Действующий
Наименование укрупненного ресурса | 1 фаза | 2 фаза | 3 фаза | 4 фаза | нарастающим итогом с начала проекта | |||||||||
факт (использовано фондов) | факт (использовано фондов) | факт (использовано фондов) | базовый план | сформировано фондов | факт (использовано фондов) | отклонение факта | базовый план | сформировано фондов | факт (использовано фондов) | отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированного фонда | от базового плана | от сформированного фонда | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 6 | 4 | 5 | 6 | 7=6-4 | 8=6-5 | 9=пл1ф+пл2ф+4 | 10=фонд1ф+фонд2ф+5 | 11=ф1+ф2 +6 | 12=11-9 | 13=11-10 | |
Доходы - всего | 1 251 115 | 2 881 669 | 13 214 097 | 3 118 541 | 4 981 782 | 1 689 150 | -1 429 391 | -3 292 632 | 12 474 164 | 14 222 573 | 19 036 031 | 6 561 867 | 4 813 458 | |
по проекту | 389 145 | 2 405 283 | 13 213 552 | 3 118 541 | 4 927 700 | 1 635 068 | -1 483 473 | -3 292 632 | 12 474 164 | 12 829 589 | 17 643 047 | 5 168 883 | 4 813 458 | |
прочие (при наличии) | 861 971 | 476 386 | 545 | 0 | 54 082 | 54 082 | 54 082 | 0 | 0 | 1 392 984 | 1 392 984 | 1 392 984 | 0 | |
восстановление резерва по сомнительным долгам | 861 971 | 476 386 | 545 | 0 | 54 082 | 54 082 | 54 082 | 0 | 0 | 1 392 984 | 1 392 984 | 1 392 984 | 0 | |
Стоимость продуктов реализации | 1 251 115 | 2 881 669 | 13 214 097 | 3 118 541 | 4 981 782 | 1 689 150 | -1 429 391 | -3 292 632 | 12 474 164 | 14 222 573 | 19 036 031 | 6 561 867 | 4 813 458 | |
по проекту | 389 145 | 2 405 283 | 13 213 552 | 3 118 541 | 4 927 700 | 1 635 068 | -1 483 473 | -3 292 632 | 12 474 164 | 12 829 589 | 17 643 047 | 5 168 883 | 4 813 458 | |
прочие (при наличии) | 861 971 | 476 386 | 545 | 0 | 54 082 | 54 082 | 54 082 | 0 | 0 | 1 392 984 | 1 392 984 | 1 392 984 | 0 | |
Объем услуг, ед. изм. | 4 735 | 5 623 | 10 986 | 9 900 | 15 957 | 15 957 | 6 057 | 0 | 39 600 | 37 302 | 37 302 | -2 298 | 0 | |
Расходы - всего | 3 129 957 | 2 069 927 | 4 365 463 | 3 079 493 | 4 857 767 | 4 278 423 | 1 198 930 | -579 343 | 12 317 972 | 13 963 743 | 13 843 770 | 1 525 798 | -119 973 | |
по проекту | 1 372 084 | 2 066 933 | 4 367 366 | 3 079 493 | 4 803 684 | 3 222 731 | 143 238 | -1 580 954 | 12 317 972 | 12 570 759 | 11 029 113 | -1 288 859 | -1 541 645 | |
00.01 | Заработная плата основного персонала | 755 849 | 1 206 908 | 2 072 036 | 1 678 879 | 2 610 104 | 1 662 777 | -16 102 | -947 326 | 6 715 515 | 6 402 392 | 5 697 570 | -1 017 945 | -704 822 |
00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | 42 337 | 60 519 | 99 408 | 157 911 | 312 929 | 143 031 | -14 880 | -169 898 | 631 643 | 691 032 | 345 294 | -286 349 | -345 738 |
00.11 | Налоги на заработную плату | 122 920 | 168 297 | 335 001 | 380 215 | 632 595 | 205 950 | -174 265 | -426 645 | 1 520 862 | 1 452 535 | 832 168 | -688 694 | -620 367 |
00.13 | Налог на загрязнение окружающей среды | 2 243 | 2 243 | 2 243 | 0 | 0 | 2 243 | 2 243 | 2 243 | |||||
14.12 | Спецодежда | 8 829 | 98 717 | 8 827 | 12 573 | 23 363 | 35 348 | 22 775 | 11 986 | 50 292 | 55 254 | 151 721 | 101 429 | 96 467 |
17.23.1 | Бумажные канцелярские принадлежности | 0 | 0 | 0 | 891 | 1 415 | -891 | -1 415 | 3 564 | 3 432 | 0 | -3 564 | -3 432 | |
49.39.39 | Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки | 2 400 | 3 078 | 2 400 | 3 600 | 4 711 | 2 880 | -720 | -1 831 | 14 400 | 13 872 | 10 758 | -3 642 | -3 114 |
49.41.00 | Услуги по грузовым перевозкам автодорожным транспортом | 5 400 | 3 750 | 862 001 | 0 | 2 984 | 0 | -2 984 | 0 | 865 611 | 871 151 | 871 151 | 5 541 | |
61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | 0 | 34 885 | 28 017 | 5 445 | 8 701 | 6 609 | 1 164 | -2 093 | 21 780 | 21 052 | 69 511 | 47 731 | 48 459 |
62.01.11 | Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач | 0 | 0 | 0 | 4 556 | 0 | -4 556 | 0 | 9 309 | 0 | 0 | -9 309 | ||
64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | 1 540 | 3 477 | 9 787 | 4 950 | 8 136 | 9 754 | 4 804 | 1 618 | 19 800 | 19 770 | 24 558 | 4 758 | 4 789 |
65.1 | Страховые услуги | 3 104 | 4 014 | 2 014 | 1 980 | 3 075 | 2 092 | 112 | -983 | 7 920 | 7 512 | 11 224 | 3 304 | 3 712 |
68.20.12 | Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений | 15 600 | 5 200 | 0 | 0 | 5 768 | 0 | -5 768 | 0 | 11 848 | 20 800 | 20 800 | 8 952 | |
70.10.10 | Услуги главных контор | 52 650 | 62 152 | 49 992 | 79 200 | 118 384 | 68 622 | -10 578 | -49 762 | 316 800 | 307 333 | 233 416 | -83 384 | -73 917 |
70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | 220 232 | 159 288 | 379 520 | 330 363 | 432 392 | 502 983 | 172 620 | 70 592 | 1 321 452 | 1 162 764 | 1 262 023 | -59 429 | 99 259 |
77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | 3 198 | 4 843 | 3 863 | 14 553 | 24 244 | 3 346 | -11 207 | -20 898 | 58 212 | 59 002 | 15 250 | -42 962 | -43 752 |
77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 70 282 | 116 329 | 256 121 | 128 700 | 179 543 | 153 425 | 24 725 | -26 118 | 514 800 | 454 800 | 596 156 | 81 356 | 141 355 |
77.40.00 | Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов кроме произведений охраняемых авторским правом | 0 | 0 | 6 000 | 79 200 | 125 540 | 172 011 | 92 811 | 46 471 | 316 800 | 302 661 | 178 011 | -138 789 | -124 650 |
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | 0 | 0 | 57 381 | 45 045 | 63 929 | 31 657 | -13 388 | -32 272 | 180 180 | 158 214 | 89 039 | -91 141 | -69 175 |
82.99.19 | Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки | 67 742 | 60 000 | 65 000 | 59 994 | 96 278 | 60 000 | 6 | -36 278 | 239 976 | 234 774 | 252 742 | 12 766 | 17 968 |
84.13.18 | Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы | 500 | 0 | 0 | 2 486 | 0 | -2 486 | 0 | 4 998 | 500 | 500 | -4 498 | ||
85.41.14 | Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования | 0 | 0 | 0 | 829 | 0 | -829 | 0 | 1 666 | 0 | 0 | -1 666 | ||
70.22.15 | Проведение вводного инструктажа по охране труда | 0 | 198 | 259 | -198 | -259 | 792 | 617 | 0 | -792 | -617 | |||
70.22.15 | Консультативные услуги по вопросам управления производством | 0 | 0 | 0 | 0 | 34 | 0 | 0 | -34 | |||||
43.21.10 | Выполнение электромонтажных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика | 0 | 50 000 | 130 000 | 30 096 | 39 391 | 160 000 | 129 904 | 120 609 | 120 384 | 99 032 | 340 000 | 219 616 | 240 968 |
32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | 0 | 24 977 | 0 | 65 700 | 101 958 | -65 700 | -101 958 | 262 800 | 231 056 | 24 977 | -237 823 | -206 079 | |
73.11.1 | Услуги, предоставляемые рекламными агентствами | 114 | 0 | -114 | 0 | 188 | 0 | 0 | -188 | |||||
прочие (при наличии) | 1 757 873 | 2 995 | -1 903 | 0 | 54 082 | 1 055 692 | 1 055 692 | 1 001 610 | 0 | 1 392 984 | 2 814 657 | 2 814 657 | 1 421 672 | |
00.24 | Возврат денежных средств | 1 757 619 | 0 | 0 | 0 | 54 082 | 658 286 | 658 286 | 604 204 | 0 | 1 392 984 | 2 415 905 | 2 415 905 | 1 022 921 |
00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 254 | 2 995 | -1 903 | 0 | 7 811 | 7 811 | 7 811 | 0 | 0 | 9 156 | 9 156 | 9 156 | |
00.22 | Резервы предстоящих расходов | 294 649 | 294 649 | 294 649 | 0 | 0 | 294 649 | 294 649 | 294 649 | |||||
73.11.11 | Управление созданием сайта | 94 947 | 94 947 | 94 947 | 0 | 0 | 94 947 | 94 947 | 94 947 | |||||
Налог на прибыль, руб. | -4 994 | 141 437 | 77 157 | 31 185 | х | 139 625 | 108 440 | х | 124 742 | х | 353 225 | 228 483 | х | |
Прибыль до расчета резервов | -1 873 847 | 670 305 | 8 771 477 | 7 863 | 124 016 | -2 728 898 | -2 736 760 | -2 852 914 | 31 450 | 258 830 | 4 839 036 | 4 807 586 | 4 933 431 | |
Резервы по проекту | -128 742 | 328 442 | -36 833 | х | х | -717 433 | х | х | х | х | -554 566 | х | х | |
резерв по сомнительным долгам | 0 | х | х | -616 438 | х | х | х | х | -616 438 | х | х | |||
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций | -102 491 | 376 215 | -48 637 | х | х | -133 772 | х | х | х | х | 91 315 | х | х | |
резерв на ФОБ | -48 629 | 23 186 | 45 842 | х | х | -363 749 | х | х | х | х | -343 351 | х | х | |
резерв на ФОТ | 53 501 | -34 038 | х | х | 388 182 | х | х | х | х | 407 645 | х | х | ||
резерв на материалы | 22 378 | -124 460 | 0 | х | х | 8 344 | х | х | х | х | -93 738 | х | х | |
резерв на вознаграждение | 0 | х | х | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х | |||
Корректировка по выручке | -1 102 412 | 633 950 | 8 574 552 | х | х | -3 292 632 | х | х | х | х | 4 813 458 | х | х | |
Чистая прибыль | -642 693 | -292 087 | 233 758 | 7 863 | 124 016 | 1 281 167 | 1 273 304 | 1 157 151 | 31 450 | 258 830 | 580 144 | 548 694 | 321 314 |
Наименование показателя | Код строки бухгалтерского баланса | На начало проекта | На конец 1-й фазы проекта | На конец 2-й фазы проекта | На конец 3-й фазы проекта | На конец 4-й фазы проекта |
I. Активы | ||||||
1. Нематериальные активы | 1110 | |||||
2. Основные средства | 1130 | |||||
3. Доходные вложения в материальные ценности | 1140 | |||||
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1) | 1150+1240 | |||||
5. Прочие внеоборотные активы (2) | 1170 | |||||
6. Запасы | 1210 | 163 915 | 177 474 | 44 175 | 1 292 940 | 2 863 360 |
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | |||||
8. Дебиторская задолженность (3) | 1230 | 2 211 879 | 377 403 | 540 405 | 3 095 755 | 425 123 |
9. Денежные средства | 1250 | 218 356 | 12 812 | 297 654 | 125 942 | 310 652 |
10. Прочие оборотные активы | 1260 | 1 111 629 | 1 436 401 | |||
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10) | 2 594 150 | 567 689 | 882 235 | 5 626 266 | 5 035 536 | |
II. Пассивы | ||||||
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам | 1410 | |||||
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5) | 1450 | |||||
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам | 1510 | |||||
15. Кредиторская задолженность | 1520 | 9 405 821 | 9 253 207 | 8 897 448 | 1 236 719 | 1 482 966 |
16. Резервы предстоящих расходов | 1540 | 294 649 | ||||
17. Прочие краткосрочные обязятельства (5) | 1550 | |||||
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17) | 1700 | 9 405 821 | 9 253 207 | 8 897 448 | 1 236 719 | 1 777 615 |
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)). | -6 811 671 | -8 685 518 | -8 015 213 | 4 389 548 | 3 257 921 | |
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26) | 616 151 | 487 410 | 815 852 | 779 018 | 61 586 | |
21.Резерв по сомнительным долгам | 0 | 0 | 0 | 0 | -616 438 | |
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций | 170 566 | 68 075 | 444 290 | 395 653 | 261 881 | |
23.Резерв на ФОБ | 343 350 | 294 722 | 317 908 | 363 749 | 0 | |
24.Резерв на ФОТ | 53 501 | 19 463 | 407 645 | |||
25. Резерв на материалы | 102 234 | 124 613 | 153 | 153 | 8 497 | |
26. Резерв на вознаграждение | ||||||
27.Корректировка по балансовой стоимости ОС | ||||||
28.Корректировка по выручке | -7 189 150 | -8 291 562 | -7 657 612 | 3 292 632 | 0 | |
29.Корректировка по себестоимости | 1 257 592 | 2 854 862 | ||||
30. Доходы будущих периодов | ||||||
31. Дивиденды к начислению | ||||||
32.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30) | -238 672 | -881 366 | -1 173 453 | -939 695 | 341 473 | |
план | -238 672 | -230 809 | -222 947 | -215 084 | -207 222 | |
факт | -238 672 | -881 366 | -1 173 453 | -939 695 | 341 473 | |
33.Приращение СЧА | ||||||
план | 7 863 | 7 863 | 7 863 | 7 863 | ||
факт | -642 694 | -292 087 | 233 758 | 1 281 167 | ||
34.Приращение СЧА накопленным итогом | ||||||
план | 7 863 | 15 725 | 23 588 | 31 450 | ||
факт | -642 693 | -934 781 | -701 023 | 580 144 |
контрагент | сумма, руб. | в том числе по БУ (счет 63) |
1 | 2 | 3 |
Девелопмен Финанс ООО | 1 178 115,87 | 1 178 115,87 |
Жилищно-эксплуатационное управление ООО | 35 000,00 | 35 000,00 |
Инвектор ООО | 0,00 | 111 438,12 |
Маркетинговые технологии ООО | 50 000,00 | 50 000,00 |
Мегафон Уральский филиал ОАО | 6 916,34 | 6 916,34 |
Ниагара ПК ООО | 2 320,00 | 2 320,00 |
Объединенные энергетические системы ООО (переименовано из ООО "Объединенные коммунальные системы" 18.10.2011) | 0,00 | 505 000,00 |
ПРОФ-Консалт ООО | 16 762,22 | 16 762,22 |
Спецсервис Эксплуатационная компания ООО | 9 904,64 | 9 904,64 |
Техноавиа-Челябинск ООО | 19 434,00 | 19 434,00 |
Урало-Сибирская электротехническая компания ООО (УСЭК ООО) | 1 022,12 | 1 022,12 |
Челябоблжилкомхоз ГП ГОУ ЧУКК | 2 100,00 | 2 100,00 |
ЭТМ ЗАО | 42 269,53 | 42 269,53 |
итого | 1 363 844,72 | 1 980 282,84 |
Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта
код укрупненного ресурса | документ | контрагент (при наличии) | договор (при наличии) | сумма, руб. |
61.20.11 | Поступление товаров и услуг СО000045 от 01.04.2014 | Мегафон Уральский филиал ОАО | 7649456 от 23.09.2011 (л/сч. 23844134) | 591,05 |
61.20.11 | Поступление товаров и услуг СО000039 от 01.04.2014 | Вымпел-Коммуникации ОАО | 188101603 от 24.03.2009 | 2 764,42 |
70.10.10 | Поступление товаров и услуг СО000041 от 01.04.2014 | Стройком УК ООО | 407/281-2010/УКС от 01.10.2010 | 7 878,68 |
77.29.12 | Поступление товаров и услуг СО000042 от 01.04.2014 | Авераж ООО | 229/020-2011/АР от 01.07.2013 | 196,85 |
77.40.00 | Поступление товаров и услуг СО000043 от 01.04.2014 | Инвестиционная венчурная компания ООО | 176/021-2012/ИВКО от 01.04.2013 | 3 000,00 |
77.40.00 | Поступление товаров и услуг СО000044 от 01.04.2014 | Инвестиционная венчурная компания ООО | 70/025-2012/ИВКО от 01.04.2012 | 24 000,00 |
70.22.17 | Поступление товаров и услуг СО000034 от 01.04.2014 | Ботев Максим Александрович ИП | ЭЛЦ/1 от 14.03.2013 | 152 160,36 |
70.10.10 | Поступление товаров и услуг СО000046 от 30.04.2014 | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/202 от 01.07.2012 | 34 365,85 |
70.10.10 | Акт оказанных услуг БИК00247 от 31.03.2014 | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/120 от 01.07.2012 | 36 924,17 |
итого | х | х | 261 881,38 |
В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов Общества ООО "Электроспецмонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА в соответствии с договором ЭЛЦ/1 от 14.03.2013.
№ п/п | Показатели | Отчетный период | Нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||
Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированого фонда | от базового плана | от сформированого фонда | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8 | 9 | 10 | 11=10-8 | 12=10-9 |
1 | Доходы - всего, руб. | 3 118 541 | 4 981 782 | 1 689 150 | -1 429 391 | -3 292 632 | 12 474 164 | 14 222 573 | 19 036 031 | 6 561 867 | 4 813 458 |
2 | Расходы - всего, руб. | 3 079 493 | 4 857 767 | 4 278 423 | 1 198 930 | -579 343 | 12 317 972 | 13 963 743 | 13 843 770 | 1 525 798 | -119 973 |
3 | Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб. | х | х | 3 560 991 | х | х | х | х | 13 289 204 | х | х |
4 | Корректировка по выручке, руб. | х | х | -3 292 632 | х | х | х | х | 4 813 458 | х | х |
5 | Налог на прибыль, руб. | 31 185 | х | 139 625 | 108 440 | х | 124 742 | х | 353 225 | 228 483 | х |
6 | Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5) | 7 863 | 124 016 | 1 281 167 | 1 273 304 | 1 157 151 | 31 450 | 258 830 | 580 144 | 548 694 | 321 314 |
7 | Резерв на вознаграждение | х | х | х | 0 | х | |||||
8 | Дивиденды к начислению | х | х | х | 0 | х | |||||
9 | Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды | 7 863 | 124 016 | 1 281 167 | 1 273 304 | 1 157 151 | 31 450 | 258 830 | 580 144 | 548 694 | 321 314 |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
00.01 | Заработная плата основного персонала | -947 326 | -704 822 | -438 248 | Экономия по статье, в том числе за счет ФОТ 66 287 руб., за счет ФОБ 380 645 руб. |
00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | -169 898 | -345 738 | -314 927 | Экономия в размере 46% связана с неукомплектованностью штата (трудоустройство на 0,5 ставки) |
00.11 | Налоги на заработную плату | -426 645 | -620 367 | -558 808 | Экономия связана с 1) экономией по статье ФОТ АУП; 2) проведением части затрат по з/плате рабочих по договорам подряда с ИП. |
17.23.1 | Бумажные канцелярские принадлежности | -1 415 | -3 432 | -3 432 | Фактические расходы отсутствуют. Необходим анализ норматива в плане. |
49.39.39 | Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки | -1 831 | -3 114 | -3 114 | Экономия по статье связана с завышенным нормативом. Необходим анализ норматива в плане |
61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | -2 093 | 48 459 | 51 814 | Перерасход связан с тем, что: 1) Отражены расходы 2012-2013 гг., в том числе за период 2012 г.: 12 040,61 руб., за период 1 кв. 2013: 16 323,18 руб. Резерв на начало проекта не создавался. 2) С заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами. |
65.1 | Страховые услуги | -983 | 3 712 | 3 712 | Перерасход связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами. |
70.10.10 | Услуги главных контор | -49 762 | -73 917 | -47 398 | Экономия по статье 15%. Рекомендуется пересмотреть норматив в плане организации с учетом удорожания услуг на 5,5% с 01.04.14 |
70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | 70 592 | 99 259 | 141 304 | Перерасход 12% с учетом резервов на начало и конец проекта по статье связан с невыполнением объемов и отражением части актов по недействующим ценам (дог.2012 года). Прошу обратить внимание на несвоевременное выставление актов (сумма и кол-во выставленных актов не соответствует плановой сумме и кол-ву месяцев), а также на то, что акты не направляются для проведения экономической экспертизы и контроля использования фондов сотруднику АКК |
77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | -20 898 | -43 752 | -43 555 | Экономия по статье связана с отсутствием мебели в аренде у сотрудников организации (в связи с их внешним совместительством и выставлением затрат на ООО УЭМ). Фактические расходы составляет прокат офисной техники и мебели Ботевым М.А., при этом затраты по аренде мебели как ИП Ботев М.А. также несет. |
77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | -26 118 | 141 355 | 141 355 | Перерасход по статье связан с заниженным нормативом в плане организации - необходим анализ норматива и корректировка. |
77.40.00 | Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов кроме произведений охраняемых авторским правом | 46 471 | -124 650 | -97 650 | Экономия по статье |
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | -32 272 | -78 484 | -78 484 | Экономия связана с завышенным нормативом в Базовом плане. |
82.99.19 | Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки | -36 278 | 17 968 | 17 968 | Перерасход связан с 1) невыполнением объемов; 2) с заниженным нормативом в плане организации: не учтены затраты на выплату вознаграждения экономисту-члену СД. Выплата по решению учредителя общества. |
70.22.15 | Проведение вводного инструктажа по охране труда | -259 | -617 | -617 | Фактические расходы отсутствуют. Необходим анализ норматива в плане. |
43.21.10 | Выполнение электромонтажных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика | 120 609 | 240 968 | 240 968 | Перерасход связан с заниженным нормативом в плане организации или необоснованно высокими затратами |
32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | -101 958 | -206 079 | -197 742 | Экономия связана с завышенным нормативом в Базовом плане. Необходим анализ и корректировка норматива. |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма за отчетный период | Сумма нарастающим итогом | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
00.24 | Возврат денежных средств | 658 286 | 2 415 905 | Отчисления в резерв по сомнительным долгам в 1 фазе, в том числе 520 883 руб. (ООО Инженерные коммуникации), 1 178 115 руб. (ООО Девелопмен Финанс), в 4 фазе - 550 121 руб. (в т.ч. ООО Объединенные энергетические системы), а также списание неликвидной задолженности. При этом сумма восстановления РСД составляет 1 392 984 руб. |
00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 7 811 | 9 156 | В 1 фазе - пени по налогам в сумме 253,94 руб.; во 2 фазе - пени за период: март 11- июнь 13 (услуги связи Вымпел-Коммуникации ООО) в сумме 2 994,68 руб., в 3 фазе - пересчет пени по налогам в сторону снижения в сумме (-) 1 903 руб., в 4 фазе - неустойка по договору Ажио в сумме 7 275,11 руб., пени по налогам 535,43 руб. |
49.41.00 | Услуги по грузовым перевозкам автодорожным транспортом | 871 151 | 1. Перевозка грузов, перевозка пассажиров (ООО Техно Тракс) в 1-2 фазах проекта 2. Затраты на бестраншейную прокладку футляров (ООО СК Перспектива) в сумме 862 000 руб.- предусмотрены доп.калькуляцией, в рамках сформированных фондов. | |
68.20.12 | Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений | 20 800 | Аренда офисного помещения (ООО Стройхолдинг). С учетом резерва на начало расход в текущем проекте составляет 13 000 руб. | |
84.13.18 | Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы | 500 | Изготовление доп.сертификата (КОНТУР СКБ ПФ ЗАО) | |
73.11.11 | Управление созданием сайта | 94 947 | 94 947 | Поступл.от ООО ИВК по дог.№351/286-2010/ИВКО от 01.11.2013 - затраты на продвижение бренда. |
№ п/п | Показатели | Базовый план по проекту | Базовый план нарастающим итогом с начала проекта | Факт нарастающим итогом с начала проекта | Отклонение |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 |
1 | Стоимость чистых активов на начало проекта | -238 672 | -238 672 | -238 672 | 0 |
2 | Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды | 31 450 | 31 450 | 580 144 | 548 694 |
3 | Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 ) | -207 222 | -207 222 | 341 473 | 548 694 |
При этом обращаю внимание на то, что отклонение фактической СЧА от плановой по итогам проекта 2012-2013 г. составляет (-) 316 401 руб.
1. Значительная экономия от сформированных фондов по статьям с учетом резервов (см. табл.2), в том числе:
Заработная плата и налоги | 1 311 983 | руб. |
Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | 197 742 | руб. |
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | 78 484 | руб. |
1. Невыполнение объемов по итогам 4-х фаз на 2 298 чел.-час. (5,8%), при этом план по выручке перевыполнен на 355 425 руб. (2,8%) - за счет выполнения работ по бестраншейной прокладке футляров в сумме 1 403 897,63 руб. в 3 фазе, а также за счет перевыполнения объемов в 4 фазе - в отчетном периоде план по выручке перевыполнен на 58%, план по объемам на 61%.
2. Значительный перерасход от сформированных фондов по статьям с учетом резервов (см. табл.2), в том числе:
Услуги по управлению бизнес-процессами | 141 304 | руб. |
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 141 355 | руб. |
Выполнение электромонтажных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика | 240 968 | руб. |
5. Часть актов оказанных услуг отражена по ценам, не соответствующим действующему плану (4 942,4 чел-час., или 13% от общего выполнения)
Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению, на 01.04.2014 г. составляет 2 080 817,47 руб., в том числе:
Девелопмен Финанс ООО | 1 178 115,87 | руб. |
Инвектор ООО | 111 438,12 | руб. |
Объединенные энергетические системы ООО (переименовано из ООО "Объединенные коммунальные системы" 18.10.2011) | 505 000,00 | руб. |
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 95%.
При этом обращаю внимание на то, что часть сомнительной ДЗ не включена в РСД на 31.03.14 по согласованию с СД.
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению, на 01.04.2014 г. 1 916 750,7 руб., в том числе
Ажио ООО | 610 449,18 | руб. |
Стройград+ ООО | 675 360,00 | руб. |
Журавлев Игорь Владимирович ИП | 157 517,33 | руб. |
Корнилов Александр Валерьевич ИП | 155 978,87 | руб. |
Энергоснабжающая сетевая компания ООО | 194 253,19 | руб. |
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 64 %.
1. Проведение мероприятий по наращиванию фактических объемов до объемов, предусмотренных базовым планом;
2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2);
3. В целях своевременного отражения расходов в течении отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам ;
4. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества №ЭЛЦ/1 от 14.03.13 г (далее - Договора):
1) п. 6.1.11. Договора, по которому ЕИО обязан не допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению пророченной дебиторской задолженности;
2) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды, что привело к начислению пени (см. табл. 3);