(Действующий) СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
2.1.9. СТО СМК «Инвентаризация активов организации»;
2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

4. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1. Специалист Заказчика в день свершения ФХЖ или после его окончания, но не позднее 3-го числа месяца, следующего за месяцем свершения ФХЖ, формирует ПУД (согласно таблице №1), размещает в ИС (база «Первичные учетные документы»), контролирует подписание ПУД. В течении 2-х рабочих дней с момента подписания ПУД, в программе 1С: Предприятие регистрирует документ «Оприходование товаров», руководствуясь данной МИ;
4.2. Специалист Отдела сопровождения в течении одного рабочего дня с момента выявления ошибки в регистрах БУ (несвоевременная передача в консалтинговую организацию ПУД, по поступившим на склад Заказчиков ТМЦ) в закрытом периоде для редактирования по ФХЖ, зарегистрированного документом «Требования-накладная», в программе 1С:Предприятие регистрирует документ «Оприходование товаров», формирует ПУД «Бухгалтерская справка», размещает в ИС (база «Первичные учетные документы»), согласовывает с руководителем Отдела сопровождения, подписывает ЭЦП, статус карточки ПУД переводит в «Проведенный»;
4.3. Соответствие вида операции документа «Оприходование товаров» с ФХЖ представлен в таблице №1;
Таблица №1
ПУД- основание
Оприходование товаров, вид операции «Оприходование»:
1.Учет (оприходование) излишков, выявленных в результате инвентаризации объектов ОС, ТМЦ;
- «Инвентаризационная опись основных средств»;- «Инвентаризационная опись ТМЦ»;- «Сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств»;- «Сличительная ведомость результатов инвентаризации ТМЦ»;
2.Учет (оприходование) ТМЦ после списания (ликвидации) объекта ОС;
3.Исправление ошибки в регистрах БУ (ФХЖ, зарегистрирован документом «Требование – накладная»);
4.Перевод внеоборотных активов в состав ТМЦ;
«Решение» руководителя (ЕИО) организации-Заказчика;
Оприходование товаров, вид операции «Возврат в производство»:
1.Поступление продукции из цеха производства на склад ТМЦ для доработки (комплектации), в т.ч. продукция, предназначенная для передачи переработчику по договору подряда на давальческой основе;
2.Перемещение бракованной продукции из цеха производства на склад ТМЦ;
3.Замена номенклатуры готовой продукции;

5. РЕГИСТРАЦИЯ ДОКУМЕНТА «ОПРИХОДОВАНИЕ ТОВАРОВ» В ПРОГРАММЕ 1С: ПРЕДПРИЯТИЕ

5.1. В программе 1С: Предприятие, меню «Документы», раздел «Складские операции», открывает журнал документа «Оприходование товаров» (рис. №1);
Рисунок №1
630 × 471 пикс.     Открыть в новом окне
5.2. По кнопке «Ins (добавить)» создает новый документ «Оприходование товаров»;
5.3. Выбирает вид операции документа «Оприходование», руководствуясь п. 4.3 МИ;
5.4. Заполняет реквизитную часть документа (рис. №2):
5.4.1. дата;
5.4.2. организация;
5.4.3. склад;
5.4.4. признак «По управлению»;
5.4.5. признак «Сторнировано» проставляется в случаях исправление ошибки в регистрах БУ, когда ФХЖ зарегистрирован документом «Требование – накладная». Специалист руководствуется п. 8 СТО СМК Методологическая инструкция «Отмена регистрации ФХЖ, внесение изменений в зарегистрированные ФХЖ в ИС» и по ФХЖ «Замена номенклатуры готовой продукции»);
Рисунок №2
914 × 122 пикс.     Открыть в новом окне
5.5. Заполняет табличную часть вкладки «Номенклатура» (рис.№3):
5.5.1. Номенклатура;
5.5.2. Мест;
5.5.3. Цена (реквизит устанавливается в документе с видом операции «Оприходование» по ФХЖ 1-2 п.4.2 МИ);
5.5.4. Счет учета (БУ);
Рисунок №3
1233 × 118 пикс.     Открыть в новом окне
5.6. Заполняет табличную часть вкладки «Счет учета затрат»:
5.6.1. Счет затрат (БУ);
5.6.2. Виды субконто к счету затрат (БУ) согласно рабочего плана счетов БУ;
5.7. Счет затрат (БУ) и виды субконто к счету затрат (БУ) зависит от ФХЖ:
5.7.1. Учет (оприходование) излишков, выявленных в результате инвентаризации объектов ОС, ТМЦ (рис. №4)
Рисунок №4
485 × 187 пикс.     Открыть в новом окне
5.7.2. Учет (оприходование) ТМЦ после списания (ликвидации) объекта ОС (рис. №5);
Рисунок №5
449 × 182 пикс.     Открыть в новом окне
5.7.3. исправление ошибки в регистрах БУ, ФХЖ зарегистрирован документом «Требование – накладная»:
А) исправление ошибки в зарегистрированном ФХЖ (документ зарегистрирован в текущем отчетном году), счет затрат соответствует счету затрат документа - основания (рис. №6);
Рисунок №6
846 × 190 пикс.     Открыть в новом окне
Б) исправление ошибки в зарегистрированном ФХЖ (документ зарегистрирован в прошлом отчетном году), счет затрат 91» Прочие доходы и расходы» (рис. №7);
Рисунок №7