(Действующий) СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий

СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа «Поступление товаров и услуг»

ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «___» __________2015г

1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ

1.1. Настоящая методологическая инструкция устанавливает требование к процессу регистрации документа «Поступление товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия;
1.2. Требования данной методологической инструкции распространяются и обязательны для исполнения ответственными специалистами организаций (специалист Отдела сопровождения, специалиста организации - Заказчика), являющимися участниками процесса;

2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ

2.1. МИ разработана с учетом требований следующих нормативных документов:
2.1.1. Налогового кодекса Российской Федерации;
2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

4. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1. Регистрация документа «Поступление товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия осуществляется участником процесса в соответствии с таблицей:
Участник процессаДействия/срокДокумент-основание
специалист организации - Заказчика1.в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует документ «Поступление товаров и услуг» в течении 1-го рабочего дня с момента получения ПУД (товарная накладная, счет-фактура, универсальный передаточный документ) от организации – Поставщика, руководствуясь п. 5 данной МИ;2.формирует реестр зарегистрированных документов, передает ПУД и реестр в ДОУ не позднее следующего рабочего дня после регистрации документов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия;3.контролирует регистрацию карточек ПУД в ИС (база «Первичные учетные документы) специалистом ДОУ;4.в ИС получает заявку от специалиста Отдела сопровождения (согласно п. 4.7 данной МИ), в течении 3-х рабочих дней с момента получения заявки, принимает заявку в работу, предоставляет информацию и ПУД по запросу;-СТО СМК «Управление договорами»;-СТО МИ пользователя «Спецификация к договорам»;- данная МИ;-СТО СМК «Закрытие периода»-СТО СМК 82.19.13 Управление документацией. Общие положения;
специалист Отдела сопровожденияПроводит бухгалтерскую экспертизу ПУД (товарная накладная, счет-фактура, универсальный передаточный документ):1.выполняет одно из действий:- в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует документ «Поступление товаров и услуг» в течении 2-х рабочих дней с момента получения через ИС карточки ПУД в статусе «В отделе учета и отчетности», руководствуясь п.5,6,7,8 данной МИ;илив программе 1С: Бухгалтерия предприятия подтверждает в БУ зарегистрированный документ «Поступление товаров и услуг» специалистом организации - Заказчика, руководствуясь п. 9 данной МИ;Если ПУД оформлен с нарушениями, то выполняет действия согласно п. 4.2;2. регистрирует документ «Счет-фактура» полученный согласно СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Счет-фактура», если организация – Заказчик применяет ОСНО;3.Ежемесячно на 9-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом, проводит контрольные мероприятия согласно п. 4.7 данной МИ;-СТО СМК «Управление договорами»;-СТО МИ пользователя «Спецификация к договорам»;-СТО СМК Методологическая инструкция блок-схема по бизнес-процессу оказания услуги Регистрация и сопровождение не автоматизированного учетного процесса, инициированного иной корпоративной системой (1 категория сложности)»;- СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Счет-фактура»-СТО СМК Методологическая инструкция «Методология проведения экономической экспертизы первичных учетных документов»;- данная МИ;-СТО СМК «Закрытие периода»;
4.2. Если ПУД оформлен с нарушением действующего законодательства (п. 2.1.2 раздела 2 данной МИ), специалист Отдела сопровождения в ИС в карточке ПУД:
4.2.1. во вкладке «Исполнение – исполнение документа» регистрирует нарушения с рекомендациями по их устранению ответственному специалисту организации – Заказчика. Устанавливает специалиста организации – Заказчика в реквизите «Исполнители»;
4.2.2. во вкладке «Исполнение документа – Контроль» устанавливает Ф.И.О. специалиста Отдела сопровождения, как «Контролера», устанавливает дату контроля + 5 рабочих дней от даты регистрации нарушений и рекомендаций по их устранению во вкладке «Исполнение»;
4.2.3. по кнопке «Обработать» направляет карточку ПУД специалисту организации – Заказчика, одновременно присваивая статус «Документ на доработку»;
4.3. Специалист Отдела сопровождения получает карточку ПУД по дате контроля (п.4.2.2 данной МИ):
4.3.1. Нарушения устранены – выполняет действия согласно п. 4.1. данной МИ;
4.3.2. Нарушения не устранены – устанавливает новую дату контроля +5 рабочих дней от даты контроля по п. 4.2.2 данной МИ, направляет карточку ПУД специалисту организации – Заказчика;
Последней контрольной датой является дата 5-го этапа СТО СМК «Закрытие периода». Если на данную дату не устранены замечания, то специалист Отдела сопровождения включает данное нарушение в пункт по нарушению контракта ЕИО согласно СТО СМК Система предупреждения нарушений контракта ЕИО;
4.4. Специалист Отдела сопровождения самостоятельно определяет срок регистрации документа «Поступление товаров и услуг» на основании ПУД, по которым были выявлены нарушения и устранены специалистом организации – Заказчика позже установленного срока по п. 4.3 данной МИ;
4.5. Соответствие вида операции и вкладки документа «Поступление товаров и услуг» от ФХЖ представлен в таблице;
Вид операции документа в программе 1С: Бухгалтерия предприятияФХЖВкладка документа «Поступление товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятияДействия специалиста
Покупка, комиссия, рис. №1Поступление товаров, работ, услугУслугип. 5 данной МИ
Поступление товаров, работ, услуг, предназначенные для перепредъявления организации – принципалу по агентскому договору.п.5.2. СТО СМК Методологическая инструкция пользователя «Оформление в ИС документов по перепредъявлению ТРУ»
Рисунок №1
461 × 381 пикс.     Открыть в новом окне
Покупка, комиссия без расчетных документов, рис. №2Неотфактурованная поставка товаровТоварыСТО СМК МИ «Регистрация в ИС неотфактурованной поставки материалов»СТО СМК МИ «Подтверждение и закрытие неотфактурованной поставки материалов в ИС»
Закрытие неотфактуровки, рис. №3Закрытие неотфактурованной поставки на основании полученных ПУД
Рисунок №2
505 × 298 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок №3
616 × 297 пикс.     Открыть в новом окне
Оборудование, рис. №4Поступление оборудованияОборудованиеСТО СМК МИ «Регистрация и оформление в ИС документов на поступление основных средств»
Рисунок №4
411 × 360 пикс.     Открыть в новом окне
Покупка права на использование ПО, рис. №5Покупка права на использования ПО, лицензий на ПО и пр.Права на использование ПОСТО СМК МИ «Отражение в программе 1С: Бухгалтерия неисключительных прав на программное обеспечение»
Рисунок №5
450 × 375 пикс.     Открыть в новом окне
Покупка, комиссия по проекту Продавца, рис. №6Поступление ТМЦ на объект строительстваТоварыСТО СМК «Учет доходов и расходов по бизнес-процессу «Продажа по проектам»СТО СМК МИ «Регистрация и оформление первичных учетных документов по бизнес-процессу «Продажа по проектам, контроль завершения бизнес-процесса»
Рисунок №6
620 × 299 пикс.     Открыть в новом окне
Поступление квартир, рис. №7Поступление квартир по договорамКвартирып. 7 данной МИ
Рисунок №7
619 × 309 пикс.     Открыть в новом окне
Поступление услуг перевозки, рис. №8Услуги перевозки, работы, оказанные строительными машинами и механизмамиУслугиСТО МИ по применению программного обеспечения «Автоматизация учетных операций»
Рисунок №8
389 × 355 пикс.     Открыть в новом окне
Страхование, рис. №9Поступление услуг по договорам страхованияУслугип. 6 данной МИ
Рисунок №9
393 × 374 пикс.     Открыть в новом окне
Финансовые услуги (ПО в стадии разработки)Уступка права требования по договоруФинансовые услугиДанный вид операции не используется, до внедрения ПО.СТО МИ пользователя по работе с ПО «Отражение в учете операций по договорам цессии»
Поступление недвижимости на комиссиюДанный вид операции не используется
4.6. Если по организации – Заказчику включен режим «Заполнение документов по строкам спецификации», то табличная часть документа «Поступление товаров и услуг» заполняется согласно п. «Связанные документы со спецификацией» СТО СМК МИ пользователя «Спецификации к договорам»;
4.7. Ежемесячно на 9-ый рабочий день месяца, следующим за отчетным периодом согласно СТО СМК «Закрытие периода», специалист Отдела сопровождения проводит контрольные мероприятия, в программе 1С: Бухгалтерия предприятия формирует: