СТО СМК Подготовка и предоставление аналитической информации на основании завершенных учетных процессов

1.1. Настоящий СТО устанавливает порядок подготовки и предоставления аналитической информации на основании завершенных учетных процессов в рамках ПО «Работа с задолженностью».

1.2. Требования СТО распространяются и обязательны для исполнения:

а) сотрудниками Управления по внедрению:

- отделом автоматизации;

- отделом сопровождения;

- отделом отчетности;

б) Заказчиком.

2.1. СТО разработан с учетом требований следующих нормативных документов:

- СТО СМК 70.22.11 Стандартизация. Порядок создания, управления и применения стандартов организаций;

- СТО СМК Методологическая инструкция «Работа с задолженностью подотчетных лиц»;

- СТО СМК Методологическая инструкция «Работа с задолженностью МОЛ»;

- СТО СМК Методологическая инструкция «Инвентаризация финансовых обязательств»;

- СТО СМК Методологическая инструкция «Порядок проведения сверки взаимных расчетов: действия сотрудника отдела автоматизации»;

- СТО СМК Методологическая инструкция «Порядок проведения сверки взаимных расчетов: действия Заказчика».

2.2. При пользовании настоящим СТО целесообразно проверить действие ссылочных СТО, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим СТО следует руководствоваться замененным (измененным) СТО. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку.

4.1. Ответственность за соблюдение требований, установленных данным СТО, несут все участники процесса, упомянутые в тексте настоящего СТО.

4.2. Контроль соблюдения требований данного СТО участниками процесса осуществляет руководитель структурного подразделения консалтинговой организации, оказывающей услуги в области IT-менеджмента.

5.1. Подготовка и предоставление аналитической информации на основании завершенных учетных процессов заключается в последовательности действий сотрудника ОАиСУТ (далее – Исполнитель) или Заказчика (далее – Исполнитель Заказчика), определенной в соответствующих инструкциях.

5.2. Подготовка и предоставление аналитической информации на основании завершенных учетных процессов включает следующие виды работ:

- Проведение инвентаризации финансовых обязательств;

- Сверка взаиморасчетов с контрагентами;

- Работа с задолженностью по материальному подотчету.

5.3. Периодичность подготовки и предоставления аналитической информации на основании завершенных учетных процессов, причины запуска, сроки, результат и применяемое ПО указаны в таблице (приложение 1).

5.4. Действия Исполнителя в рамках данного СТО осуществляются в учетной системе 1С:Бухгалтерия (далее – УС) и в ИС. Выгрузка Документа «Акт сверки» по данным бухгалтерского учета Заказчика в ИС доступна только для сотрудника ОАиСУТ.

5.5. Трудоемкость действий Исполнителя – сотрудника ОАиСУТ по процессам регламентирована СТО СМК Блок-схема по бизнес-процессу оказания услуги Отдела автоматизации и стандартизации учетных технологий.

6.1. Проведение инвентаризации финансовых обязательств (Предоставление аналитической информации о результате завершённых учетных процессов. Модуль: Финансовые обязательства).

6.1.1. Инвентаризация финансовых обязательств проводится в полном объеме (т.е. путем сверки взаиморасчетов с каждым контрагентом), за исключением случаев, когда Заказчик подлежит обязательному аудиту: инвентаризации подлежат финансовые обязательства, которые составляют более 5 % от общей суммы финансовых обязательств или согласован иной объем по поручению Заказчика.

6.1.2. Инвентаризация финансовых обязательств делиться на инвентаризацию:

а) с поставщиками, покупателями и прочими дебиторами и кредиторами:

- по счетам бухгалтерского учета: 60, 62, 58, 66, 67, 76, 86, за исключением субсчетов: 62.2Ж, 62.73, 62.ДС, 62.Ж, 62.ПЮ, 76.3, 76.4, 76.8, 76.41, 76.А, 76.АВ, 76.АЖ, 76.В, 76.ВЛ, 76.Ж, 76.Ж2, 76.П, 76.ПЖ, 76.ФЛ

- на дату (число, месяц, год).

б) с подотчетными лицами:

- по счетам бухгалтерского учета: 71

- на дату (число, месяц, год).

6.2. Сверка взаиморасчетов с контрагентами (Предоставление аналитической информации по обязательствам на основании завершенных учетных процессов).