(Утративший силу) Приказ Федеральной налоговой службы от 23 января 2012 г. N...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Утративший силу
2. Номер версии настоящего формата 5.04, часть XXIX.

II. Описание файла обмена

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид: R_Т_А_К_О_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение: NO_ENVD;
А_К - идентификатор получателя информации, где:
А - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, К - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена*; идентификаторы А и К имеют вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" (СОНО);
О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NO_ENVD_1_029_00_05_04_xx, где хх - номер версии схемы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.16 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента**.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где:
п - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
1544 × 2956 пикс.     Открыть в новом окне
Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Идентификатор файла
ИдФайл
А
Т(1-100)
О
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
Версия программы, с помощью которой сформирован файл
ВерсПрог
А
Т(1-40)
О
Версия формата
ВерсФорм
А
Т(1-5)
О
Принимает значение: 5.04
Состав и структура документа
Документ
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.2
Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД
КНД
А
Т(=7)
ОК
Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1152016
Дата формирования документа
ДатаДок
А
Т(=10)
О
Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Период (код)
Период
А
Т(=2)
ОК
Принимает значение:21 - 1 квартал |22 - 2 квартал |23 - 3 квартал |24 - 4 квартал |50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации |51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации
Отчетный год
ОтчетГод
А
О
Типовой элемент .Год в формате ГГГГ
Код налогового органа
КодНО
А
Т(=4)
ОК
Типовой элемент <СОНОТип>.Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов"
Номер корректировки
НомКорр
А
Т(1-3)
О
Принимает значение:0 - первичный документ,1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа
Код места, по которому представляется документ
ПоМесту
А
Т(=3)
ОК
Принимает значение:120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя |214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |245 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через постоянное представительство |310 - по месту осуществлениядеятельности российской организации |320 - по месту осуществления деятельности индивидуального предпринимателя |331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации |332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо
Сведения о налогоплательщике
СвНП
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения о лице, подписавшем документ
Подписант
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.7
Налоговая декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности
ЕНВД
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.9
Таблица 4.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Код по ОКВЭД
ОКВЭД
А
Т(1-8)
ОК
Типовой элемент <ОКВЭДТип>Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности
Номер контактного телефона
Тлф
А
Т(1-20)
Н
Налогоплательщик - организация|
НПЮЛ
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.4
Налогоплательщик - физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя
НПФЛ
С
О
Состав элемента представлен в табл. 4.6
Таблица 4.4

Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Полное наименование организации
НаимОрг
А
Т(1-1000)
О
ИНН организации
ИННЮЛ
А
Т(=10)
О
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП
КПП
А
Т(=9)
О
Типовой элемент <КППТип>
Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации
СвРеоргЮЛ
С
Н
Состав элемента представлен в табл. 4.5
Таблица 4.5

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (СвРеоргЮЛ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Код формы реорганизации (ликвидация)
ФормРеорг
А
Т(=1)
ОК
Принимает значение:0 - ликвидация |1 - преобразование |2 - слияние |3 - разделение |5 - присоединение |6 - разделение с одновременным присоединением
ИНН организации
ИННЮЛ
А
Т(=10)
НУ
Типовой элемент <ИННЮЛТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6
КПП
КПП
А
Т(=9)
НУ
Типовой элемент <КППТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6
Таблица 4.6

Налогоплательщик - физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя (НПФЛ)