Действующий
Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец года | ||
| Пенсионные резервы, находящиеся на учете в филиале (тыс. рублей) | 100 | ||||
| Пенсионные накопления, находящиеся на учете в филиале (тыс. рублей) | 110 | ||||
| Имущество, выделенное филиалу для обеспечения его деятельности (тыс. рублей) | 120 | ||||
| Сумма средств пенсионных резервов, размещенных филиалом (тыс. рублей) | 130 | ||||
| Текущая стоимость обязательств филиала по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (тыс. руб.) | 140 | ||||
| Количество действующих договоров о негосударственном пенсионном обеспечении, заключенных филиалом | 150 | ||||
| в том числе: | |||||
| с юридическими лицами | 151 | ||||
| с физическими лицами | 152 | ||||
| Количество застрахованных лиц по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (человек) | 160 | ||||
| Количество участников по договорам обязательного пенсионного страхования (человек) | 170 | ||||
| Количество именных пенсионных счетов (единиц) | 180 | ||||
| Количество солидарных счетов (единиц) | 190 | ||||
| Количество участников, получающих негосударственную пенсию через филиал (человек) | 210 | ||||
| Количество участников, получающих накопительную часть трудовой пенсии через филиал (человек) | 220 | ||||
| Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в филиале (тыс. рублей) | 230 | ||||
Наименование показателя | Номер строки | Значение показателя |
| Пенсионные взносы (тыс. руб.) | 310 | |
| в том числе от: | ||
| вкладчиков - юридических лиц | 311 | |
| вкладчиков - физических лиц | 312 | |
| Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в филиале, направленный на пенсионные счета (тыс. рублей) | 320 | |
| Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, находящихся на учете в филиале, направленный на пенсионные счета накопительной части трудовой пенсии (тыс. рублей) | 330 | |
| Пенсионные выплаты (тыс. руб.) | 340 | |
| Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам (тыс. руб.) | 350 | |
| Количество заключенных филиалом договоров о негосударственном пенсионном обеспечении (единиц) | 360 | |
| Количество участников по заключенным договорам (человек) | 370 | |
| Количество договоров о негосударственном пенсионном обеспечении, ранее заключенных филиалом и прекративших действие за период (единиц) | 380 | |
| Количество выбывших участников по договорам, ранее заключенным филиалом (человек) | 390 | |
| в том числе: | ||
| вследствие выполнения обязательств по договору | 391 | |
| расторгнутых по инициативе вкладчика (участника) | 292 | |
| в связи со смертью участника | 293 | |
| по другим причинам (расшифровать) | 294 |
Инструкция
по заполнению форм годового отчета и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда
(утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 августа 2007 г. N 07-92/пз-н)
1.1. Настоящая Инструкция определяет порядок составления и заполнения форм годового отчета и квартальной отчетности (далее - отчетность) негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд) и пояснительной записки к отчетности фонда.
1.2. Отчетность фонда составляется на основе данных бухгалтерского учета, именных пенсионных счетов, отчетных документов, получаемых фондом в установленном порядке от управляющих компаний и специализированного депозитария, а также иных документов, составленных или полученных фондом в отношении сформированных у него средств пенсионных резервов.
1.3. Отчетность фонда должна в полном объеме отражать сведения, предусмотренные в формах отчетности фонда.
При заполнении форм отчетности фонда не допускается добавление к установленным в них строкам новых кодовых строк.
нарушать логическую структуру форм отчетности фонда, в том числе путем нарушения порядка кодирования строк, применяемого в формах отчетности фонда;
1.5. Округление числовых показателей в формах отчетности фонда осуществляется до двух знаков после запятой включительно, при этом должна соблюдаться сопоставимость числовых показателей в формах отчетности фонда.
1.6. При формировании отчетности в пакет документов включается пояснительная записка, в которой раскрываются следующие сведения:
о порядке и сроках доведения до вкладчиков (участников) и застрахованных лиц данных о состоянии пенсионных счетов;
1.7. Документы отчетности, состоящие более чем из одного листа, должны быть сброшюрованы (прошнурованы) и сформированы в единый пакет документов с сопроводительным письмом, содержащим следующие сведения:
контактные телефоны, по которым можно связаться с лицами, ответственными за составление отчетности фонда.
В таблице этого Раздела одновременно с данными на конец отчетного периода (конец отчетного квартала - для квартальной отчетности или конец отчетного года - для годовой) приводятся данные на начало отчетного года. Данные таблицы должны соответствовать данным формы N 1-НПФ "Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда" (далее - форма N 1-НПФ), утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 10 января 2007 г. N 3н "Об особенностях бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 2 мая 2007 г., регистрационный N 9379) (далее - приказ Минфина России), на начало и конец отчетного периода.