(Действующий) СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
Проверяет регистрацию документов «Реализация товаров и услуг» в полном объеме за отчетный период (месяц) на основании данных по отгрузке готовой продукции, ТМЦ контрагентам.
В ИС (база «Первичные учетные документы») проверяет наличие подтверждающих отгрузку готовой продукции, ТМЦ ПУД («Товарная-накладная»; «Счет-фактура» или «Универсальный передаточный документ») по зарегистрированным документам «Реализация товаров и услуг» в программе 1С: Предприятие.
Подтверждением регистрации документов «Поступление товаров и услуг», «Реализация товаров и услуг» в полном объеме является реестр документов, сформированный из 1С:Предприятия (из одноименного журнала документа), вложенный в карточку ПУД «Технически отчет», подписанный ЭЦП специалистом Заказчика (приложение №4, приложение №5);
12.1.3. Проверка сальдо по счету учета ТМЦ.
Формирует отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 10 «Материалы» (в разрезе субсчетов к счету и складов хранения).
Формирует отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 003.01 «Материалы на складе», 003.02 «Материалы, переданные в производство».
Выявляет и исключает отрицательное сальдо по количеству и стоимости ТМЦ.
Проверяет сальдо на начало и конец отчетного периода (месяц) в разрезе складов хранения. Сальдо по счету учета на начало и конец периода должно соответствовать данным в отчетах:
12.1.4. Проверка сальдо по счету учета готовой продукции.
Формирует отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 43 «Готовая продукция» (в разрезе субсчетов к счету и складов хранения).
Формирует отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение».
Выявляет и исключает отрицательное сальдо по количеству и стоимости готовой продукции.
Проверяет сальдо на начало и конец отчетного периода (месяц) в разрезе складов хранения. Сальдо по счету учета на начало и конец отчетного периода должно соответствовать данным в отчете «Отчет о движении по складу готовой продукции».
Исключает сальдо по номенклатурным позициям готовой продукции, по которым в силу технических характеристик не должен быть остаток (например – бетонно-растворная смесь). При наличии сальдо по данным номенклатурным позициям, проверяет полноту и корректность регистрации документов по выпуску и реализации готовой продукции.
Действия по исключению отрицательного сальдо по счетам учета ТМЦ, готовой продукции:
- перепроведение зарегистрированных документов в хронологическом порядке;
- выявление и исключение дважды зарегистрированных документов на один ФХЖ;
- выявление отсутствие регистрации документа по ФХЖ;
- проверка корректности количественных показателей в документах по поступлению ТМЦ, выпуску и реализации готовой продукции;
12.1.5. Проверка сальдо по счету учета продукции в незавершенном производстве.
Формирует отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 20.01 «Основное производство», проверяет сальдо по счету на начало и конец отчетного периода (месяц), сальдо должно соответствовать данным в отчете «Отчет продукции в незавершенном производстве»;
12.2. Специалист организации-Заказчика в целях проверки фактического наличия ТМЦ, готовой продукции в местах хранения инициирует инвентаризацию ТМЦ, готовой продукции в целом или выборочно по номенклатурным позициям.

Приложение №1

РЕШЕНИЕ О НАЗНАЧЕНИИ СПЕЦИАЛИСТА ОРГАНИЗАЦИИ
Утверждаю:
Руководитель (ЕИО) [наименование организации-Заказчика]
Ф.И.О.
РЕШЕНИЕ № [дата]
1. Назначить [должность, Ф.И.О.] ответственным специалистом организации [наименование организации-Заказчика] за соблюдением регламента и исполнением действий по бизнес-процессу «Производство и выпуск продукции»;
2. Определить функциональные обязанности в соответствие со СТО СМК «Управление и сопровождение бизнес-процесса «Производство и выпуск продукции»;
3. [Должность, Ф.И.О.] с ДД.ММ.ГГГГ ознакомиться с положениями, применять в работе с ДД.ММ.ГГГГ:
- СТО СМК «Управление и сопровождение бизнес-процесса «Производство и выпуск продукции»;
- СТО СМК Методологическая инструкция «Производство и выпуск продукции»;
4. Контроль за соблюдением возложить на [должность, Ф.И.О.];
Руководитель (ЕИО) организации-Заказчика Ф.И.О.
С решением ознакомлен:
Должность Ф.И.О.

Приложение №2

РЕШЕНИЕ О ПЛАНОВОМ РАСХОДЕ СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ НА ВЫПУСК ЕДИНИЦЫ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ
Утверждаю:
Руководитель (ЕИО) [наименование организации-Заказчика]
Ф.И.О.
РЕШЕНИЕ № от [дата]
1. Утвердить плановый расход сырья и материалов на выпуск единицы готовой продукции в период с ДД.ММ.ГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по организации [наименование организации-Заказчика];
2. Норматив расхода сырья и материалов на выпуск единицы готовой продукции [наименование готовой продукции], единица измерения готовой продукции;