по строке "Наименование бюджета" - наименование соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации из которого, в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, предоставляется соответствующая субсидия автономному учреждению.

Раздел 1 "Остаток средств на лицевом счете" заполняется следующим образом.

По строке "на начало дня" указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:

в графе 2 - остаток средств на лицевом счете на начало дня;

в графе 3 - не разрешенный к использованию остаток средств на лицевом счете на начало дня.

Показатели, отраженные по строке "на начало дня" должны быть равны соответствующим показателям, отраженным по строке "на конец дня" в Выписке из отдельного лицевого счета автономного учреждения за предшествующий операционный день.

По строке "на конец дня" указываются нарастающим итогом с начала текущего финансового года:

в графе 2 - остаток средств на лицевом счете на конец дня;

в графе 3 - не разрешенный к использованию остаток средств на лицевом счете на конец дня.

Строки "на начало дня" и "на конец дня" заполняются во всех случаях. При отсутствии остатков средств по строкам в соответствующей графе проставляется нулевое значение с учетом установленной значимости.

Раздел 2 "Сведения о разрешенных операциях с субсидиями" заполняется следующим образом.

По каждой строке указываются:

в графах 1, 2, 3 - соответственно, наименование, номер и дата документа об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными автономному учреждению;

в графе 4 - не использованные на начало текущего финансового года остатки целевых субсидий, разрешенные к использованию, в разрезе кодов субсидий и кодов КОСГУ;

в графе 5 - сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;

в графе 6 - сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии.

По строке "Итого" указываются:

в графе 4 - итоговый остаток не использованных на начало текущего финансового года целевых субсидий прошлых лет, разрешенных к использованию;

в графе 5 - общая сумма планируемых на текущий финансовый год поступлений целевых субсидий;

в графе 6 - общая сумма планируемых на текущий финансовый год выплат, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии.

Раздел 3 "Операции со средствами автономного учреждения" заполняется следующим образом.

По каждой строке указываются:

в графах 1, 2, 3 - соответственно, наименование, номер и дата составления документа в формате "день, месяц, год" (00.00.0000), на основании которого была отражена операция на отдельном лицевом счете автономного учреждения;

в графе 4 - сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат) в валюте Российской Федерации в соответствии с документом, на основании которого была отражена операция на отдельном лицевом счете автономного учреждения;

в графе 5 - сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений) в валюте Российской Федерации в соответствии с документом, на основании которого была отражена операция на отдельном лицевом счете автономного учреждения;

в графе 6 - примечание (при необходимости).

По строке "Итого" указываются:

в графе 4 - общая сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат) в валюте Российской Федерации;

в графе 5 - общая сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений) в валюте Российской Федерации.

Выписка из отдельного лицевого счета автономного учреждения заверяется на последней странице подписью ответственного исполнителя органа Федерального казначейства, с указанием его должности, расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера телефона и даты формирования документа.

Каждая завершенная страница Выписки из отдельного лицевого счета автономного учреждения должна быть пронумерована с указанием порядкового номера страницы и общего числа страниц документа.

4.16. Формирование Книги регистрации лицевых счетов (код формы по КФД 0531755) осуществляется Федеральным казначейством и органами Федерального казначейства следующим образом.

В заголовочной части формы документа указывается дата, на которую формируется Книга регистрации лицевых счетов, с отражением в кодовой зоне даты открытия и даты закрытия документа в формате "день, месяц, год" (00.00.0000).

На второй и последующих страницах документа указывается дата, на которую сформирован документ.

По строке "Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства" заголовочной части документа указывается "Федеральное казначейство" или полное наименование органа Федерального казначейства по месту ведения Книги регистрации лицевых счетов, с отражением в кодовой зоне его кода по КОФК.

Табличная часть Книги регистрации лицевых счетов заполняется следующим образом:

в графах 1, 2, 3 указывается соответственно дата открытия лицевого счета, наименование клиента и номер лицевого счета;

в графе 4 указываются номера и даты писем об открытии (закрытии) лицевого счета получателя бюджетных средств, лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств, направленных Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства налоговым органам;

в графе 5 указываются номера и даты писем об открытии (закрытии) лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств, направленных Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства получателю бюджетных средств либо бюджетному учреждению (автономному учреждению), которым передаются бюджетные полномочия, органу Федерального казначейства по месту обслуживания получателя бюджетных средств, передавшего свои полномочия, и получателю бюджетных средств, который передал бюджетные полномочия;

в графах 6, 7, 8 указываются соответственно дата закрытия лицевого счета, дата переоформления лицевого счета, примечание с указанием оснований для переоформления лицевого счета.

Книга регистрации лицевых счетов заверяется подписями начальника отдела, в котором формируется данный документ (замещающего его лица), ответственного исполнителя с указанием должностей, расшифровок подписей, содержащих фамилии и инициалы, номера телефона ответственного исполнителя и даты формирования документа.

Каждая завершенная страница Книги регистрации лицевых счетов должна быть пронумерована, с указанием порядкового номера страницы и общего числа страниц документа.

4.17. Заполнение Заявления на переоформление лицевых счетов (код формы по КФД 0531756) осуществляется следующим образом.

Заявление на переоформление лицевых счетов заполняется клиентом за исключением части "Отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о переоформлении лицевых счетов N____", которая заполняется Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства по месту обслуживания клиента.

В наименовании формы документа указываются номера лицевых счетов, подлежащих переоформлению.

В заголовочной части формы документа клиентом указываются:

дата составления документа, с отражением в кодовой зоне даты в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);

по строке "Наименование клиента" - наименование клиента в соответствии с реестровой записью Сводного реестра, если клиент является участником бюджетного процесса федерального уровня, или в соответствии с информацией, представленной финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) в Перечне участников бюджетного процесса субъекта Российской Федерации (муниципального образования), если клиент является участников бюджетного процесса субъекта Российской Федерации (муниципального образования), с отражением в кодовой зоне:

для участника бюджетного процесса федерального уровня - его кода по Сводному реестру, ИНН и КПП;

для участника бюджетного процесса бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования) - его ИНН и КПП;