- контроль за соблюдением банками и страховыми организациями установленной для них максимальной суммы;

- в случае превышения банком, страховой организацией установленной максимальной суммы информирование таможенных органов.

7. Таможенные органы Российской Федерации:

- принимают банковские гарантии банков, филиалов и страховых организаций, включенных в Реестр и имеющих действующее уведомление на право выступать перед таможенными органами в качестве гаранта при условии непревышения максимальных сумм, указанных ФТС России в Реестре в соответствии с пунктом 4 Административного регламента для этого банка (этой организации);

- осуществляют хранение банковских гарантий в архиве таможенного органа;

- запрашивают в необходимых случаях у банков, филиалов или страховых организаций заверенную в соответствии с установленным порядком карточку с образцами подписей должностных лиц, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати;

- контролируют выполнение обязательств, обеспеченных принятыми банковскими гарантиями;

- принимают необходимые меры по взысканию денежных средств в соответствии с условиями банковских гарантий и требованиями законодательства Российской Федерации в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения гарантом таких обязательств;

- незамедлительно информируют ФТС России обо всех фактах неисполнения банками, филиалами или страховыми организациями требований таможенных органов об уплате денежных средств по банковским гарантиям.

II. Административные процедуры

1. Включение банков и страховых организаций в Реестр

8. Основанием для включения в Реестр является письменное заявление банка или страховой организации*(12) о включении в Реестр, составленное по прилагаемому образцу (приложение N 2) и представленное в ФТС России.

9. Заявитель одновременно с подачей заявления в ФТС России представляет оригиналы или заверенные в установленном порядке копии документов.

10. Представляемые документы оформляются следующим образом:

- копии документов должны быть хорошего качества с ясными оттисками печатей и штампов;

- документы должны быть вложены в твердую папку или плотный конверт;

- к документам должна прилагаться опись с указанием количества страниц в каждом документе.

11. Банк представляет следующие документы:

- учредительные документы;

- свидетельство о регистрации юридического лица;,

- свидетельство о регистрации кредитной организации Центральным банком Российской Федерации;

- лицензию Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;

- заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей должностных лиц банка, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати банка;

- документ, содержащий расчеты собственных средств (капитала) на каждую отчетную дату в течение последнего календарного года, подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенный печатью;

- балансовый отчет на последнюю отчетную дату, подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенный печатью;

- отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату, подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенный печатью;

- справку о выполнении обязательных экономических нормативов и значениях показателей для их расчета на каждую отчетную дату в течение последнего календарного года, подписанную руководителем и главным бухгалтером и заверенную печатью;

- копию аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности за прошедший год, подписанную руководителем и главным бухгалтером и заверенную печатью.

12. Филиал банка дополнительно представляет:

- положение о филиале;

- информационное письмо Центрального банка Российской Федерации о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;

- заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей должностных лиц филиала, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати филиала.

13. Страховая организация представляет:

- учредительные документы;

- свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

- постоянную лицензию (с приложениями) федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью на право проведения страховой деятельности;

- заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей должностных лиц страховой организации, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати страховой организации;

- балансы за последние два квартала, подписанные руководителем и главным бухгалтером и заверенные печатью;

- отчеты о прибылях и об убытках за каждый квартал в течение последнего календарного года, подписанные руководителем и главным бухгалтером и заверенные печатью;

- расчеты соотношения активов и обязательств за каждый квартал в течение последнего календарного года, подписанные руководителем и главным бухгалтером и заверенные печатью;

- документ, содержащий сведения об основных показателях деятельности за последние два квартала, подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенный печатью;

- копию аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности за прошедший год, подписанную руководителем и главным бухгалтером и заверенную печатью.

14. После принятия решения по заявлению ФТС России по требованию заявителя возвращает оригиналы представленных документов, при этом в делах ФТС России остаются копии, заверенные Управлением делами ФТС России.

15. Решение о включении Заявителя в Реестр принимается при соблюдении условий, предусмотренных пунктами 2-4 статьи 343 Таможенного кодекса Российской Федерации:

1) условиями включения банка в Реестр являются:

- наличие лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации, и осуществление банковской деятельности не менее пяти лет;

- отсутствие задолженности перед таможенными органами;

- наличие зарегистрированного уставного капитала банка в размере не менее 200 миллионов рублей;

- наличие собственных средств (капитала) банка в размере не менее одного миллиарда рублей;

- соблюдение обязательных нормативов, предусмотренных Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157, N 52 (ч. I), ст. 5029, ст. 5032, ст. 5038; 2004, N 27, ст. 2711, N 31, ст. 3233, N 52 (ч. I), ст. 5277; 2005, N 52, ст. 2426, N 30 (ч. I), ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061, N 52, ст. 2648; 2007, N 1 (ч. I), ст. 9, ст. 10, N 10, ст. 1151, N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699, N 44, ст. 4981, ст. 4982, N 52 (ч. I), ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25, N 29, ст. 3618, ст. 3629), на все отчетные даты в течение последних шести месяцев;