Утративший силу
Номер счета | Номер лицевого счета | Наименование счетов и разделов баланса | Дата предыдущей операции по счету | Код валют (драгоценных металлов) | Остатки | ||
первого порядка | второго порядка | в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте | в иностранной валюте в сумме соответствующей валюты и в драгоценных металлах в натуральных показателях | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 4а | 5 | 6 | 7 |
Актив | |||||||
ИТОГО по лицевым счетам клиента | х | ||||||
ИТОГО | |||||||
по счету второго порядка | х | ||||||
ИТОГО по счету первого порядка | х | ||||||
ИТОГО по активу | х | ||||||
Пассив | |||||||
ИТОГО по лицевым счетам клиента | х | ||||||
ИТОГО по счету второго порядка | х | ||||||
ИТОГО по счету первого порядка | х | ||||||
ИТОГО по пассиву | х |
По такой же форме составляется ведомость остатков по внебалансовым счетам с включением в общую ведомость остатков.
Номер счета первого (второго) порядка | Наименование разделов и счетов баланса | Входящие остатки на отчетную дату (в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте) | Обороты за отчетный период | Исходящие остатки на отчетную дату (в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте) | ||||||||||
первого порядка | второго порядка | по дебету | по кредиту | |||||||||||
в рублях | иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте | ИТОГО | в рублях | иностранная валюта и драгоценные металлы в рублевом эквиваленте | ИТОГО | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||||
Актив | ||||||||||||||
ИТОГОпо счету второго порядка | ||||||||||||||
ИТОГОпо счету первого порядка | ||||||||||||||
ИТОГОпо разделу | ||||||||||||||
ИТОГОпо активу | ||||||||||||||
Пассив | ||||||||||||||
ИТОГОпо счету второго порядка | ||||||||||||||
ИТОГОпо счету первого порядка | ||||||||||||||
ИТОГОпо разделу | ||||||||||||||
ИТОГОпо пассиву | ||||||||||||||
В С Е Г Ооборотов | ||||||||||||||
Руководитель | Главный бухгалтер | |||||||||||||
"___"_____________ г. |
Примечание. По балансовым счетам, не имеющим признака (А или П), сальдо по которым на конец каждого рабочего дня должно быть равно нулю, обороты в ежедневной оборотной ведомости показываются в разделе "Актив" по дебету и кредиту в равных суммах.
Баланс составляется в рублях и копейках, так же составляется другая отчетность, прилагаемая к балансу.
Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль.
Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по активным и пассивным счетам второго порядка.
Представление бухгалтерской отчетности кредитными организациями территориальным учреждениям Банка России и сводной бухгалтерской отчетности территориальными учреждениями Банка России Центральному банку Российской Федерации производится в соответствии с нормативными актами Банка России о порядке составления и представления соответствующей отчетности