Утративший силу
Номер счета | Номер лицевого счета | Наименование счетов и разделов баланса | Дата предыдущей операции по счету | Код валют (драгоценных металлов) | Остатки | ||
первого порядка | второго порядка | в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте | в иностранной валюте в сумме соответствующей валюты и в драгоценных металлах в натуральных показателях | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 4а | 5 | 6 | 7 |
Актив | |||||||
ИТОГО по лицевым счетам клиента | х | ||||||
ИТОГО | |||||||
по счету второго порядка | х | ||||||
ИТОГО по счету первого порядка | х | ||||||
ИТОГО по активу | х | ||||||
Пассив | |||||||
ИТОГО по лицевым счетам клиента | х | ||||||
ИТОГО по счету второго порядка | х | ||||||
ИТОГО по счету первого порядка | х | ||||||
ИТОГО по пассиву | х |
По такой же форме составляется ведомость остатков по внебалансовым счетам с включением в общую ведомость остатков.
Номер счета первого (второго) порядка | Наименование разделов и счетов баланса | Входящие остатки на отчетную дату (в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте) | Обороты за отчетный период | Исходящие остатки на отчетную дату (в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте) | ||||||||||
первого порядка | второго порядка | по дебету | по кредиту | |||||||||||
в рублях | иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте | ИТОГО | в рублях | иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте | ИТОГО | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||||
Актив | ||||||||||||||
ИТОГОпо счету второго порядка | ||||||||||||||
ИТОГОпо счету первого порядка | ||||||||||||||
ИТОГОпо разделу | ||||||||||||||
ИТОГОпо активу | ||||||||||||||
Пассив | ||||||||||||||
ИТОГОпо счету второго порядка | ||||||||||||||
ИТОГОпо счету первого порядка | ||||||||||||||
ИТОГОпо разделу | ||||||||||||||
ИТОГОпо пассиву | ||||||||||||||
В С Е Г Ооборотов | ||||||||||||||
Руководитель | Главный бухгалтер | |||||||||||||
"___"_____________ г. |
Примечание. По балансовым счетам, не имеющим признака (А или П), сальдо по которым на конец каждого рабочего дня должно быть равно нулю, обороты в ежедневной оборотной ведомости показываются в разделе "Актив" по дебету и кредиту в равных суммах.
Баланс составляется в рублях и копейках, так же составляется другая отчетность, прилагаемая к балансу.
Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль.
Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по активным и пассивным счетам второго порядка.
Представление бухгалтерской отчетности кредитными организациями территориальным учреждениям Банка России и сводной бухгалтерской отчетности территориальными учреждениями Банка России Центральному банку Российской Федерации производится в соответствии с нормативными актами Банка России о порядке составления и представления соответствующей отчетности
Номер счета первого порядка | Номер счета второго порядка | Наименование разделов и счетов баланса | Признак счета | Актив | Пассив | ||||
в рублях | иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте | ИТОГО | в рублях | иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте | ИТОГО | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
102 | Уставный капитал кредитных организаций | ||||||||
10207 | Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества | П | |||||||
10208 | Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью | П | |||||||
1 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 102 | х | х | х | |||||
105 | Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией | ||||||||
10501 | Собственные акции, выкупленные у акционеров | А | |||||||
10502 | Собственные доли уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, выкупленные у участников | А | |||||||
2 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 105 | х | х | х | |||||
106 | Добавочный капитал | ||||||||
10601 | Прирост стоимости имущества | П | |||||||
10602 | Эмиссионный доход | П | |||||||
10603 | Положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | П | |||||||
10605 | Отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | А | |||||||
3 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 106 | ||||||||
107 | Резервный фонд | ||||||||
10701 | Резервный фонд | П | |||||||
4 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 107 | х | х | х | |||||
108 | Нераспределенная прибыль | ||||||||
10801 | Нераспределенная прибыль | П | |||||||
5 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 108 | х | х | х | |||||
109 | Непокрытый убыток | ||||||||
10901 | Непокрытый убыток | А | |||||||
6 | ИТОГО ПО СЧЕТУ N 109 | х | х | х | |||||
7 | ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1 | ||||||||
8 | ИТОГО КАПИТАЛА ЗА МИНУСОМ СЧЕТОВ N 105, N 10605, N 109 (СТР.7 (ПАССИВ) - СТР.2 - СЧЕТ N 10605 - СТР.6) | х | х | х |