(Утративший силу) СТО СМК Методология подготовки отчета о реализации фаз инвестиционного...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Утративший силу
2.2. При пользовании настоящим СТО целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим СТО следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку.

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

3.1. Понятия
Участники Общества – лица, владеющие долей в уставном капитале общества.
Совет директоров организации - постоянно действующий орган управления и контроля за деятельностью исполнительного органа Общества, члены которого избираются на общем собрании участников Общества из числа его участников и других лиц.
3.2. Сокращения
ИС – информационная система;
СТО – стандарт организации;
СЧА – стоимость чистых активов;
БУ – бухгалтерский учет;
ОСНО – общая система налогообложения;
БД – база данных;
ФОБ – фонд оплаты отпусков и больничных;
ОС – основное средство;
БДР – бюджет доходов и расходов
ЕИО – единый исполнительный орган
СД – Совет директоров
СЭД – система электронного документооборота
НМА- нематериальные активы
ЭЦП – электронно-цифровая подпись

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

Ответственность за соблюдение требований, установленных данным Стандартом, несут сотрудники Экономического управления, а так же сотрудники организаций Заказчиков в пределах своего участия, в случае включения ссылки на данный СТО в условия договора с Заказчиком.
Ответственность за контроль выполнения требований, установленных данным Стандартом, несет руководитель Экономического управления.

5. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. В соответствии с Договором на осуществление функций единоличного исполнительного органа, Договором на передачу функций единоличного исполнительного органа и Договором на управление инвестиционным проектом (далее – Договор) обязанностью исполнителей по Договору является предоставление по завершении фазы Участнику Общества отчетных форм в соответствии с закрепленным в Договоре перечнем и в установленные Договором сроки.
5.1.1. По организациям-Застройщикам Отчет предоставляется только при условии наличия закрытых проектов, в соответствии с Договором на осуществление функций единоличного исполнительного органа.
Сотрудник Экономического управления (далее – Сотрудник) так же проводит экспертизу Отчетов по закрытым инвестиционно-строительным проектам.
5.2. Заказчик вправе самостоятельно подготовить проект Отчета. В таком случае проект Отчета должен пройти экспертизу в соответствии с Соглашением об аккредитации; экспертизу проводит сотрудник Экономического управления.

6. ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА

6.1. Жизненный цикл Отчета включает в себя следующие этапы:
- создание и согласование Заказчиком заявки на подготовку/экспертизу Отчета;
- подготовка/экспертиза Отчета Сотрудником;
- согласование Отчета Советом директоров;
- устранение замечаний по результатам Собрания Совета директоров;
- согласование, подписание ЭЦП Единым исполнительным органом организации и Участниками общества;
- размещение на сайте http://www.dokipedia.ru.
- внесение изменений в утвержденный Отчет.
6.2. Заявка на проведение подготовки Отчета создается по одной из услуг «Подготовка Отчета о реализации фаз инвестиционного проекта», «Подготовка Отчета о реализации фаз в разрезе инвестиционных проектов (до 3 проектов)», «Подготовка Отчета о реализации фаз в разрезе инвестиционных проектов (более 3 проектов)», в зависимости от количества проектов.
Заявка на проведение экспертизы Отчета создается по услуге «Экспертиза Отчета о реализации фаз инвестиционного проекта».
Подготовка Отчета возможна при наличии утвержденного регламентированного отчета «Бухгалтерская отчетность» (п.7.3.1.1.)
6.3. Подготовка Отчета осуществляется в соответствии с требованиями к содержанию и оформлению Отчета, представленными в разделе 7.
6.4. При проведении экспертизы Отчета Сотрудник проверяет представленный проект на соответствие требованиям к содержанию и оформлению, представленными в разделе 7.
Сотрудник готовит выводы по результатам проведенной экспертизы в виде замечаний, вопросов, рекомендаций. В течении 2 дней Заказчик устраняет замечания/ предоставляет обоснованные объяснения/отвечает на вопросы; направляет откорректированный проект на повторную экспертизу.
Сотрудник готовит форму Заключение (п.7.7).
6.5. По окончании подготовки/экспертизы Отчета Сотрудник выкладывает Отчет в заявку на рассмотрение ЕИО, по итогам которого в случае необходимости Сотрудник вносит в Отчет изменения, дополнения. Для окончательного варианта Отчета Сотрудник готовит комментарий с краткими выводами по сумме прироста СЧА, сумме и причинам отклонения фактического прироста от планового.
6.6. ЕИО самостоятельно направляет Отчет на согласование членам Совета директоров и на утверждение Высшему органу управления обществом (Участнику).
Для этого ЕИО создает карточку в СЭД Lotus Notes в базе ПУД (вручную), с типом документа «Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта», выбирает стороны по документу (организацию и ЕИО), прикладывает Отчет и сопроводительный комментарий к нему, обращение к членам СД (форма обращения приведена в Приложении А).
ЕИО направляет Отчет на согласование членам СД посредством цикла согласования, в случае необходимости проводится конференция (проведение конференции инициируется членами СД).