Утративший силу
Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Положению);
Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Положению);
Формы НПФ-PC "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Положению);
Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Положению);
Формы НПФ-ДС "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и о реализации пенсионных схем" (Приложение N 6 к настоящему Положению);
7. Специальная отчетность в составе квартальной отчетности представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:
Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Положению);
Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Положению);
Формы НПФ-PC "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Положению);
Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Положению).
8. Отчет по форме КПФ-Ф составляется по данным бухгалтерского баланса, приложений к нему и по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета.
9. Отчеты по формам НПФ-Р, НПФ-РДУ и НПФ-PC составляются по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета финансовых вложений, других инвестиций, учета доходов и расходов, а также по данным отчетов управляющих компаний.
10. Отчеты по формам НПФ-Д и НПФ-ДС составляются по данным пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения.
12. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в следующие сроки:
13. Годовой отчет и квартальная отчетность должны быть представлены в Федеральную службу по финансовым рынкам на бумажных носителях и в электронном виде (по электронной почте или на магнитном носителе).
14. Документы, входящие в состав годового отчета и квартальной отчетности, представляемые на бумажных носителях, подписываются руководителем исполнительного органа и главным бухгалтером негосударственного пенсионного фонда, должны быть скреплены печатью негосударственного пенсионного фонда, сброшюрованы в единый пакет с сопроводительным письмом, содержащим опись представляемых документов с указанием общего количества листов в пакете, листы пронумерованы, прошнурованы и опечатаны печатью фонда.
15. Годовой отчет и квартальная отчетность на бумажных носителях представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в виде почтового отправления с описью вложения и уведомлением о вручении, либо передаются представителем негосударственного пенсионного фонда в структурное подразделение Федеральной службы по финансовым рынкам, ответственное за ведение делопроизводства, в установленном порядке.
16. Годовой отчет и квартальная отчетность в электронном виде представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в виде электронного письма с вложениями по электронной почте (e-mail) или на магнитном носителе, содержащим электронные эквиваленты документов.
17. Датой представления негосударственным пенсионным фондом годового отчета и квартальной отчетности считается дата отправки почтового отправления с описью вложения или дата его фактической передачи представителем негосударственного пенсионного фонда в Федеральную службу по финансовым рынкам в установленном порядке.
Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец отчетного периода |
| Собственное имущество фонда | 100 | ||
| в том числе: | |||
| Пенсионные резервы | 110 | ||
| в том числе: | |||
| резервы покрытия пенсионных обязательств | 111 | ||
| страховой резерв | 112 | ||
| нераспределенная прибыль отчетного года | 113 | ||
| Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда | 120 | ||
| в том числе: | |||
| совокупный вклад учредителей | 121 | ||
| целевые поступления | 122 | ||
| нераспределенная прибыль отчетного года | 123 | ||
| Обязательства фонда | 130 | ||
| в том числе: | |||
| займы и кредиты | 131 | ||
| задолженность по не выплаченным начисленным пенсиям | 132 | ||
| задолженность по не выплаченным начисленным выкупным суммам | 133 | ||
| прочая кредиторская задолженность | 134 |
Наименование показателя | Номер строки | Сумма поступлений с начала деятельности | Сумма поступлений за отчетный период |
| Пенсионные взносы | 210 | ||
| в том числе от: | |||
| юридических лиц | 211 | ||
| из них от организаций-учредителей | 2111 | ||
| физических лиц | 212 | ||
| из них работников организаций-учредителей | 2121 | ||
| Доход от размещения пенсионных резервов | 220 | ||
| Доход от использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда | 230 | ||
| Целевые взносы вкладчиков | 240 | ||
| Благотворительные взносы и другие законные поступления (расшифровать) | 250 | ||
| Всего поступлений | 260 |