Кредиты на потребительские цели не включаются в I-III группу активов.

Показатель ПКр используется при расчете нормативов достаточности капитала банка;

- операции с повышенными коэффициентами риска (сумма кодов 8731, 8809.1, 8814.1, 8816, 8818.1, 8820, 8822, 8824.1, 8826.1, 8828, 8830, 8832, 8834.1, 8836, 8838 за вычетом кода 8856.1). Показатель ПКi используется при расчете нормативов достаточности капитала банка. Значения показателя ПКi рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: - для норматива Н1.1, - для норматива Н1.2, - для норматива Н1.0.

В расчет показателя ПКi не включаются:

активы, относящиеся к I-III и V группам активов в соответствии с подпунктами 2.3.1-2.3.3 и 2.3.5 пункта 2.3 настоящей Инструкции, а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, указанные в кодах 8806, 8846, 8851, 8861, 8861.х, 8862, 8862.х, 8863, 8863.х, 8878.А, 8878.Н, 8880;

активы, уменьшающие IV группу активов в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 настоящей Инструкции (за исключением активов, удовлетворяющих требованиям кодов, предусматривающих применение повышенных коэффициентов);

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам и правительствам стран - участников Содружества Независимых Государств независимо от страновой оценки;

КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в порядке, установленном приложением 2 к настоящей Инструкции, код 8810;

КРС - величина кредитного риска по производным финансовым инструментам, определенным в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 23, ст. 3262; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3269; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4082, ст. 4084) (далее - Федеральный закон "О рынке ценных бумаг"), по договорам, которые признаются производными финансовыми инструментами в соответствии с правом иностранного государства, нормами международного договора или обычаями делового оборота, и договорам купли-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг, не являющимся производными финансовыми инструментами, предусматривающим обязанность одной стороны передать иностранную валюту, драгоценные металлы, ценные бумаги в собственность другой стороне не ранее третьего рабочего дня после заключения договора, обязанность другой стороны принять и оплатить указанное имущество, порядок бухгалтерского учета по которым определен Положением Банка России от 4 июля 2011 года N 372-П "О порядке ведения бухгалтерского учета производных финансовых инструментов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 июля 2011 года N 21445 ("Вестник Банка России" от 4 августа 2011 года N 43), (далее для целей настоящей Инструкции - производные финансовые инструменты), рассчитанная в порядке, установленном приложением 3 к настоящей Инструкции, код 8811;

РСК - величина риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента, рассчитанная в порядке, установленном приложением 8 к настоящей Инструкции, код 8866;

ОР - величина операционного риска, рассчитанная в соответствии с Положением Банка России от 3 ноября 2009 года N 346-П "О порядке расчета размера операционного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 декабря 2009 года N 15697, 19 июля 2012 года N 24957 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 августа 2012 года N 43) (далее - Положение Банка России N 346-П), код 8942;

РРi - величина рыночного риска, рассчитываемая в соответствии с Положением Банка России от 28 сентября 2012 года N 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 ноября 2012 года N 25783, 29 ноября 2013 года N 30496 ("Вестник Банка России" от 21 ноября 2012 года N 66, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Положение Банка России N 387-П). Показатель РРi используется при расчете нормативов достаточности капитала банка. Значения показателя РР рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: - для норматива Н1.1 (код 8812.1), - для норматива Н1.2 (код 8812.2), - для норматива Н1.0 (код 8812.0).

2.2. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.1 устанавливается в размере 5 процентов.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 5,5 процента. С 1 января 2015 года минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 6,0 процентов.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.0 устанавливается в размере 10,0 процентов.

2.3. При расчете нормативов достаточности капитала банки оценивают активы на основании следующей классификации рисков:

2.3.1. I группа активов

Коэффициент риска

(в процентах)

наличные денежные средства (в том числе в иностранной валюте), а

также чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная

стоимость которых указана в иностранной валюте, золото в хранилищах банка

и в пути, код 8962 .....................................................0

средства на счетах кредитных организаций (филиалов) по кассовому

обслуживанию структурных подразделений, а также средства для кассового

обслуживания кредитных организаций (филиалов), которое осуществляется не

по месту открытия корреспондентских счетов (субсчетов), счета NN 30210 и

30235 ............................................................... 0

суммы, депонированные в учреждениях Банка России для получения

следующим днем наличных денежных средств и золота, код 8969.............0

средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, в

том числе на корреспондентских счетах расчетных центров организованного

рынка ценных бумаг (далее - ОРЦБ) в Банке России, а также средства,

депонируемые уполномоченными банками в Банке России, прочие средства,

размещенные в Банке России, в том числе на клиринговых банковских счетах,

требования к Банку России по получению начисленных (накопленных)

процентов, коды 8912.1, 8912.2, 8912.0..................................0

обязательные резервы, депонированные в Банке России, счета 30202 и

30204...................................................................0

вложения в облигации Банка России, номинированные и фондированные в

рублях, код 8900........................................................0

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования (то

есть требования банка к заемщику (контрагенту), которым присущ кредитный

риск, включая ссуды, ссудную и приравненную к ней задолженность,

определенные в соответствии с Положением Банка России от 26 марта

2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями

резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней

задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской

Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27

декабря 2006 года N 8676,10 декабря 2007 года N 10660, 23 января