5. Коэффициент прироста инвестиционного портфеля (k_прироста) рассчитывается для каждого инвестиционного портфеля управляющей компании с точностью до двенадцатого десятичного знака по формуле:

S

k

k = ────────────, где (1)

прироста S + S - S

о n m

S - стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель

k управляющей компании по состоянию на последний рабочий день

отчетного года, а в случае прекращения договора доверительного

управления средствами пенсионных накоплений между Фондом и

управляющей компанией - общая сумма денежных средств,

зачисленных на банковский счет Фонда вследствие прекращения

договора;

S - стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель

о управляющей компании по состоянию на последний рабочий день

года, предшествующего расчетному периоду, а в случае заключения

договора доверительного управления средствами пенсионных

накоплений между Фондом и управляющей компанией в течение

отчетного года - сумма, впервые переданная в доверительное

управление по данному договору;

S - суммы средств пенсионных накоплений, отраженных в специальной

n части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц,

переданные Фондом управляющей компании в течение расчетного

периода (в случае заключения договора доверительного управления

в течение отчетного года - без учета суммы, впервые переданной

в доверительное управление по данному договору);

S - суммы средств пенсионных накоплений, отраженные в специальной

m части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц,

переданные управляющей компанией в Фонд в течение расчетного

периода (в случае прекращения договора доверительного

управления средствами пенсионных накоплений - без учета общей

суммы денежных средств, зачисленных на банковский счет Фонда

вследствие прекращения договора).

В расчете стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании по состоянию на последний рабочий день отчетного года (на последний рабочий день года, предшествующего расчетному периоду) должно быть отражено начисление суммы вознаграждения управляющей компании и превышения предельного размера необходимых расходов управляющей компании, рассчитанные по итогам расчетного периода (года, предшествующего расчетному периоду) в соответствии с условиями договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенного Фондом с управляющей компанией.

6. Коэффициент расходов инвестиционного портфеля (k_расходов) рассчитывается для каждого инвестиционного портфеля управляющей компании с точностью до двенадцатого десятичного знака по формуле:

R + V

k = ────────────, где (2)

расходов S + S - S

о n m

R - сумма понесенных управляющей компанией за расчетный период

расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений,

составляющих инвестиционный портфель, но не более суммы,

рассчитанной исходя из предельного размера необходимых расходов,

установленного договором доверительного управления средствами

пенсионных накоплений, заключенным Фондом с управляющей

компанией;

V - сумма вознаграждения управляющей компании, начисленного за

расчетный период в размере, установленном договором

доверительного управления средствами пенсионных накоплений,

заключенным Фондом с управляющей компанией.