Бухгалтерский баланс по состоянию на последний рабочий день отчетного года (включая консолидированный баланс по доверительному управлению).

Отчеты об использовании прибыли (форма N 3) или Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли (Приложение N 18 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" N 17 от 1 октября 1997 г.) за последние три завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее трех лет.

Отчет о формировании и использовании средств резервного фонда за последние три года.

Размер просроченной задолженности кредиторам и по платежам в бюджет на момент составления данной информации.

Сведения о санкциях, наложенных органами государственного управления, Центральным банком Российской Федерации, судом, арбитражным или третейским судом в течение последних трех лет либо с момента образования кредитной организации, если этот срок меньше трех лет. Такие сведения должны содержать:

- дату наложения санкций;

- орган, наложивший санкции;

- причину наложения санкций;

- вид санкций;

- размер санкций;

- степень исполнения санкций.

Расчет экономических нормативов, характеризующих деятельность кредитной организации, выполнение обязательных резервных требований, выполнение обязательств перед Банком России.

Книга регистрации Общих фондов банковского управления (ОФБУ) и порядок ее ведения

1. Книга регистрации Общих фондов банковского управления (ОФБУ) состоит из листов следующей формы:

┌────┬─────────┬───────────┬─────────┬────────┬─────────┬─────────┬─────┐
│Дата│Название │Номер  бан-│Регистра-│Название│Дата пре-│Предель- │При- │
│ре- │кредитной│ковской ли-│ционный  │общего  │кращения │ный сто- │ме-  │
│гис-│организа-│цензии кре-│номер Об-│фонда   │деятель- │имостной │ча-  │
│тра-│ции - до-│дитной  ор-│щего фон-│управле-│ности об-│объем    │ния  │
│ции │веритель-│ганизации -│да банко-│ния (за-│щего фон-│имущест- │     │
│    │ного уп- │доверитель-│вского   │полняет-│да банко-│ва в ОФБУ│     │
│    │равляю-  │ного управ-│управле- │ся в слу│вского у-│(тыс.    │     │
│    │щего     │ляющего    │ния      │чае  на-│правления│руб.)    │     │
│    │         │           │         │личия   │         │         │     │
│    │         │           │         │названия│         │         │     │
│    │         │           │         │ОФБУ)   │         │         │     │
├────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼─────────┼─────┤
│ 1  │      2  │       3   │    4    │     5  │    6    │      7  │ 8   │
├────┼─────────┼───────────┼─────────┼────────┼─────────┼─────────┼─────┤
│    │         │           │         │        │         │         │     │
└────┴─────────┴───────────┴─────────┴────────┴─────────┴─────────┴─────┘

2. Порядок ведения "Книги регистрации Общих фондов банковского управления (ОФБУ)".

2.1. На обложке Книги регистрации Общих фондов банковского управления (ОФБУ) (далее - Книга) делается запись о дате ее открытия, проставляется наименование ("Книга регистрации Общих фондов банковского управления (ОФБУ)"). Полностью использованная Книга закрывается и хранится постоянно в территориальном учреждении Банка России.

Книга может вестись в электронной форме с обязательной распечаткой всех записей за рабочий день.

Каждая страница Книги пронумеровывается в порядке возрастания и подписывается сотрудником территориального учреждения Банка России, на которого возложена регистрация ОФБУ.

2.2. Информация о каждом зарегистрированном ОФБУ вносится в Книгу построчно по мере регистрации ОФБУ.

2.3. В случае, если ОФБУ не имеет названия, в колонке 5 Книги по строке, отведенной для данного ОФБУ, ставится прочерк.

2.4. Дата регистрации и регистрационный номер ОФБУ, записанные в Книге, проставляются регистрирующим органом на первой странице представленных кредитной организацией к регистрации "Общих условий создания и доверительного управления имуществом ОФБУ" и заверяются подписью руководителя территориального учреждения Банка России или подписью иного лица, которому делегированы данные полномочия на основании соответствующего распорядительного акта (приказа) в порядке внутреннего распределения обязанностей.

2.5. В колонку 6 Книги проставляется дата прекращения деятельности ОФБУ на основании сообщения кредитной организации, управляющей данным ОФБУ.

Банковская отчетность

Код формы документа по ОКУД 0409712

                                             ┌────────────┬─────────────┐
                                             │    Код     │     Код     │
                                             │ территории │ учреждения  │
                                             │  по ОКАТО  │     по      │
                                             │            │ справочнику │
                                             │            │     КП      │
                                             ├────────────┼─────────────┤
                                             │            │             │
                                             └────────────┴─────────────┘

Информация о зарегистрированных общих фондах банковского управления (ОФБУ)

по состоянию на ____________ г.

Наименование учреждения Банка России ____________________________________

┌───┬────────────┬──────────┬───────┬───────┬───────┬───────────┬───────┐
│N  │Полное  и   │Номер     │Регист-│Дата   │Дата   │Предельный │Приме- │
│п/п│сокращенное │банковской│рацион-│регист-│прекра-│стоимостный│чание* │
│   │наименование│лицензии  │ный N  │рации  │щения  │ объем     │       │
│   │кредитной   │          │ОФБУ   │ОФБУ   │ОФБУ   │имущества  │       │
│   │организации │          │       │       │       │ в ОФБУ    │       │
│   │            │          │       │       │       │(тыс.руб.) │       │
├───┼────────────┼──────────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┤
│ 1 │     2      │    3     │   4   │   5   │   6   │     7     │  8    │
└───┴────────────┴──────────┴───────┴───────┴───────┴───────────┴───────┘

Руководитель учреждения** (Ф.И.О.)

Исполнитель: (Ф.И.О.)

телефон:

"____" __________ г.

_____________________________

* В случае регистрации изменений (общих условий, инвестиционной декларации), которые подлежат внесению в реестр ОФБУ, делается соответствующая отметка в данной графе.

** или иное лицо, которому делегированы данные полномочия на основании соответствующего распорядительного акта (приказа) в порядке внутреннего распределения обязанностей.

Риски, которые могут возникнуть в процессе доверительного управления имуществом

Под рисками, которые могут возникнуть в процессе доверительного управления имуществом, понимается возможность финансовых потерь (убытков), связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность кредитной организации - доверительного управляющего.

Кредитная организация осуществляет описание рисков исходя из установленных в инвестиционной декларации операций и объектов этих операций.

1. Риски ликвидности и снижения капитала, формируемые решениями управленческого аппарата, включают:

Страновой риск и риск неперевода средств.

Рыночный риск.

Имущество, переданное в доверительное управление, подвержено риску в связи с движением рыночных цен. Изменение рыночных цен происходит по причинам, которые, как правило, не зависят от кредитной организации - доверительного управляющего.

Процентный риск.

Процентный риск связан с влиянием на стоимость имущества, переданного в доверительное управление, неблагоприятного изменения рыночных процентных ставок. Этот риск находит свое отражение как в получаемых доходах, так и в стоимости активов, обязательств, отражаемых по счетам доверительного управления. При этом процентный риск включает: