Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где:

m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".

Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.

1544 × 2956 пикс.     Открыть в новом окне

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдФайл	А	Т(1-100)	О	Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
Версия программы, с помощью которой сформирован файл	ВерсПрог	А	Т(1-40)	О
Версия формата	ВерсФорм	А	Т(1-5)	О	Принимает значение: 5.04
Состав и структура документа	Документ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД	КНД	А	Т(=7)	ОК	Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1152016
Дата формирования документа	ДатаДок	А	Т(=10)	О	Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Период (код)	Период	А	Т(=2)	ОК	Принимает значение:21 - 1 квартал |22 - 2 квартал |23 - 3 квартал |24 - 4 квартал |50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации |51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации
Отчетный год	ОтчетГод	А		О	Типовой элемент .Год в формате ГГГГ
Код налогового органа	КодНО	А	Т(=4)	ОК	Типовой элемент <СОНОТип>.Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов"
Номер корректировки	НомКорр	А	Т(1-3)	О	Принимает значение:0 - первичный документ,1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа
Код места, по которому представляется документ	ПоМесту	А	Т(=3)	ОК	Принимает значение:120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя |214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |245 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через постоянное представительство |310 - по месту осуществлениядеятельности российской организации |320 - по месту осуществления деятельности индивидуального предпринимателя |331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации |332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо
Сведения о налогоплательщике	СвНП	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения о лице, подписавшем документ	Подписант	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.7
Налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности	ЕНВД	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.9

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код по ОКВЭД	ОКВЭД	А	Т(1-8)	ОК	Типовой элемент <ОКВЭДТип>Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности
Номер контактного телефона	Тлф	А	Т(1-20)	Н
Налогоплательщик - организация|	НПЮЛ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.4
Налогоплательщик - физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя	НПФЛ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.6

Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Полное наименование организации	НаимОрг	А	Т(1-1000)	О
ИНН организации	ИННЮЛ	А	Т(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП	КПП	А	Т(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>
Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации	СвРеоргЮЛ	С		Н	Состав элемента представлен в табл. 4.5

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (СвРеоргЮЛ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код формы реорганизации (ликвидация)	ФормРеорг	А	Т(=1)	ОК	Принимает значение:0 - ликвидация |1 - преобразование |2 - слияние |3 - разделение |5 - присоединение |6 - разделение с одновременным присоединением
ИНН организации	ИННЮЛ	А	Т(=10)	НУ	Типовой элемент <ИННЮЛТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6
КПП	КПП	А	Т(=9)	НУ	Типовой элемент <КППТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6

Налогоплательщик - физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя (НПФЛ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
ИНН физического лица	ИННФЛ	А	Т(=12)	О	Типовой элемент <ИННФЛТип>
Фамилия, имя, отчество физического лица	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.16

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ	ПрПодп	А	Т(=1)	ОК	Принимает значение:1 - налогоплательщик |2 - представитель налогоплательщика
Фамилия, имя, отчество	ФИО	С		Н	Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.16
Сведения о представителе налогоплательщика	СвПред	С		НУ	Состав элемента представлен в табл. 4.8Обязательно для <ПрПодп>=2

Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика	НаимДок	А	Т(1-120)	О
Наименование организации	НаимОрг	А	Т(1-1000)	Н

Налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате в бюджет	СумНалПУВД	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.10
Расчет суммы единого налога на вмененный доход за налоговый период	СумНалПУ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.14

Сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате в бюджет (СумНалПУВД)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код бюджетной классификации	КБК	А	Т(=20)	ОК	Типовой элемент <КБКТип>.Принимает значение в соответствии с классификатором кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации
Сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате в бюджет, по коду ОКТМО	СумПУВД	С		ОМ	Состав элемента представлен в табл. 4.11

Сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате в бюджет, по коду ОКАТО (СумПУВД)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код по ОКТМО	ОКТМО	А	T(=8)l Т(=11)	ОК	Типовой элемент <ОКТМОТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
Сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате за налоговый период	НалПУ	А	N(12)	О
Расчет суммы единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности	РасчНалВД	С		ОМ	Состав элемента представлен в табл. 4.12

Расчет суммы единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (РасчНалВД)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код вида предпринимательской деятельности	КодВД	А	Т(=2)	ОК	Принимает значения из перечня "Коды видов предпринимательской деятельности и значения базовой доходности на единицу физического показателя", приведенного в Приложении N 5 к Порядку заполнения налоговой декларации по ЕНВД для отдельных видов деятельности, утвержденному настоящим приказом
Коды оказываемых услуг по ОКУН	ОКУН	П	Т(=6)	НМ	Значение элемента указывается только при <КодВД> = 01 | 02 | 03 .Принимает значения из перечня "Код услуги по ОКУН", приведенного в Приложении N 7 к Порядку заполнения налоговой декларации по ЕНВД для отдельных видов деятельности, утвержденному настоящим приказом
Адрес места осуществления предпринимательской деятельности	АдрПредДеят	С		О	Типовой элемент <АдрРФТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.15
Расчет суммы единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности по адресу места осуществления предпринимательской деятельности	РасчНалВДАдр	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.13

Расчет суммы единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности по адресу места осуществления предпринимательской деятельности (РасчНалВДАдр)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Базовая доходность на единицу физического показателя в месяц	БазДоход	А	N(12)	О
Величина физического показателя за 1 месяц налогового периода	ФизПокМес1	А	N(12)	Н
Величина физического показателя за 2 месяц налогового периода	ФизПокМес2	А	N(12)	Н
Величина физического показателя за 3 месяц налогового периода	ФизПокМес3	А	N(12)	Н
Корректирующий коэффициент К1	К1	А	N(5.4)	О
Корректирующий коэффициент К2	К2	А	N(4.3)	О
Налоговая база	НалБаза	А	N(12)	О	При отсутствии всех необязательных элементов, определяющих величины физических показателей(<ФизПокМес1>, <ФизПокМес2>,<ФизПокМес3>) принимает значение "0"
Сумма исчисленного единого налога на вмененный доход за налоговый период	СумНалИсчисл	А	N(12)	О

Расчет суммы единого налога на вмененный доход за налоговый период (СумНалПУ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Налоговая база, исчисленная по всем кодам ОКТМО	НалБазаОбщ	А	N(12)	О
Сумма исчисленного единого налога на вмененный доход	СумНалИсчислОбщ	А	N(12)	О
Сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за налоговый период в соответствии с законодательством Российской Федерации при выплате налогоплательщиками вознаграждений работникам, занятым в тех сферах деятельности налогоплательщика, по которым уплачивается единый налог, а также сумма страховых взносов в виде фиксированных платежей, уплаченных индивидуальными предпринимателями за свое страхование	СумУплСВ	А	N(12)	Н
Сумма выплаченных в течение налогового периода из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход	СумВыплПВН	А	N(12)	Н
Общая сумма страховых взносов и пособий по временной нетрудоспособности, уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного единого налога на вмененный доход	СумУменОбщ	А	N(12)	Н
Сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате за налоговый период	НалПУ	А	N(12)	О