководителя) руководителя)
М.П. М.П.
──────────────────────────────
* Данный пункт не действует в отношении лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС.
Договор N _________
открытия и ведения лицевого счета
иного неучастника бюджетного процесса
г. Москва "__" __________ 201_ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице ______________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________,
действующего на основании _______________________________________________
________________________________________________________________________,
с одной стороны, и ______________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование предприятия)
именуемое в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании __________________________________________,
с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем.
1. Предмет Договора
Предметом настоящего Договора является организация работы по
открытию лицевого счета КЛИЕНТУ, а также учету и осуществлению операций,
проводимых от имени и по поручению КЛИЕНТА.
2. Обязанности и права Сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет иного неучастника бюджетного
процесса N ______________________________________ (далее - лицевой счет).
2.1.2. Осуществляет учет операций по кассовым поступлениям и
выплатам на лицевом счете на основании выписки, получаемой ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ из кредитной организации, и прилагаемых к выпискам платежных
документов - со счета N _________________________________________________
_________________________________________________________________________
2.1.3. При поступлении платежных документов до 12 часов 00 минут
осуществляет их проверку в соответствии с установленным порядком в день
получения платежных документов. Платежные документы, поступившие с
12 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий
день.
2.1.4. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным
документам, поступившим от КЛИЕНТА до 12 часов 00 минут, не позднее
следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 12 часов
00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее второго рабочего дня,
следующего за днем представления КЛИЕНТОМ платежных документов.
2.1.5. Выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета после 15 часов
00 минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из
кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий
банковский день.
2.1.6. Размещает на сайте ФИНАНСОВОГО ОРГАНА города Москвы в сети
Интернет правовые акты Департамента финансов города Москвы, регулирующие
порядок открытия и ведения лицевых счетов.
2.1.7. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевым счетам КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, установленном ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ.
2.2.2. Ежемесячно до 20 числа месяца, предшествующего планируемому,
направляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН сведения по ожидаемому использованию
средств на очередной месяц с разбивкой по дням.
2.2.3. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки из
лицевых счетов письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно
зачисленных и списанных с лицевых счетов. При отсутствии возражений
операции, отраженные на лицевых счетах, и остатки на них считаются
подтвержденными.
2.2.4. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по перечислению средств с
лицевых счетов, а также за нарушение установленного порядка проведения
операций на лицевых счетах.
2.2.5. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом
оформленные платежные и иные документы. Несет ответственность за
достоверность представленных документов.
2.2.6. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное название предприятия: _______________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________.
2.2.7. В течение десяти рабочих дней со дня осуществления
окончательных расчетов с нерезидентом Российской Федерации или
завершения операций, для совершения которых был открыт счет в кредитной
организации, перечисляет на счет ФИНАНСОВОГО ОРГАНА остаток
неиспользованных средств, образовавшихся по итогам проведенных операций.
2.2.8. В случае изменения своего правового статуса, а также
внесения изменений или дополнений в учредительные и регистрационные
документы представляет необходимые документы в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в
течение 30 дней.
2.2.9. При предъявлении к лицевому счету требований на взыскание
средств на основании исполнительных документов судебных органов
обеспечивает их исполнение в порядке, установленном законодательством.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления платежных
документов.
2.3.2. При обнаружении ошибочных записей, произведенных на лицевом
счете, не позднее дня, следующего за днем обнаружения ошибки,
производить исправительные записи в пределах текущего финансового года
без согласия КЛИЕНТА с последующим его уведомлением не позднее
следующего рабочего дня после совершения исправительной записи.
2.3.3. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, оформление которых не
соответствует установленным требованиям, а также платежные документы,
подписи и оттиск печати на которых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны
сомнительными:.
2.3.4. Отказать КЛИЕНТУ в приеме к оплате платежных документов при
недостатке денежных средств на лицевом счете, отсутствии документов,
подтверждающих возникновение денежного обязательства.
2.3.5. Приостанавливать операции на лицевых счетах в случае
нарушения действующего порядка открытия и ведения лицевых счетов.
2.3.6. Блокировать не использованные на начало текущего года
остатки бюджетных инвестиций прошлых лет на суммы которых инвестором в
установленном порядке не подтверждена потребность направления их на те
же цели.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах остатка
денежных средств на лицевом счете за вычетом средств без права
расходования.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевого счета по своим поручениям и получать выписку из
лицевых счетов.
2.4.3. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем вопросам,
касающимся оформления платежных документов, открытия и ведения лицевого
счета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Договора, решаются путем переговоров. Разногласия, по которым
стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в Арбитражном
суде города Москвы.
3.2. Настоящий Договор составлен на 4-х листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Договора
Стороны договорились, что настоящий Договор оформлен на текущий
финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Договор считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты Сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы ___________________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., ___________________________________
д. 2/2, ___________________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, ___________________________________
ОКАТО 45286585000, ___________________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679,
счет N 40601810000003000002
в Отделении 1 Московского ГТУ
Банка России, г. Москва 705,
БИК 044583001
_____________ _____________________ _____________ _____________________
(подпись (расшифровка подписи) (подпись (расшифровка подписи)
руководителя) руководителя)
М.П. М.П.
Договор N _______
открытия и ведения отдельного лицевого счета иного неучастника
бюджетного процесса
г. Москва "__" __________ 201_ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН",
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
действующего на основании _______________________________________________
с одной стороны и _______________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(наименование предприятия)
именуемое в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _________________________________
________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ___________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем.
1. Предмет Договора
Предметом настоящего Договора является организация работы по
открытию лицевого счета КЛИЕНТУ, а также учету и осуществлению операций,
проводимых от имени и по поручению КЛИЕНТА.
2. Обязанности и права Сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ отдельный лицевой счет иного неучастника
бюджетного процесса N __________ (далее - лицевой счет).
2.1.2. Осуществляет учет операций по кассовым поступлениям и
выплатам на лицевом счете на основании выписки, получаемой ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ из кредитной организации, и прилагаемых к выпискам платежных
документов со счета N __________.
2.1.3. При поступлении платежных документов до 12 часов 00 минут
осуществляет их проверку в соответствии с установленным порядком в день
получения платежных документов. Платежные документы, поступившие с
12 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий
день.
2.1.4. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным
документам, поступившим от КЛИЕНТА до 12 часов 00 минут, не позднее
следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 12 часов
00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее второго рабочего дня,
следующего за днем представления КЛИЕНТОМ платежных документов.
2.1.5. Выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета после 15 часов
00 минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из
кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий
банковский день.
2.1.6. Размещает на сайте ФИНАНСОВОГО ОРГАНА города Москвы в сети
Интернет правовые акты Департамента финансов города Москвы, регулирующие
порядок открытия и ведения лицевых счетов.
2.1.7. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевым счетам КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, установленном ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ.
2.2.2. Ежемесячно до 20 числа месяца, предшествующего планируемому,
направляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН сведения по ожидаемому использованию
средств на очередной месяц с разбивкой по дням.
2.2.3. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки из
лицевых счетов письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно
зачисленных и списанных с лицевых счетов. При отсутствии возражений
операции, отраженные на лицевых счетах, и остатки на них считаются
подтвержденными.
2.2.4. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по перечислению средств с
лицевых счетов, а также за нарушение установленного порядка проведения
операций на лицевых счетах.
2.2.5. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом
оформленные платежные и иные документы. Несет ответственность за
достоверность представленных документов.
2.2.6. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное название предприятия: _______________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________.
2.2.7. В случае изменения своего правового статуса, а также
внесения изменений или дополнений в учредительные и регистрационные
документы представляет необходимые документы в ФИНАНСОВЫМ ОРГАН в
течение 30 дней.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления платежных
документов.
2.3.2. При обнаружении ошибочных записей, произведенных на лицевом
счете, не позднее дня, следующего за днем обнаружения ошибки,
производить исправительные записи в пределах текущего финансового года
без согласия КЛИЕНТА с последующим его уведомлением не позднее
следующего рабочего дня после совершения исправительной записи.
2.3.3. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, оформление которых не
соответствует установленным требованиям, а также платежные документы,
подписи и оттиск печати на которых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны
сомнительными.
2.3.4. Отказать КЛИЕНТУ в приеме к оплате платежных документов при
недостатке денежных средств на лицевом счете, отсутствии документов,
подтверждающих возникновение денежного обязательства.
2.3.5. Приостанавливать операции на лицевых счетах в случае
нарушения действующего порядка открытия и ведения лицевых счетов.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах остатка
денежных средств на лицевом счете.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления средств
с лицевого счета по своим поручениям и получать выписку из лицевых
счетов.
2.4.3. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем вопросам,
касающимся оформления платежных документов, открытия и ведения лицевого
счета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Договора, решаются путем переговоров. Разногласия, по которым
стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в Арбитражном
суде города Москвы.
3.2. Настоящий Договор составлен на 4-х листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия Договора
4.1. Стороны договорились, что настоящий Договор оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Договор считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты Сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы ___________________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., ___________________________________
д. 2/2, ___________________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, ___________________________________
ОКТМО 45382000, ___________________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679,
счет N ____________________
в Отделении 1 Москва, БИК 044583001
_____________ _____________________ _____________ _____________________
(подпись (расшифровка подписи) (подпись (расшифровка подписи)
руководителя) руководителя)
М.П. М.П.
Договор N _____
открытия и ведения лицевого счета Фонда капитального ремонта
многоквартирных домов
г. Москва "__" ___________ 201__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице _____________________________, действующего на
основании ___________________________________________, с одной стороны, и
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________,
(наименование учреждения)
именуемое в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _________________________________
действующего на основании ____________________________, с другой стороны,
заключили настоящий Договор о нижеследующем,
1. Предмет договора
Предметом настоящего Договора является организация работы по
открытию КЛИЕНТУ лицевого счета Фонда капитального ремонта
многоквартирных домов (далее - лицевой счет), а также учету и
осуществлению операций, проводимых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ от имени и по
поручению КЛИЕНТА.
2. Обязанности и права сторон
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН принимает на себя следующие обязательства:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ___________________________;
2.1.2. Осуществляет учет операций по кассовым поступлениям и
выплатам на лицевом счете на основании выписок, получаемых ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ из кредитной организации, и прилагаемых к выпискам платежных
документов - со счета N 40601810745834000002, открытого в Отделении 1
Москва, БИК 044583001, ИНН 7710152113.
2.1.3. Принимает от КЛИЕНТА платежные документы на проведение
кассовых выплат, оформленные в установленном порядке, в пределах
свободного остатка средств, учтенного на лицевом счете КЛИЕНТА.
2.1.4. При поступлении платежных документов до 12 часов 00 минут
московского времени текущего рабочего дня осуществляет их проверку в
соответствии с установленным порядком в день получения платежных
документов. Платежные документы, поступившие с 12 часов 00 минут до
16 часов 00 минут московского времени текущего рабочего дня, проверяются
на следующий рабочий день.
2.1.5. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным
документам, поступившим от КЛИЕНТА до 12 часов 00 минут московского
времени текущего рабочего дня, не позднее следующего рабочего дня, а по
документам, поступившим с 12 часов 00 минут до 16 часов 00 минут
московского времени текущего рабочего дня, не позднее второго рабочего
дня, следующего за днем представления КЛИЕНТОМ платежных документов.
2.1.6. Формирует и передает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета не
позднее 15 часов 00 минут московского времени дня, следующего за днем
получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из кредитной организации, в которой
отражаются операции за предыдущий банковский день.
2.1.7. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ принимает на себя следующие обязательства:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в порядке, установленном ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ.
2.2.2. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки из
лицевого счета письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно
зачисленных и списанных с лицевого счета. При отсутствии возражений
операции, отраженные на лицевом счете, и остатки на нем считаются
подтвержденными.
2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом
оформленные платежные и иные документы. Несет ответственность за
достоверность представленных документов.
2.2.4. При составлении платежных документов указывает следующее
сокращенное наименование: ______________________________________________.
2.2.5. В случае изменения своего правового статуса, а также
внесения изменений в учредительные и регистрационные документы
представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 календарных дней
необходимые документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления платежных
документов на перечисление средств с лицевого счета.
2.3.2. При обнаружении ошибочных записей, произведенных на лицевом
счете, не позднее дня, следующего за днем обнаружения ошибки,
производить исправительные записи на лицевом счете в пределах текущего
финансового года без согласия КЛИЕНТА с последующим его уведомлением не
позднее следующего рабочего дня после совершения исправительной записи.
2.3.3. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, оформление которых не
соответствует установленным требованиям, а также платежные документы,
подписи и оттиск печати на которых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны
сомнительными.
2.3.4. Отказать КЛИЕНТУ в приеме к оплате платежных документов при
недостатке денежных средств на лицевом счете, отсутствии документов,
подтверждающих возникновение денежного обязательства.
2.3.5. В случае непредставления документов, предусмотренных
п. 2.2.5 настоящего Договора, приостанавливать операции на лицевом счете.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах остатка
денежных средств на лицевом счете за вычетом средств без права
расходования.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевого счета по своим платежным документам и получать
выписку из лицевого счета.
2.4.3. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем вопросам,
касающимся оформления платежных документов, открытия и ведения лицевого
счета.
3. Дополнительные условия
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Договора, решаются путем переговоров. Разногласия, по которым
стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в Арбитражном
суде города Москвы.
3.2. Настоящий Договор составлен на 4 листах, в двух экземплярах,
имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
4. Срок действия договора
Стороны договорились, что настоящий Договор оформлен на текущий
финансовый год и вступает в силу с момента подписания его обеими
сторонами. Договор считается пролонгированным на очередной финансовый
год, если за один месяц до истечения срока ни одна из сторон не
уведомила другую о его прекращении.
5. Юридические адреса и реквизиты сторон
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы ___________________________________
125047, г. Москва, Миусская пл., ___________________________________
д. 2/2, ___________________________________
ИНН 7710152113, КПП 771001001, ___________________________________
ОКТМО 45382000, ___________________________________
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679,
счет N 40601810745834000002
в Отделении 1 Москва, БИК 044583001
_____________ _____________________ _____________ _____________________
(подпись (расшифровка подписи) (подпись (расшифровка подписи)
руководителя) руководителя)
М.П. М.П.