Действующий
За начальный год расчетного периода принимается 1-й год осуществления инвестиций или 1-й год разработки опытных образцов продукции, то есть 2007 год.
Конечный год расчетного периода определяется полным освоением в серийном производстве разработанной в период реализации подпрограммы продукции на созданных в этот период мощностях.
Учитывая, что обновление производственных мощностей осуществляется в течение всего периода действия подпрограммы и завершается в 2011 году, а нормативный срок освоения введенных мощностей 1,5 - 2 года, то конечным годом расчетного периода с учетом 3 лет с момента серийного производства принят 2016 год.
Исходная информация по годовым объемам производства продукции была определена на основе прогнозных оценок. При этом объемы производства на 1-й стадии финансирования научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ достигнуты за счет реализации мероприятий прошлых лет.
Капитальные вложения на реализацию подпрограммы предусматривают прежде всего техническое перевооружение производства и строительство уникальных объектов.
данные об ассигнованиях на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы и капитальные вложения, а также об объемах производства приведены в ценах соответствующих лет;
расчеты произведены с учетом фактора времени, то есть проведения (дисконтирования) будущих затрат и результатов к расчетному году с помощью коэффициента дисконтирования;
величина всех налогов и отчислений, поступающих в бюджет и внебюджетные фонды, определена в соответствии с действующим в настоящее время Налоговым кодексом Российской Федерации;
расчеты всех экономических показателей произведены в ценах соответствующих лет с учетом индексов-дефляторов, установленных Министерством экономического развития и торговли Российской Федерации до 2009 года, и с учетом складывающейся ситуации в отрасли дифференцированы для промышленной продукции и капитальных затрат с последующей экстраполяцией их до 2016 года.
При общей сумме инвестиций 38460 млн. рублей, включая 23200 млн. рублей бюджетных ассигнований на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы и капитальные вложения, и 15260 млн. рублей внебюджетных ассигнований реализация подпрограммы позволит получить в сфере производства за расчетный период (2007 - 2016 годы) чистый дисконтированный доход в размере 24615,6 млн. рублей, а чистый дисконтированный доход государства (бюджетный эффект) составит 46343,1 млн. рублей.
Всего налоговых поступлений от реализации подпрограммы с учетом бюджетных и внебюджетных ассигнований ожидается в размере 65343,9 млн. рублей.
Срок окупаемости всех инвестиций (бюджетных и внебюджетных ассигнований) за счет чистой прибыли и амортизации составит 7,3 года (или 2,3 года после окончания реализации подпрограммы), а бюджетных ассигнований за счет налоговых поступлений - 1 год.
Соответственно индексы доходности (рентабельность) составят для всех инвестиций - 1,78, для бюджетных ассигнований - 3,4.
Уровень безубыточности равен 0,67 при норме 0,7, что свидетельствует о высокой эффективности и степени устойчивости подпрограммы к возможным отклонениям условий ее реализации.
Показатели | Единица измере-ния | 2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | За расчетный период |
| Условно-переменная часть текущих издержек производства (себестоимость) | процентов | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 | 62 | - |
| Годовой объем реализуемой продукции отрасли(объем продаж) | млн. рублей в ценах соответ-ствующих лет | 19110 | 25578 | 31140 | 38288 | 45435 | 55614 | 67963 | 83624 | 104249 | 131788 | - |
| Индекс-дефлятор на продукцию (к предыдущему году) | - | 1,05 | 1,05 | 1,05 | 1,05 | 1,05 | 1,05 | 1,05 | 1,05 | 1,05 | 1,05 | - |
| Индекс-дефлятор на продукцию(к базовому году) | - | 1,05 | 1,10 | 1,16 | 1,22 | 1,28 | 1,34 | 1,41 | 1,48 | 1,55 | 1,63 | - |
| Инвестиции из всех источников финансирования по подпрограмме | млн. рублей в ценах соответ-ствующих лет | 6300 | 930 | 7625 | 8390 | 9215 | - | - | - | - | - | 38460 |
| в том числе: | ||||||||||||
| средства федерального бюджета на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, капитальные вложения | -"- | 3800 | 4180 | 4600 | 5060 | 5560 | - | - | - | - | - | 23200 |
| из них: | ||||||||||||
| капитальные вложения | -"- | 1200 | 1320 | 1450 | 1600 | 1750 | - | - | - | - | - | 7320 |
| внебюджетные средства на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы и капитальные вложения (собственные, заемные и другие) | млн. рублей в ценах соответст-вующих лет | 2500 | 2750 | 3025 | 3330 | 3655 | - | - | - | - | - | 15260 |
| Среднегодовая стоимость основных промышленно-производственных фондов отрасли по остаточной стоимости | -"- | 21926 | 26277 | 33611 | 44360 | 55290 | 63805 | 68138 | 74010 | 79395 | 84160 | - |
| Индекс-дефлятор на инвестиции (к предыдущему году) | - | 1,113 | 1,088 | 1,08 | 1,07 | 1,065 | 1,065 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | 1,06 | - |
| Индекс-дефлятор на инвестиции(к базовому году) | - | 1,113 | 1,211 | 1,308 | 1,399 | 1,490 | 1,587 | 1,682 | 1,783 | 1,890 | 2,004 | - |
| Рентабельность реализованной продукции | процентов | 10 | 12 | 15 | 18 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | - |
| Амортизационные отчисления | -"- | 3,5 | 3,8 | 4 | 4,5 | 5 | 5,5 | 6 | 6,5 | 7 | 7,5 | - |
| Материалы | -"- | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | - |
| Фонд оплаты труда | -"- | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | - |
| Налог на имущество | -"- | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | - |
| Налог на прибыль | -"- | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | - |
| Налог на пользователей автомобильных дорог | -"- | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | - |
| Подоходный налог | -"- | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | - |
| Единый социальный налог | -"- | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | - |
| Налог на добавленную стоимость | -"- | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | - |
Наименование показателей | Расчетный период | За расчетный период | ||||||||||||
2007 год | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |||||
номер шага (m) | ||||||||||||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |||||
I. Операционная и инвестиционная деятельность | ||||||||||||||
(коммерческая эффективность) | ||||||||||||||
| Годовой объем реализованной продукции отрасли без налога на добавленную стоимость | 19110 | 25578 | 31140 | 38288 | 45435 | 55614 | 67963 | 83624 | 104249 | 131778 | - | |||
| Себестоимость годового объема реализованной продукции отрасли | 17372,7 | 22837,5 | 27078,4 | 32447,8 | 37863 | 46345 | 56635,8 | 69686,6 | 86874,4 | 109814,6 | - | |||
| Прибыль от реализации продукции | 1737,3 | 2740,5 | 4061,8 | 5840,6 | 7572,6 | 9269 | 11327,2 | 13937,3 | 17374,9 | 21962,9 | - | |||
| Среднегодовая стоимость основных промышленно-производственных фондов отрасли по остаточной стоимости | 21926 | 26277 | 33611 | 44360 | 55290 | 63805 | 68138 | 74010 | 79395 | 84160 | - | |||
| Налог на имущество | 438,5 | 525,5 | 672,2 | 887,2 | 1105,8 | 1276,1 | 1362,8 | 1480,2 | 1587,9 | 1683,2 | 11019,5 | |||
| Налогооблагаемая прибыль | 1511,4 | 2466,5 | 3777,4 | 5548,6 | 7345,4 | 8990,9 | 10987,3 | 13519,2 | 16853,6 | 21304 | - | |||
| Налог на прибыль | 362,7 | 591,9 | 906,6 | 1331,7 | 1762,9 | 2157,8 | 2637 | 3244,6 | 4044,9 | 5113 | - | |||
| Чистая прибыль | 1148,7 | 1874,5 | 2870,8 | 4216,9 | 5582,5 | 6833,1 | 8350,4 | 10274,6 | 12808,8 | 16191,1 | - | |||
| Амортизационные отчисления в структуре себестоимости | 608 | 867,8 | 1083,1 | 1460,2 | 1893,2 | 2549 | 3398,1 | 4529,6 | 6081,2 | 8236,1 | - | |||
| Материальные затраты в структуре себестоимости | 8686,4 | 11418,8 | 13539,2 | 16223,9 | 18931,5 | 23172,5 | 28317,9 | 34843,3 | 43437,2 | 54907,3 | - | |||
| Фонд оплаты труда в структуре себестоимости | 4343,2 | 5709,4 | 6769,6 | 8112 | 9465,8 | 11586,2 | 14158,9 | 17421,7 | 21718,6 | 27453,7 | - | |||
| Налог на добавленную стоимость | 1563,5 | 2055,4 | 2437,1 | 2920,3 | 3407,7 | 4171 | 5097,2 | 6271,8 | 7818,7 | 9883,3 | - | |||
| Подоходный налог | 564,6 | 742,2 | 880 | 1054,6 | 1230,5 | 1506,2 | 1840,7 | 2264,8 | 2823,4 | 3569 | - | |||
| Единый социальный налог | 1129,2 | 1484,4 | 1760,1 | 2109,1 | 2461,1 | 3012,4 | 3681,3 | 4529,6 | 5646,8 | 7138 | - | |||
| Налог на пользователей автомобильных дорог | 191,1 | 255,8 | 311,4 | 382,9 | 454,4 | 556,1 | 679,6 | 836,2 | 1042,5 | 1317,8 | - | |||
| Налоги, поступающие в бюджет и внебюджетные фонды (приток в бюджет) | 3887 | 5063,4 | 6060,8 | 7354,1 | 8659,5 | 10521,9 | 12661,6 | 15382,7 | 18919,4 | 23591,2 | 112101,5 | |||
| Чистый доход предприятий (чистая прибыль и амортизационные отчисления) | 1756,7 | 2742,3 | 3954 | 5677,1 | 7475,7 | 9382,1 | 11748,5 | 14804,2 | 18890,0 | 24427,2 | - | |||
| Коэффициент дисконтирования (норма дисконта Е = 0,10) | 1 | 0,909 | 0,826 | 0,751 | 0,683 | 0,621 | 0,564 | 0,513 | 0,467 | 0,424 | - | |||
| Чистый доход предприятий с учетом дисконтирования | 1756,7 | 2493 | 3267,8 | 4265,3 | 5106 | 5825,5 | 6631,7 | 7596,9 | 8812,3 | 10359,5 | 56114,8 | |||
| Величина инвестиций из всех источников финансирования (оттоки) | 6300 | 6930 | 7625 | 8390 | 9215 | - | - | - | - | - | 38460 | |||
| Сальдо суммарного потока от инвестиционной и операционной деятельности без дисконтирования | -4543,3 | -4187,7 | -3671 | -2712,9 | -1739,3 | 9382,1 | 11748,5 | 14804,2 | 18890,0 | 24427,2 | - | |||
| Величина инвестиций из всех источников финансирования (оттоки) с учетом дисконтирования | 6300 | 6300 | 6301,653 | 6303,531 | 6293,969 | - | - | - | - | - | 31499,2 | |||
| Сальдо суммарного потока от инвестиционной и операционной деятельности с учетом дисконтирования | -4543,3 | -3807 | -3033,9 | -2038,3 | -1188 | 5825,5 | 6631,7 | 7596,9 | 8812,3 | 10359,5 | 24615,6 | |||
| Чистый дисконтированный доход | -4543,3 | -8350,2 | 11384,1 | -13422,4 | -14610,4 | 8784,9 | -2153,1 | 5443,8 | 14256,1 | 24615,6 | - | |||
| Срок окупаемости инвестиций (период возврата), лет | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,3 (2, 3*) | |||
| Индекc доходности (рентабельность) инвестиций (Ид_и) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,78 | |||
II. Финансовая и операционная деятельность (бюджетная эффективность) | ||||||||||||||
| Средства федерального бюджета на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, капитальные вложения (отток из бюджета) | 3800 | 4180 | 4600 | 5060 | 5560 | - | - | - | - | - | 23200 | |||
| Налоги, поступающие в бюджет и внебюджетные фонды | 3887 | 5063,4 | 6060,8 | 7354,1 | 8659,5 | 10521,9 | 12661,6 | 15382,7 | 18919,4 | 23591,2 | - | |||
| Налоги, поступающие в бюджет и внебюджетные фонды с учетом дисконтирования | 3887 | 4603,1 | 5008,9 | 5525,2 | 5914,6 | 6533,3 | 7147,1 | 7893,8 | 8826 | 10005 | 65343,9 | |||
| Отток бюджетных средств | 3800 | 4180 | 4600 | 5060 | 5560 | - | - | - | - | - | - | |||
| Отток бюджетных средств с учетом дисконтирования | 3800 | 3800 | 3801,7 | 3801,7 | 3797,6 | - | - | - | - | - | 19000,8 | |||
| Сальдо суммарного потока от финансирования и операционной деятельности с учетом дисконтирования | 87 | 803,1 | 1207,3 | 1723,6 | 2117 | 6533,3 | 7147,1 | 7893,8 | 8826 | 10005 | 46343,1 | |||
| Чистый дисконтированный доход государства или бюджетный эффект (ЧДД_б) | 87 | 890,1 | 2097,4 | 3820,9 | 5937,9 | 12471,2 | 19618,4 | 27512,1 | 36338,1 | 46343,1 | - | |||
| Индекс доходности (рентабельность) бюджетных средств (ИД_б) | 1 | 1,2 | 1,3 | 1,5 | 1,6 | - | - | - | - | - | 3,4 | |||
| Налоги, поступающие в бюджет и внебюджетные фонды с учетом дисконтирования | 3887 | 4603,1 | 5008,9 | 5525,2 | 5914,6 | 6533,3 | 7147,1 | 7893,8 | 8826 | 10005 | - | |||
| Удельный вес средств федерального бюджета в общем объеме финансирования (степень участия государства) | 0,6 | 0,61 | 0,61 | 0,61 | 0,61 | - | - | - | - | - | 0,61 | |||
| Период возврата бюджетных средств (лет) | 1 год | |||||||||||||
| Уровень безубыточности | 0,7 | 0,68 | 0,67 | 0,66 | 0,6 | - | - | - | - | - | 0,67 | |||
Показатель | ||
единица измерения | значение | |
| Всего инвестиций в подпрограмму | млн. рублей в ценах соответствующих лет | 38460 |
| в том числе: | ||
| средства федерального бюджета | -"- | 23200 |
| внебюджетные средства | -"- | 15260 |
I. Показатели коммерческой эффективности | ||
| 1. Чистый дисконтированный доход (ЧДД) в 2016 году** | млн. рублей в ценах соответствующих лет | 24615,6 |
| 2. Срок окупаемости инвестиций по чистой прибыли предприятия (СО) | лет | 7,3(2,3*) |
| 3. Индекс доходности (рентабельность) инвестиций по чистой прибыли (ИД) | - | 1,78 |
| 4. Уровень безубыточности | - | 0,67 |
II. Показатели бюджетной эффективности | ||
| 5. Налоги, поступающие в бюджет и внебюджетные фонды с учетом дисконтирования** | млн. рублей в ценах соответствующих лет | 65343,9 |
| 6. Бюджетный эффект (ЧДД_б)** | -"- | 46343,1 |
| 7. Индекс доходности (рентабельность) бюджетных ассигнований по налоговым поступлениям (ИД_б) | - | 3,4 |
| 8. Удельный вес средств федерального бюджета в общем объеме финансирования(степень участия государства) | - | 0,6 |
| 9. Срок окупаемости бюджетных ассигнований по налоговым поступлениям (СО_б) | лет | 1 |