Действующий
Б) Если участник долевого строительства (инвестор) оплатил цену договора в большем объеме, чем указанная цена в договоре (дополнительном соглашении) (рис. №8);
Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Предприятие в отчете «Анализ субконто» контролирует формирование сальдо по сумме коррекции (переплаты) на счете 76.86.3 «Задолженность перед участником долевого строительства (инвестором)» (рис. №9);
В) Если в отчете «Анализ субконто» после регистрации документа, сформировалось одновременно дебетовое и кредитовое сальдо по счетам бухгалтерского учета 86.03 (86.04) и 76.86, специалист Отдела сопровождения регистрирует документ «Корректировка взаиморасчетов» (рис. №10) для закрытия сальдо по счетам;
5.1.11 Открывает документ «График платежей покупателей квартир». По кнопке «Ввести на основании» создает документ «Акт передачи квартир» (рис. №11);
- дата - дата ПУД «Передаточный акт» или 1-ое число месяца, следующего за месяцем закрытого периода согласно СТО СМК «Закрытие периода»;
Вариант реализации | Условие |
| Акт приема-передачи помещений по договору. | Передача объекта недвижимости по ДДУ(ДИ).Объект недвижимости – квартира, нежилое помещение. |
| Реализация квартир | Передача объекта недвижимости по ДКП недвижимости.Объект недвижимости – квартира.Специалист Отдела сопровождения дополнительно проверяет в карточке договора реквизит «Вид договора» для корректного формирования бухгалтерских проводок. В реквизите «Вид договора» должно быть установлено значение «С покупателем недвижимости (квартиры)». |
| Реализация нежилых помещений | Передача объекта недвижимости по ДКП недвижимости.Объект недвижимости – нежилое помещение. |
5.1.13 По кнопке «Рассчитать» заполняет табличные части документа «Итоги начислений», «Итоги платежей» (рис. №13);
5.1.16 При реализации нежилых помещений, специалист Отдела сопровождения по кнопке «Ввести счет-фактуру» регистрирует документ «Счет-фактура выданный» по дате ПУД «Передаточный акт». В ИС в карточке ПУД «Передаточный акт» выполняет одно из действий:
5.1.18 Если участник долевого строительства (инвестор) ведет учет в ИС, специалист Отдела сопровождения направляет карточку ПУД специалисту Отдела сопровождения для регистрации ФХЖ в учете участника долевого строительства (инвестора);
5.2.1 Специалист Отдела сопровождения в ИС получает карточку ДКП недвижимости, ПУД «Передаточный акт» с отметкой о государственной регистрации права на недвижимость;
5.2.3 При отсутствии фактов, препятствующих регистрации документов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, специалист Отдела сопровождения регистрирует один из документов:
- документ «Реализация товаров и услуг», руководствуясь п. 9 СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Реализация товаров и услуг» (если квартира, нежилое помещение приобреталось у контрагента, не ведущего учет в ИС);
Документ «Акт передачи квартир» («Реализация товаров и услуг») регистрируется по дате ПУД «Передаточный акт». Если период закрыт для редактирования, то 1-ым числом месяца, следующего за месяцем закрытого периода.
5.2.4 Проверяет формирование бухгалтерских проводок согласно утвержденной учетной политики организации- Заказчика;
5.2.5 Формирует отчет по переданным квартирам и нежилым помещения по счетам бухгалтерского учета: 41.05 «Квартиры» (по квартирам) или 41.06 «Нежилые помещения» (по нежилым помещениям), сальдо по счету должно быть равно 0 (рис. №14);
Если сальдо по счету не равно нулю, специалист Отдела сопровождения перепроводит документы, проверяет сальдо по счету:
А) Если сальдо не закрыто по причине регистрации документа специалистом Отдела отчетности, то специалист Отдела сопровождения направляет информацию специалисту Отдела отчетности для внесения исправлений (если данный факт выявлен повторно в рамках передачи результата согласно
СТО СМК Методологическая инструкция по предоставлению бухгалтерской, налоговой, статистической и прочей отчетности в контролирующие органы, специалист Отдела сопровождения включает данный факт в пункт передачи информации);
Б) Если сальдо по счету не закрыто по причине программной ошибки, в ИС формирует и направляет обращение специалисту Отдела автоматизации, контролирует выявление и устранение ошибки;
5.2.6 В ИС в карточке договора регистрирует визу «Отражено в программе 1С: Предприятие наименование, регистрационный номер и дата документа;