(Утративший силу) Приказ Федеральной налоговой службы от 23 января 2012 г. N...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Утративший силу
А - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, К - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена*; идентификаторы А и К имеют вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" (СОНО);
О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NO_ENVD_1_029_00_05_04_xx, где хх - номер версии схемы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.16 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента**.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где:
п - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
1544 × 2956 пикс.     Открыть в новом окне
Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Идентификатор файла
ИдФайл
А
Т(1-100)
О
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
Версия программы, с помощью которой сформирован файл
ВерсПрог
А
Т(1-40)
О
Версия формата
ВерсФорм
А
Т(1-5)
О
Принимает значение: 5.04
Состав и структура документа
Документ
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.2
Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД
КНД
А
Т(=7)
ОК
Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1152016
Дата формирования документа
ДатаДок
А
Т(=10)
О
Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Период (код)
Период
А
Т(=2)
ОК
Принимает значение:21 - 1 квартал |22 - 2 квартал |23 - 3 квартал |24 - 4 квартал |50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации |51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации
Отчетный год
ОтчетГод
А
О
Типовой элемент .Год в формате ГГГГ
Код налогового органа
КодНО
А
Т(=4)
ОК
Типовой элемент <СОНОТип>.Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов"
Номер корректировки
НомКорр
А
Т(1-3)
О
Принимает значение:0 - первичный документ,1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа
Код места, по которому представляется документ
ПоМесту
А
Т(=3)
ОК
Принимает значение:120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя |214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |245 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через постоянное представительство |310 - по месту осуществлениядеятельности российской организации |320 - по месту осуществления деятельности индивидуального предпринимателя |331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации |332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо
Сведения о налогоплательщике
СвНП
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения о лице, подписавшем документ
Подписант
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.7
Налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности
ЕНВД
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.9
Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Код по ОКВЭД
ОКВЭД
А
Т(1-8)
ОК
Типовой элемент <ОКВЭДТип>Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности
Номер контактного телефона
Тлф
А
Т(1-20)
Н
Налогоплательщик - организация|
НПЮЛ
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.4
Налогоплательщик - физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя
НПФЛ
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.6
Таблица 4.4

Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Полное наименование организации
НаимОрг
А
Т(1-1000)
О
ИНН организации
ИННЮЛ
А
Т(=10)
О
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП
КПП
А
Т(=9)
О
Типовой элемент <КППТип>
Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации
СвРеоргЮЛ
С
Н
Состав элемента представлен в табл. 4.5
Таблица 4.5

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (СвРеоргЮЛ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Код формы реорганизации (ликвидация)
ФормРеорг
А
Т(=1)
ОК
Принимает значение:0 - ликвидация |1 - преобразование |2 - слияние |3 - разделение |5 - присоединение |6 - разделение с одновременным присоединением
ИНН организации
ИННЮЛ
А
Т(=10)
НУ
Типовой элемент <ИННЮЛТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6
КПП
КПП
А
Т(=9)
НУ
Типовой элемент <КППТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6
Таблица 4.6

Налогоплательщик - физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя (НПФЛ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
ИНН физического лица
ИННФЛ
А
Т(=12)
О
Типовой элемент <ИННФЛТип>
Фамилия, имя, отчество физического лица
ФИО
С
О
Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.16
Таблица 4.7

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ
ПрПодп
А
Т(=1)
ОК
Принимает значение:1 - налогоплательщик |2 - представитель налогоплательщика
Фамилия, имя, отчество
ФИО
С
Н
Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.16
Сведения о представителе налогоплательщика
СвПред
С
НУ
Состав элемента представлен в табл. 4.8Обязательно для <ПрПодп>=2
Таблица 4.8