(Действующий) Положение Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П"О правилах ведения...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
Российской Федерации")
ВЕДОМОСТЬ ОСТАТКОВ
ПО СЧЕТАМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
на __________ г.
┌───────────────┬───────┬─────────────┬────────┬──────────┬───────────────────────────────────────┐
│ Номер счета │ Номер │Наименование │ Дата │Код валют │ Остатки │
├──────┬────────┤лицево-│ счетов и │предыду-│(драгоцен-├────────────┬──────────────────────────┤
│перво-│второго │ го │ разделов │ щей │ ных │ в рублях, │ в ин. валюте - в сумме │
│ го │порядка │ счета │ баланса │операции│металлов) │ ин. вал. и │соответствующей валюты и в│
│поряд-│ │ │ │по счету│ │ драг. │ драг. металлах - в │
│ ка │ │ │ │ │ │ металлы в │ натуральных показателях │
│ │ │ │ │ │ │ рублев. │ │
│ │ │ │ │ │ │ эквив. │ │
├──────┼────────┼───────┼─────────────┼────────┼──────────┼────────────┼──────────────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 4а │ 5 │ 6 │ 7 │
├──────┴────────┴───────┴─────────────┴────────┴──────────┴────────────┴──────────────────────────┤
│ АКТИВ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ИТОГО х │
│ по лицевым счетам клиента │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ИТОГО х │
│ по счету второго порядка │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ИТОГО х │
│ по счету первого порядка │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ИТОГО х │
│ по активу │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ПАССИВ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ИТОГО х │
│ по лицевым счетам клиента │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ИТОГО х │
│ по счету второго порядка │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ИТОГО х │
│ по счету первого порядка │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ИТОГО х │
│ по пассиву │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
По такой же форме составляется ведомость остатков по внебалансовым счетам с включением в общую
ведомость остатков.
Главный бухгалтер
"____"_____________ г.
Приложение 7
к Правилам ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации
(Приложение
к Положению Банка России
от 26 марта 2007 г. N 302-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")
ВЕДОМОСТЬ ОСТАТКОВ
РАЗМЕЩЕННЫХ (ПРИВЛЕЧЕННЫХ) СРЕДСТВ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
Утратило силу с 1 января 2010 г.
Приложение 8
к Правилам ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации
(Приложение
к Положению Банка России
от 26 марта 2007 г. N 302-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
ПО СЧЕТАМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
______________ г.
┌────────────────────┬─────────────┬────────────┬────────────────────────────────────────────────┬───────────┐
│ Номер счета │Наименование │ Входящие │ Обороты за отчетный период │ Исходящие │
│ 1(2) порядка │ разделов и │ остатки на │ │остатки на │
├──────┬─────────────┤ счетов │ отчетную ├───────────────────────┬────────────────────────┤ отчетную │
│перво-│ второго │ баланса │ дату (в │ по дебету │ по кредиту │ дату (в │
│ го │ порядка │ │рублях, ин. ├───────┬───────┬───────┼───────┬───────┬────────┤рублях, ин.│
│поряд-│ │ │вал. и драг.│ в │ ин. │ Итого │ в │ ин. │ Итого │ вал. и │
│ ка │ │ │ металлы в │рублях │вал. и │ │рублях │вал. и │ │ драг. │
│ │ │ │ рублевом │ │ драг. │ │ │ драг. │ │ металлы в │
│ │ │ │эквиваленте)│ │металлы│ │ │металлы│ │ рублевом │
│ │ │ │ │ │в рубл.│ │ │в рубл.│ │эквивален- │
│ │ │ │ │ │ экв. │ │ │ экв. │ │ те) │
├──────┼─────────────┼─────────────┼────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │
├──────┴─────────────┴─────────────┴────────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────────┤
│ АКТИВ │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Итого │
│ по счету второго порядка │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Итого │
│ по счету первого порядка │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Итого │
│ по разделу │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Итого │
│ по активу │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ ПАССИВ │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Итого │
│ по счету второго порядка │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Итого │
│ по счету первого порядка │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Итого │
│ по разделу │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Итого │
│ по пассиву │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Всего │
│ оборотов │
└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Руководитель Главный бухгалтер
"___"______________ г.
Примечание. По балансовым счетам, не имеющим признака (А или П), сальдо по которым на конец каждого рабочего дня должно быть равно нулю, обороты в ежедневной оборотной ведомости показываются в разделе "Актив" по дебету и кредиту в равных суммах.
Приложение 9
к Правилам ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации
(с изменениями от 11 октября 2007 г., 8 октября,
12 декабря 2008 г., 25 ноября, 11 декабря 2009 г.,
6 июля, 28 сентября, 8 ноября, 29 декабря 2010 г.,
4 июля, 26 августа, 14 сентября, 1 декабря 2011 г.,