На рисунке 63 представлена форма нового документа.

Реквизиты документа:

• Номер,
• Дата,
• Организация,
• Признак «Сводно» (по умолчанию значения признака равно «Истина», доступен для видов операций документа с возможностью формирования проводок развернуто по каждому ОС),
• Признак «Выгружен из типовой конфигурации» – признак устанавливается автоматически, если документ выгружен из типовой конфигурации,
• Ответственный,
• Комментарий.

Реквизиты табличной части документа:

• Вид налога (заполняется автоматически),
• Вид начисления (по умолчанию «Налоги (взносы): начислено/уплачено»),
• Период начисления,
• Сумма (сумма к доплате),
• Сумма к уменьшению,
• Сумма минимального налога,
• Счет затрат.

В зависимости от вида операции начисление производится различным образом.

При начислении налога по уточненной декларации создается сторнирующая проводка по первоначальному начислению и формируется проводка по данным значений регистра, записанным на основании уточненной декларации.

Документы «Начисление налога» по документам заполнения регистра по налоговым обязательствам по декларации по НДС и по отражению заработной платы в регламентированном учете не создаются. Начисление налога по ним происходит другими документами.

В документе «Начисление налогов» предусмотрена возможность перехода в документ подготовки уведомлений на оплату по ссылке «Уведомления на оплату» (рисунок 64).

Вид операции «Декларация по налогу на прибыль»

Важно!

С даты переходного этапа (по справочнику «Документы конфигурации») в 1С: Бухгалтерия запрещено создание документов «Начисление налогов» с видом операции «Декларация по налогу на прибыль», доступен только просмотр документов. Данные документы создаются и редактируются в типовой конфигурации 1С.

Форма документа для вида операции «Декларация по налогу на прибыль» представлена на рисунке 65.

Вид операции «Декларация по НДС»

Важно!

С даты переходного этапа (по справочнику «Документы конфигурации») в 1С: Бухгалтерия запрещено создание документов «Начисление налогов» с видом операции «Декларация по НДС», доступен только просмотр документов. Данные документы создаются и редактируются в типовой конфигурации 1С.

Форма документа для вида операции «Декларация по НДС» представлена на рисунке 66.

Вид операции «Авансы по налогу на имущество»

Важно!

С даты переходного этапа (по справочнику «Документы конфигурации») в 1С: Бухгалтерия запрещено создание документов «Начисление налогов» с видом операции «Авансы по налогу на имущество», доступен только просмотр документов. Данные документы создаются и редактируются в типовой конфигурации 1С.

Форма документа для вида операции «Авансы по налогу на имущество» представлена на рисунке 67.

При установленном признаке «Сводно» в значении «Истина» При начислении аванса по налогу на имущество за 1,2,3 кв. формируется проводка:

• Дт «Счет затрат» Кт (счет по виду налога) на сумму авансового платежа по налогу на имущество за период.

При установленном признаке «Сводно» в значении «Ложь» начисление аванса по налогу на имущество производится развернуто по каждому основному средству. При начислении аванса по налогу на имущество за 1,2,3 кв. сумма аванса распределяется по каждому ОС и формируются проводки:

• Дт «Счет затрат» Кт (счет по виду налога), где «Счет затрат» – счет учета амортизации ОС.

Сумма проводки рассчитывается по формуле 1:

n – номер последнего месяца отчетного периода,

а – стоимость ОС на первое число месяца n,

b – ставка налога на имущество в отчетном периоде.

Вид операции «Декларация по налогу на имущество»

Важно!

С даты переходного этапа (по справочнику «Документы конфигурации») в 1С: Бухгалтерия запрещено создание документов «Начисление налогов» с видом операции «Декларация по налогу на имущество», доступен только просмотр документов. Данные документы создаются и редактируются в типовой конфигурации 1С.

Форма документа для вида операции «Декларация по налогу на имущество» представлена на рисунке 68.

При начислении налога на имущество по итогам года формируются следующие проводки:

• Дт «Счет затрат» Кт (счет по виду налога) на сумму налога к доплате по итогам года,
• Дт «Счет затрат» Кт (счет по виду налога) на сумму налога к уменьшению по итогам года со знаком «минус».

Вид операции «Авансовые платежи по транспортному налогу»

Важно!

С даты переходного этапа (по справочнику «Документы конфигурации») в 1С: Бухгалтерия запрещено создание документов «Начисление налогов» с видом операции «Авансовые платежи по транспортному налогу», доступен только просмотр документов. Данные документы создаются и редактируются в типовой конфигурации 1С.

Форма документа для вида операции «Авансовые платежи по транспортному налогу» представлена на рисунке 69.

Если признак «Сводно» установлен в значении «Истина», при начислении аванса по транспортному налогу за 1,2,3 кв. формируется проводка:

• Дт «Счет затрат» Кт (счет по виду налога) на сумму авансового платежа по транспортному налогу за период.