В соответствии со статьями 165, 166.1 и 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117) приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году.
2. Административному департаменту (А.А. Ахполов) обеспечить техническую реализацию задач, связанных с реализацией Министерством финансов Российской Федерации Порядка составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации Т.Г. Нестеренко.
| Заместитель Председателя Правительства Российской Федерации - Министр финансов Российской Федерации |
А.Л. Кудрин |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 декабря 2007 г.
Регистрационный N 10757
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 165, 166.1 и 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117) и определяет правила составления и ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году.
2. Кассовый план исполнения федерального бюджета в текущем финансовом году (далее - кассовый план) включает:
кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией;
кассовый план на текущий календарный месяц текущего финансового года с детализацией по рабочим дням.
3. Составление и ведение кассового плана осуществляется Федеральным казначейством на основании:
3.1. показателей для кассового плана по доходам федерального бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой II настоящего Порядка;
3.2. показателей для кассового плана по расходам федерального бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой III настоящего Порядка;
3.3. показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита федерального бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой IV настоящего Порядка;
3.4. иных необходимых показателей.
4. Уточнение и представление в Федеральное казначейство показателей для кассового плана осуществляется в порядке, предусмотренном главами II - IV настоящего Порядка.
5. Показатели для кассового плана по доходам федерального бюджета формируются на основании:
- прогноза поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов федерального бюджета (приложение N 1 к настоящему Порядку);
- сведений о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых Федеральной налоговой службой, в федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 2 к настоящему Порядку);
- сведений о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых Федеральной таможенной службой, в федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 3 к настоящему Порядку);
- сведений о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых главными администраторами доходов федерального бюджета, осуществляющими полномочия собственника в отношении федерального имущества, в федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 4 к настоящему Порядку);
- сведений о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых Министерством финансов Российской Федерации, в федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 5 к настоящему Порядку).
6. Министерство финансов Российской Федерации представляет в Федеральное казначейство с сопроводительным письмом прогноз поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов федерального бюджета по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного финансового года.
7. В целях составления кассового плана Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба, главные администраторы доходов федерального бюджета, осуществляющие полномочия собственника в отношении федерального имущества, и Министерство финансов Российской Федерации формируют помесячное распределение администрируемых ими поступлений соответствующих доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год, соответственно, по формам согласно приложениям N 2 - 5 к настоящему Порядку.
В целях формирования Министерством финансов Российской Федерации сведений о помесячном распределении поступлений нефтегазового трансферта в федеральный бюджет на текущий финансовый год Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба представляют в Министерство финансов Российской Федерации сведения о помесячном распределении поступлений нефтегазовых доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год не позднее 17 декабря отчетного финансового года.
Сведения о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год представляются Федеральной налоговой службой, Федеральной таможенной службой, главными администраторами доходов федерального бюджета, осуществляющими полномочия собственника в отношении федерального имущества, и Министерством финансов Российской Федерации в Федеральное казначейство не позднее 20 декабря отчетного финансового года в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 2 - 5 к настоящему Порядку с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации.
8. В целях ведения кассового плана Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба, главные администраторы доходов федерального бюджета, осуществляющие полномочия собственника в отношении федерального имущества, и Министерство финансов Российской Федерации формируют уточненные сведения о помесячном распределении администрируемых ими поступлений соответствующих доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год, соответственно, по формам согласно приложениям N 2 - 5 к настоящему Порядку.
При уточнении сведений о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год указываются фактические кассовые поступления доходов федерального бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.
В целях формирования Министерством финансов Российской Федерации уточненных сведений о помесячном распределении поступлений нефтегазового трансферта в федеральный бюджет на текущий финансовый год Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба представляют в Министерство финансов Российской Федерации уточненные сведения о помесячном распределении поступлений нефтегазовых доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год не реже одного раза в месяц не позднее 25 числа текущего месяца.
Уточненные сведения о помесячном распределении поступлений соответствующих доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год представляются Федеральной налоговой службой, Федеральной таможенной службой, главными администраторами доходов федерального бюджета, осуществляющими полномочия собственника в отношении федерального имущества, и Министерством финансов Российской Федерации в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 2 - 5 к настоящему Порядку не реже одного раза в месяц, не позднее 28 числа текущего месяца с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации.
В случае отклонения фактических поступлений по данному виду доходов федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего показателя помесячного распределения доходов федерального бюджета на текущий финансовый год, за исключением нефтегазовых доходов, на величину более чем 15 процентов от указанного показателя соответствующий главный администратор доходов федерального бюджета представляет в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца.
При нумерации сведений (уточненных сведений) о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет им присваиваются порядковые номера (1, 2, 3 и т.д.). При этом номер "1" присваивается сведениям о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет, представляемым в Федеральное казначейство в соответствии с пунктом 7 настоящего Порядка. Нумерация уточненных сведений о помесячном распределении поступлений доходов в федеральный бюджет начинается с номера "2".
9. Министерство финансов Российской Федерации в случае внесения изменений в Федеральный закон о федеральном бюджете на текущий финансовый год и плановый период (далее - Закон) в недельный срок с даты принятия Федерального закона о внесении изменений в Закон представляет в Федеральное казначейство с сопроводительным письмом уточненный прогноз поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным администраторам доходов федерального бюджета по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку.
9.1. В случае внесения изменений в состав главных администраторов доходов федерального бюджета и (или) в перечень кодов по бюджетной классификации Российской Федерации доходов, закрепленных за ними, Министерство финансов Российской Федерации в двухнедельный срок с даты внесения указанных изменений представляет в Федеральное казначейство сопроводительным письмом уточненный прогноз поступлений доходов на текущий финансовый год в разрезе кодов классификации доходов федерального бюджета по соответствующим главным администраторам доходов федерального бюджета по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку.
10. Показатели для кассового плана по расходам федерального бюджета формируются на основании:
сводной бюджетной росписи федерального бюджета по расходам федерального бюджета, лимитов бюджетных обязательств, утвержденных Министром финансов Российской Федерации на текущий финансовый год (за исключением показателей по некассовым операциям);
прогнозов кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией (приложение N 6 к настоящему Порядку);
прогнозов кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням (приложение N 8 к настоящему Порядку).
11. В целях составления кассового плана:
главные распорядители средств федерального бюджета, которым сводной бюджетной росписью федерального бюджета предусмотрены бюджетные ассигнования по разделу 11 "Межбюджетные трансферты", а также на безвозмездные перечисления организациям и на увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале, формируют прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 6 к настоящему Порядку и прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку;
Прогнозы кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией и прогнозы кассовых выплат по расходам федерального бюджета на январь текущего финансового года с детализацией по рабочим дням представляются в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 6 и 8 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного финансового года с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации.
Прогнозы кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц (за исключением января текущего финансового года) с детализацией по рабочим дням представляются в Федеральное казначейство в электронном виде в установленном формате и на бумажном носителе по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку не позднее 28 числа текущего месяца с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации.
12. В целях ведения кассового плана:
главные распорядители средств федерального бюджета, которым сводной бюджетной росписью федерального бюджета предусмотрены бюджетные ассигнования по разделу 11 "Межбюджетные трансферты", а также на безвозмездные перечисления организациям и на увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале, формируют уточненный прогноз отдельных кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 6 и уточненный прогноз отдельных кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку;
При уточнении указываются фактические кассовые выплаты по расходам федерального бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем. В случае необходимости показатели прогноза отдельных кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням, составленного на текущий месяц, уточняются в течение текущего месяца.
13. Уточненный прогноз кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией и прогноз (уточненный прогноз) кассовых выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням представляются в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 6 и 8 к настоящему Порядку не реже одного раза в месяц, не позднее 28 числа текущего месяца с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации.
В случае отклонения кассовых выплат по данному виду расходов федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза кассовых выплат по расходам федерального бюджета на величину более чем 15 процентов от указанного показателя, соответствующий главный распорядитель средств федерального бюджета представляет в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца.
При нумерации прогнозов (уточненных прогнозов) кассовых выплат по расходам федерального бюджета им присваиваются порядковые номера (1, 2, 3 и т.д.). При этом номер "1" присваивается прогнозу кассовых выплат по расходам федерального бюджета, представляемому в Федеральное казначейство в соответствии с пунктом 11 настоящего Порядка. Нумерация уточненных прогнозов кассовых выплат по расходам федерального бюджета начинается с номера "2".
14. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита федерального бюджета формируются на основании:
сводной бюджетной росписи федерального бюджета по источникам финансирования дефицита федерального бюджета;
прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией (приложение N 10 к настоящему Порядку);
прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням (приложение N 11 к настоящему Порядку).
15. В целях составления кассового плана Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное агентство по управлению государственным имуществом формируют прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 10 к настоящему Порядку и прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на январь текущего финансового года с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 11 к настоящему Порядку и представляют их в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 10, 11 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного финансового года с одновременным представлением их копий в Министерство финансов Российской Федерации.
Прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц текущего финансового года (за исключением января текущего финансового года) с детализацией по рабочим дням представляется в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по форме согласно приложению N 11 к настоящему Порядку не позднее 28 числа месяца текущего финансового года.
16. В целях ведения кассового плана Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное агентство по управлению государственным имуществом формируют уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 10 и уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 11 к настоящему Порядку. При уточнении указываются фактические кассовые поступления и кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита федерального бюджета за отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем. В случае необходимости показатели прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням, составленного на текущий месяц, уточняются в течение текущего месяца
Уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией и прогноз (уточненный прогноз) кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням представляются Министерством финансов Российской Федерации и Федеральным агентством по управлению государственным имуществом в Федеральное казначейство в электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 10, 11 к настоящему Порядку не реже одного раза в месяц не позднее 28 числа текущего месяца.
В случае отклонения кассовых выплат и кассовых поступлений по данному виду источников финансирования дефицита федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза отдельных кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на величину более чем 15 процентов от указанного показателя соответствующий главный администратор источников финансирования дефицита федерального бюджета представляет в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца.
При нумерации прогнозов (уточненных прогнозов) кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета присваиваются порядковые номера (1, 2, 3 и т.д.). При этом номер "1" присваивается прогнозу отдельных кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета, представляемому в Федеральное казначейство в соответствии с пунктом 15 настоящего Порядка. Нумерация уточненных прогнозов кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета начинается с номера "2".
17. Федеральное агентство по управлению государственным имуществом направляет в Министерство финансов Российской Федерации на бумажном носителе копии прогноза (уточненных прогнозов) кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией и копии прогноза (уточненных прогнозов) кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням одновременно с их направлением в Федеральное казначейство.
18. Кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией составляется Федеральным казначейством по форме согласно приложению N 12 к настоящему Порядку и представляется в Министерство финансов Российской Федерации не позднее 28 декабря отчетного финансового года.
Составление и ведение кассового плана на текущий календарный месяц с детализацией по рабочим дням осуществляется Федеральным казначейством по форме согласно приложению N 13 к настоящему Порядку.
19. Федеральное казначейство вносит уточнения в кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией на основании уточненных сведений для кассового плана по мере их получения в соответствии с требованиями настоящего Порядка.
20. Уточненный кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией представляется в Министерство финансов Российской Федерации не реже одного раза в месяц не позднее второго рабочего дня очередного месяца.
КОДЫ |
||||
Форма по ОКУД |
0501031 |
|||
от " _______ " _____________________ 200 _ г. |
Дата |
|||
| Наименование органа,организующего исполнение бюджета | Министерство финансов Российской Федерации |
по ОКПО |
||
| Структурное подразделение | ||||
| Главный администратор | ||||
| доходов федерального бюджета | по ППП |
|||
| Единица измерения: тыс.руб | по ОКЕИ |
384 |
||
Доходы |
Сумма |
||
наименование показателя |
код по КД |
||
1 |
2 |
3 |
|
Итого |
|||
Руководитель __________________ ________________________
структурного подразделения (подпись) (расшифровка подписи)
Министерства финансов
Российской Федерации
Исполнитель __________________ ___________________ ___________________________ _______________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"________" _______________ 200___ г.
СВЕДЕНИЯ |
|||
КОДЫ |
|||
Форма по ОКУД |
0501032 |
||
от "__" __________ 20__ г. |
Дата |
||
по ОКПО |
|||
| Главный администратор доходов федерального бюджета | Федеральная налоговая служба |
Глава по БК |
182 |
| Единица измерения: тыс руб | по ОКЕИ |
384 |
|
Наименование дохода |
Код строки |
Сумма на год, всего |
в том числе: |
|||||||||||
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
| Налог на прибыль организаций | 0100 |
|||||||||||||
| Налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации | 0200 |
|||||||||||||
| Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации | 0300 |
|||||||||||||
| Налог на добавленную стоимость на товары, ввозимые на территорию Российской Федерации | 0400 |
|||||||||||||
| Налог на добычу полезных ископаемых, всего | 0500 |
|||||||||||||
| из него:Налог на добычу полезных ископаемых в виде углеводородного сырья | 0510 |
|||||||||||||
| из него:нефти | 0511 |
|||||||||||||
| газа горючего природного из всех видов месторождений углеводородного сырья | 0512 |
|||||||||||||
| газового конденсата из всех видов месторождений углеводородного сырья | 0513 |
|||||||||||||
| Налог на добычу полезных ископаемых в виде прочих полезных ископаемых | 0520 |
|||||||||||||
| Налог на добычу полезных ископаемых на континентальном шельфе Российской Федерации, в исключительной экономической зоне Российской Федерации, за пределами территории Российской Федерации | 0530 |
|||||||||||||
| Прочие доходы | 0600 |
|||||||||||||
Итого |
0900 |
|||||||||||||
из них нефтегазовые доходы (стр. 0511 + стр. 0512 + стр. 0513) |
0901 |
|||||||||||||
Руководитель _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________ ____________ ______________________ ___________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" __________ 20__ г.
| Количество страниц | ||
| Всего страниц |
СВЕДЕНИЯ |
|||
КОДЫ |
|||
Форма по ОКУД |
0501033 |
||
от "__" __________ 20__ г. |
Дата |
||
по ОКПО |
|||
| Главный администратор доходов федерального бюджета | Федеральная таможенная служба |
Глава по БК |
153 |
| Единица измерения: тыс руб | по ОКЕИ |
384 |
|
Наименование дохода |
Код строки |
Сумма на год, всего |
в том числе: |
|||||||||||
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
| Налог на добавленную стоимость на товары, ввозимые на территорию Российской Федерации | 010 |
|||||||||||||
| Акцизы по подакцизным товарам (продукции), ввозимым на территорию Российской Федерации | 020 |
|||||||||||||
| Ввозные таможенные пошлины | 030 |
|||||||||||||
| Вывозные таможенные пошлины, всего | 040 |
|||||||||||||
| из них:на нефть сырую | 041 |
|||||||||||||
| на газ природный | 042 |
|||||||||||||
| на товары, выработанные из нефти | 043 |
|||||||||||||
| прочие вывозные таможенные пошлины | 044 |
|||||||||||||
| Таможенные сборы | 050 |
|||||||||||||
| Прочие поступления от внешнеэкономической деятельности | 060 |
|||||||||||||
| Авансовые платежи в счет будущих таможенных и иных платежей | 070 |
|||||||||||||
| Денежный залог в обеспечение уплаты таможенных и иных платежей | 080 |
|||||||||||||
| Прочие доходы | 090 |
|||||||||||||
Итого |
200 |
|||||||||||||
из них нефтегазовые доходы (стр. 041 + стр. 042 + стр. 043) |
201 |
|||||||||||||
Руководитель _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________ ____________ ______________________ ___________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" __________ 20__ г.
| Номер страниц | ||
| Всего страниц |
СВЕДЕНИЯ |
|||
КОДЫ |
|||
Форма по ОКУД |
0501034 |
||
от "__" __________ 20__ г. |
Дата |
||
по ОКПО |
|||
| Главный администратор доходов федерального бюджета | Глава по БК |
||
| Единица измерения: тыс руб | по ОКЕИ |
384 |
|
Наименование дохода |
Код строки |
Сумма на год, всего |
в том числе: |
|||||||||||
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
| Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации | 010 |
|||||||||||||
| Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в федеральной собственности (за исключением земельных участков федеральных автономных учреждений) | 020 |
|||||||||||||
| Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов государственной власти и созданных ими учреждений (за исключением имущества федеральных автономных учреждений) | 030 |
|||||||||||||
| Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей федеральных государственных унитарных предприятий | 040 |
|||||||||||||
| Доходы от продажи земельных участков, находящихся в федеральной собственности (за исключением земельных участков федеральных автономных учреждений) | 050 |
|||||||||||||
| Доходы от использования федерального имущества, расположенного за пределами территории Российской Федерации | 060 |
|||||||||||||
| Средства, получаемые от передачи имущества, находящегося в федеральной собственности (за исключением имущества федеральных автономных учреждений, а также имущества федеральных государственных унитарных предприятий, в том числе казенных), в залог, в доверительное управление | 070 |
|||||||||||||
| Прочие доходы | 080 |
|||||||||||||
Итого |
150 |
|||||||||||||
Руководитель _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________ ____________ ______________________ ___________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" __________ 20__ г.
| Количество страниц | ||
| Всего страниц |
КОДЫ |
||||||||||||||||||||||
Форма по ОКУД |
0501035 |
|||||||||||||||||||||
от " _______ " ___________________ 200 ___ г. |
Дата |
|||||||||||||||||||||
по ОКПО |
||||||||||||||||||||||
| Главный администратор доходов федерального бюджета | Министерство финансов Российской Федерации |
по ППП |
092 |
|||||||||||||||||||
| Единица измерения: тыс.руб | по ОКЕИ |
384 |
||||||||||||||||||||
Наименование дохода |
Код строки |
Сумма |
в том числе: |
||||||||||||
на год, всего |
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
Нефтегазовый трансферт |
01 |
||||||||||||||
Руководитель __________________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель __________________ ___________________ ___________________________ _______________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"________" _______________ 200___ г.
ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА N _____ |
||||
КОДЫ |
||||
Форма по ОКУД |
0501036 |
|||
от "__" __________ 20__ г. |
Дата |
|||
по ОКПО |
||||
| Главный распорядитель средств федерального бюджета | Глава по БК |
|||
| Единица измерения: тыс руб | по ОКЕИ |
384 |
||
(тыс ед в иностранной валюте) |
по ОКВ |
|||
| курс валюты |
Наименование расхода |
Код строки |
Сумма на год, всего |
в том числе: |
|||||||||||
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
| Межбюджетные трансферты | 010 |
|||||||||||||
| Безвозмездные перечисления организациям | 050 |
|||||||||||||
| Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале | 100 |
|||||||||||||
| Обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации* | 150 |
|||||||||||||
| Обслуживание государственного внешнего долга Российской Федерации* | 200 |
|||||||||||||
| Прочие кассовые выплаты по расходам, всего** | 250 |
|||||||||||||
| в том числе:контрактуемые расходы (по КОСГУ 220, 300)** | 251 |
|||||||||||||
| Всего выплат по расходам | 400 |
|||||||||||||
_____________________________
* Показатели заполняются только Министерством финансов Российской Федерации.
** Показатели заполняются главными распорядителями средств федерального бюджета, которым бюджетной росписью (с учетом изменений) предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме, превышающем шестьдесят миллиардов рублей.
Руководитель _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________ ____________ ______________________ ___________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" __________ 20__ г.
| Номер страниц | ||
| Всего страниц |
Утратило силу.
ПРОГНОЗ КАССОВЫХ |
|||
КОДЫ | |||
Форма по ОКУД |
0501038 |
||
на __________ 20__ г. (очередной месяц) |
Дата |
||
по ОКПО |
|||
| Главный распорядитель средств федерального бюджета | Глава по БК |
||
| Единица измерения: тыс руб | по ОКЕИ |
384 |
|
Наименование показателя |
Код |
Дата |
Код по ОКВ |
Сумма |
|
в валюте, тыс ед |
в рублевом эквиваленте |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
| 1. Межбюджетные трансферты, всего | 010 |
X |
|||
| в том числе по рабочим дням месяца: | |||||
| 2. Безвозмездные перечисления организациям, всего | 050 |
X |
|||
| в том числе по рабочим дням месяца: | |||||
| 3. Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале, всего | 100 |
X |
|||
| в том числе по рабочим дням месяца: | |||||
| 4. Обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации, всего* | 150 |
||||
| в том числе по рабочим дням месяца: | |||||
| 5. Обслуживание государственного внешнего долга Российской Федерации, всего* | 200 |
||||
| в том числе по рабочим дням месяца: | |||||
| 6. Прочие кассовые выплаты по расходам, всего** | 250 |
X |
|||
| в том числе по рабочим дням месяца: | |||||
| 7. Итого выплат по расходам по видам валют | 300 |
X |
|||
X |
|||||
| 8. Всего выплат по расходам | 400 |
X |
X |
X |
|
_____________________________
* Показатели заполняются только Министерством финансов Российской Федерации.
** Показатели заполняются главными распорядителями средств федерального бюджета, которым бюджетной росписью (с учетом изменений) предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме, превышающем шестьдесят миллиардов рублей.
Руководитель ______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ______________ __________ ______________________ ___________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" __________ 20__ г.
| Номер страницы | ||
| Всего страниц |
Утратило силу.
КОДЫ |
|||||||||||||||||||||||||||||
Форма по ОКУД |
0501040 |
||||||||||||||||||||||||||||
от " ________ " _______________________ 200 ___ г. |
Дата |
||||||||||||||||||||||||||||
по ОКПО |
|||||||||||||||||||||||||||||
| Главный администратор источников финансирования дефицита федерального бюджета | по ППП |
092 |
|||||||||||||||||||||||||||
| Единица измерения: | по ОКЕИ |
384 |
|||||||||||||||||||||||||||
(наименование валюты Российской Федерации, иностранной валюты, тыс. ед.) |
по ОКВ |
||||||||||||||||||||||||||||
Наименование показателя |
Код
по КИВФ
(КИВнФ)
|
Сумма
на год,
всего
|
в том числе: |
||||||||||||
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
Кассовые выплаты, всего |
х |
||||||||||||||
Кассовые поступления, всего |
х |
||||||||||||||
Руководитель __________________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель __________________ ___________________ ___________________________ _______________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"________" _______________ 200___ г.
КОДЫ |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Форма по ОКУД |
0501042 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный распорядитель средств федерального бюджета | по ОКПО |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| Единица измерения: тыс.руб | по ППП |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| тыс. ед. в иностранной валюте | по ОКЕИ |
384 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Наименование показателя |
Код
по КИВФ (КИВнФ)
|
Дата |
В валюте Российской Федерации |
В иностранной валюте |
|||
доллар США |
евро |
Японская йена |
фунт стерлингов |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
| Кассовые выплаты по источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета, всего | х |
х |
х |
х |
х |
||
х |
х |
х |
х |
||||
| Кассовые поступления по источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета, всего | х |
х |
х |
х |
х |
||
х |
х |
х |
х |
||||
| Кассовые выплаты по источникам внешнего финансирования дефицита федерального бюджета, всего | х |
х |
|||||
| Кассовые поступления по источникам внешнего финансирования дефицита федерального бюджета, всего | х |
х |
|||||
х |
|||||||
Руководитель __________________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель __________________ ___________________ ___________________________ _______________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"________" _______________ 200___ г.
КАССОВЫЙ ПЛАН |
|||
КОДЫ |
|||
Форма по ОКУД |
0501043 |
||
на 20__ г. |
Дата |
||
| Наименование органа, осуществляющего кассовое обслуживание исполнения бюджета |
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
|
по ОКПО |
|
Глава по БК |
100 |
||
| Единица измерения: млн руб | по ОКЕИ |
385 |
Наименование показателя |
Код
строки
|
январь |
февраль |
март |
Итого
за
I квартал
|
апрель |
май |
июнь |
Итого
за
I полугодие
|
июль |
август |
сентябрь |
Итого
за
9 месяцев
|
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
Итого за год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
| Остатки на едином счете федерального бюджета на начало месяца | 0100 |
||||||||||||||||
| КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - ВСЕГО | 0200 |
||||||||||||||||
| из них:Доходы федерального бюджета - всего | 0300 |
||||||||||||||||
| из них:нефтегазовые доходы | 0310 |
||||||||||||||||
| ненефтегазовые доходы | 0320 |
||||||||||||||||
| нефтегазовый трансферт, всего | 0330 |
||||||||||||||||
| в том числе:за счет Резервного фонда | 0331 |
||||||||||||||||
| Поступления источников финансирования дефицита федерального бюджета - всего | 0400 |
||||||||||||||||
| из них:привлечение государственных внутреннихзаимствований Российской Федерации | 0410 |
||||||||||||||||
| привлечение государственных внешних заимствований Российской Федерации | 0420 |
||||||||||||||||
| перевод средств из Резервного фонда | 0430 |
||||||||||||||||
| перевод средств из Фонда национального благосостояния | 0440 |
||||||||||||||||
| КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО | 0600 |
||||||||||||||||
| из них:Расходы - всего | 0700 |
||||||||||||||||
| из них:межбюджетные трансферты | 0710 |
||||||||||||||||
| обслуживание государственного долга Российской Федерации | 0720 |
||||||||||||||||
| безвозмездные перечисления организациям | 0730 |
||||||||||||||||
| увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале | 0740 |
||||||||||||||||
| Выплаты из источников финансирования дефицита федерального бюджета - всего | 0800 |
||||||||||||||||
| из них:погашение государственного внутреннегодолга Российской Федерации | 0810 |
||||||||||||||||
| погашение государственного внешнего долга Российской Федерации | 0820 |
||||||||||||||||
| Перевод нефтегазовых доходов на отдельный счет | 0830 |
||||||||||||||||
| САЛЬДО ОПЕРАЦИЙпо поступлениям и выплатам | 0900 |
||||||||||||||||
| Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты | 1000 |
||||||||||||||||
| Возврат средств федерального бюджета из банковских депозитов | 1100 |
||||||||||||||||
| Остатки на едином счете федерального бюджета на конец месяца | 1200 |
||||||||||||||||
| Справочно:оборотная кассовая наличность | 1300 |
Руководитель Федерального ____________ _______________________ Начальник Управления
казначейства (подпись) (расшифровка подписи) финансового
прогнозирования и
управления единым ______________ ____________________
казначейским счетом (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ___________ _________ ______________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"__" __________ 20__ г.
| Номер страниц | ||
| Всего страниц |
КОДЫ |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Форма по ОКУД |
0501044 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование органа, осуществляющего кассовоеобслуживание исполнения бюджетаЕдиница измерения: млн. руб. |
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
|
по ОКПО |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
по ППП |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
по ОКЕИ |
384 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Наименование показателя |
Код строки |
Сумма на месяц, всего |
В том числе по рабочим дням месяца |
|||||||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
|
| Остатки на едином счете федерального бюджета на начало дня | 0100 |
|||||||||||||||||||||||||
| КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - ВСЕГО | 0200 |
|||||||||||||||||||||||||
| Доходы | 0210 |
|||||||||||||||||||||||||
| Нефтегазовый трансферт | 0220 |
|||||||||||||||||||||||||
| Поступления источников финансирования дефицита федерального бюджета - всего | 0230 |
|||||||||||||||||||||||||
| из них: | ||||||||||||||||||||||||||
| привлечение государственных внутренних заимствований Российской Федерации | 0231 |
|||||||||||||||||||||||||
| привлечение государственных внешних заимствований Российской Федерации | 0232 |
|||||||||||||||||||||||||
| КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО | 0300 |
|||||||||||||||||||||||||
| Расходы - всего | 0310 |
|||||||||||||||||||||||||
| из них: | ||||||||||||||||||||||||||
| межбюджетные трансферты | 0311 |
|||||||||||||||||||||||||
| обслуживание государственного долга Российской Федерации | 0312 |
|||||||||||||||||||||||||
| Безвозмездные перечисления организациям | 0313 |
|||||||||||||||||||||||||
| Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале | 0314 |
|||||||||||||||||||||||||
| Выплаты из источников финансирования дефицита федерального бюджета - всего | 0320 |
|||||||||||||||||||||||||
| из них: | ||||||||||||||||||||||||||
| погашение государственного внутреннего долга Российской Федерации | 0321 |
|||||||||||||||||||||||||
| погашение государственного внешнего долга Российской Федерации | 0322 |
|||||||||||||||||||||||||
| Перевод нефтегазовых доходов на отдельный счет | 0330 |
|||||||||||||||||||||||||
| САЛЬДО ОПЕРАЦИЙ по поступлениям и выплатам | 0400 |
|||||||||||||||||||||||||
| Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты | 0500 |
|||||||||||||||||||||||||
| Возврат средств федерального бюджета из банковских депозитов | 0600 |
|||||||||||||||||||||||||
| Остатки на едином счете федерального бюджета на конец дня | 0700 |
|||||||||||||||||||||||||
| в том числе:оборотная кассовая наличность | 0710 |
|||||||||||||||||||||||||
Руководитель __________________ ________________________ Начальник Управления
Федерального казначейства (подпись) (расшифровка подписи) финансового прогнозирования
и управления единым
казначейским счетом ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ___________ ___________ ______________________ _____________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"________" _______________ 200___ г.