(Действующий) Информационное письмо Федеральной службы страхового надзора от 5 июня...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий

Информационное письмо Федеральной службы страхового надзора от 5 июня 2008 г. N 3119/03-04 "О вопросах применения Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Федеральной службой страхового надзора подготовлен обзор ответов на вопросы, наиболее часто возникающие у страховых организаций при применении Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Указанные материалы подготовлены с учетом позиции Федеральной службы по финансовому мониторингу.
Приложение: на 14 л.
Руководитель
И.В. Ломакин-Румянцев

Типовые вопросы
по применению некоторых норм Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Вопрос 1
Должна ли страховая организация осуществлять идентификацию каждого клиента страховой организации независимо от суммы уплачиваемой им страховой премии по договору страхования.
Ответ
В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе страховые организации), обязаны идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании (клиента) (за исключением случаев, установленных пунктами 1.1 и 1.2 статьи 7 Федерального закона).
При этом закон не содержит каких-либо ограничений в зависимости от характера и размера совершаемых операций, а также субъектного состава лиц, находящихся на обслуживании в организации, на которых распространяются требования об идентификации.
Состав сведений, подлежащих установлению при идентификации лиц, находящихся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом (в том числе страховой организации), установлен подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.
Одновременно, необходимо учитывать, что Федеральный закон обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе страховые организации), предпринимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей.
Вопрос 2
Необходимо ли на каждого клиента страховой организации оформлять анкету клиента, если клиента можно идентифицировать по тем данным, которые указаны в страховых документах.
Ответ
Подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона установлена обязанность организаций (в том числе страховых организаций) идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании (клиента) (за исключением случаев, предусмотренных пунктами 1.1 и 1.2 статьи 7 Федерального закона), систематически обновлять информацию о клиентах, а также определен перечень сведений, подлежащих установлению при идентификации лиц, находящихся на обслуживании.
Кроме того, Федеральный закон обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе страховые организации), предпринимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей (подпункт 2 пункт 1 статьи 7 Федерального закона).
Обращаем особое внимание, что в дополнение к предусмотренным пунктом 1 статьи 7 мерам, пунктом 1.3 статьи 7 Федерального закона (введен Федеральным законом от 28.11.2007 N 275-ФЗ "О внесении изменений в статьи 5 и 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма") установлены дополнительные обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, направленные на установление особого режима работы с иностранными публичными должностными лицами и их родственниками.
При этом, необходимо разделять обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по идентификации лиц, находящихся на обслуживании (клиентов), установлению и идентификации выгодоприобретателей и обязанность по документальному фиксированию сведений в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона при совершении операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю.
Порядок проведения идентификации клиентов организации, установления и идентификации выгодоприобретателей, а также документального фиксирования информации (в том числе полученной в результате идентификации и изучения клиентов организации и иных участников операции) в соответствии с положением статьи 7 Федерального закона должен содержаться в правилах внутреннего контроля, рекомендации по разработке которых утверждены Распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 июля 2002 г. N 983-р (далее - Рекомендации Правительства РФ), а также Приказом Комитета по финансовому мониторингу Российской Федерации от 11 августа 2003 г. N 104 (далее - приказ КФМ России от 11.08.2003 N 104).
Так, в частности, при разработке программы идентификации и изучения клиентов организации и иных участников операции рекомендуется предусматривать использование анкетирования - составления документа, рекомендованная форма которого приведена в Приложение N 1 к Рекомендациям, утвержденным приказом КФМ России от 11.03.2003 N 104. Предлагаемая форма анкеты, по мнению Федеральной службы по финансовому мониторингу (далее - Росфинмониторинг), позволяет организации не только изучить своего клиента, но и структурировать необходимые сведения о клиенте и его деятельности.
Вместе с тем, учитывая, что указанные рекомендации носят ненормативный характер, при разработке правил внутреннего контроля по вопросам идентификации и изучения своих клиентов организация вправе определять самостоятельно порядок, в том числе форму, документального фиксирования и хранения информации в целях исполнения требований Федерального закона.
Вопрос 3
На какой стадии страховой организации необходимо осуществлять проверку клиентов на возможное участие в террористической и экстремистской деятельности, на стадии заключения договора страхования или стадии осуществления страховой выплаты.
Ответ
В числе программ осуществления внутреннего контроля, разработка и реализация которых в соответствии с Рекомендациями Правительства РФ должны быть предусмотрены в правилах внутреннего контроля, должна быть предусмотрена программа оценки риска совершения клиентом организации операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
В рамках реализации данной программы, необходимо устанавливать наличие в отношении организации или физических лиц, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо о том, что юридическое лицо, прямо или косвенно находится в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо о том, что физическое или юридическое лицо, действует от имени или по указанию таких организаций или лица.
В соответствии с порядком, установленным постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 N 27, Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности (далее - Перечень), а также вносимые в него изменения доводятся Росфинмониторинг до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе через соответствующие надзорные органы в соответствии с их компетенцией и в порядке, согласованном с ними.
По согласованию с Федеральной службой страхового надзора (далее - Росстрахнадзор) Росфинмониторинг предоставляет Росстрахнадзору специальный код доступа к Перечню, размещенному на официальном сайте Росфинмониторинга в сети Интернет, для доведения его до страховых организаций.
Учитывая, что Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, формируемый Росфинмониторингом, регулярно обновляется, по мнению Росфинмониторинга, проверка должна проводиться дважды, как на стадии становления договорных отношений, так и осуществления страховой выплаты.
Вопрос 4
Что является критерием для направления сообщения в Федеральную службу по финансовому мониторингу: размер страховой премии, размер страховой суммы или размер страховой выплаты, а также является ли обязательным направление сведений по договорам имущественного страхования или страхования ответственности.
Ответ
В соответствии с Федеральным законом операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, в случае, если она соответствует одновременно двум условиям: в частности, сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру относится к одному из видов операций, перечисленных в статье 6 Федерального закона, в том числе выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения (подпункт 4 пункт 1 статья 6 Федерального закона).
В части, касающейся необходимости представления сведений по договорам имущественного страхования или страхования ответственности, полагаем необходимым обратить внимание на то, что операции, связанные с выплатой страхового возмещения физическому лицу или получением от него страховой премии по договорам имущественного страхования, прямо не предусмотрены Федеральным законом.
Вместе с тем, в случае, указанном в пункте 2 статьи 6 Федерального закона, обязательному контролю подлежит любая операция с денежными средствами или иным имуществом независимо от суммы, на которую она совершается.
Кроме того, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе страховой организации), возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, соответствующая информация представляется в Росфинмониторинг в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона, независимо от того, относятся или относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 Федерального закона.
Вопрос 5
Подлежит ли обязательному контролю получение от страхователя страховой премии в сумме свыше 600 000 рублей, если премия уплачивается в рассрочку в виде периодических страховых взносов, каждый из которых менее 600 000 рублей, и в какой момент возникает обязанность сообщить об операции: в момент, когда сумма взносов страховой премии, уплачиваемых страхователем достигла 600 000 рублей, либо в момент уплаты первого взноса такой страховой премии.
Ответ
В соответствии с Федеральным законом операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, в случае, если она соответствует одновременно двум условиям: в частности, сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 00 рублей, или превышает ее, а по своему характеру относится к одному из видов операций, перечисленных в статье 6 Федерального закона, в том числе выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения (подпункт 4 пункта статьи 6 Федерального закона).
В случае, если по условиям договора страховая премия уплачивается взносами и каждый из взносов не превышает порогового значения, установленного пунктом 1 статьи 6 Федерального закона, а размер страховой премии по договору страхования жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения превышает ее, то соответствующая информация представляется следующим образом.
Об общей сумме взносов в оплату страховой премии, достигших порогового значения, сообщается как об операции, подлежащей обязательному контролю. При этом, в поле "Дополнительная информация" (реквизит 124 формы 3-СПД) сообщения об указанной операции необходимо указать общую сумму страховой премии по договору.
Аналогичный подход следует использовать при представлении сведений об операциях по выплате физическому лицу страхового возмещения, в случае, если они производятся несколькими платежами на сумму меньшую порогового значения.
При этом, в случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что указанные платежи осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма, о каждом платеже информация представляется в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона.
Кроме того, следует отметить, что в случае, указанном в пункте 2 статьи 6 Федерального закона, обязательному контролю подлежит любая операция с денежными средствами или иным имуществом независимо от суммы, на которую она совершается.
Вопрос 6
Подлежит ли обязательному контролю сделка по заключению договора страхования недвижимого имущества, если страховая стоимость этого имущества равна или превышает 3 000 000 рублей.