(Действующий) Положение Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П"О правилах ведения...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
на территории Российской Федерации
(Приложение
к Положению Банка России
от 26 марта 2007 г. N 302-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")
ВЕДОМОСТЬ ОСТАТКОВ
ПО СЧЕТАМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
на __________ г.
┌───────────────┬───────┬─────────────┬────────┬──────────┬───────────────────────────────────────┐
│  Номер счета  │ Номер │Наименование │  Дата  │Код валют │                Остатки                │
├──────┬────────┤лицево-│  счетов и   │предыду-│(драгоцен-├────────────┬──────────────────────────┤
│перво-│второго │  го   │  разделов   │  щей   │   ных    │ в рублях,  │  в ин. валюте - в сумме  │
│  го  │порядка │ счета │   баланса   │операции│металлов) │ ин. вал. и │соответствующей валюты и в│
│поряд-│        │       │             │по счету│          │   драг.    │    драг. металлах - в    │
│  ка  │        │       │             │        │          │ металлы в  │ натуральных показателях  │
│      │        │       │             │        │          │  рублев.   │                          │
│      │        │       │             │        │          │   эквив.   │                          │
├──────┼────────┼───────┼─────────────┼────────┼──────────┼────────────┼──────────────────────────┤
│  1   │   2    │   3   │      4      │   4а   │    5     │     6      │            7             │
├──────┴────────┴───────┴─────────────┴────────┴──────────┴────────────┴──────────────────────────┤
│                                              АКТИВ                                              │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по лицевым счетам клиента                                            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по счету второго порядка                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по счету первого порядка                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                                    по активу                                                    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                             ПАССИВ                                              │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по лицевым счетам клиента                                            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по счету второго порядка                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                            по счету первого порядка                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                      ИТОГО                                        х             │
│                                   по пассиву                                                    │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
По такой же форме составляется ведомость остатков по внебалансовым счетам с включением в общую
ведомость остатков.
Главный бухгалтер
"____"_____________ г.
Приложение 7
к Правилам ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации
(Приложение
к Положению Банка России
от 26 марта 2007 г. N 302-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")
ВЕДОМОСТЬ ОСТАТКОВ
РАЗМЕЩЕННЫХ (ПРИВЛЕЧЕННЫХ) СРЕДСТВ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
Утратило силу с 1 января 2010 г.
Приложение 8
к Правилам ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации
(Приложение
к Положению Банка России
от 26 марта 2007 г. N 302-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
ПО СЧЕТАМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
______________ г.
┌────────────────────┬─────────────┬────────────┬────────────────────────────────────────────────┬───────────┐
│    Номер счета     │Наименование │  Входящие  │           Обороты за отчетный период           │ Исходящие │
│    1(2) порядка    │ разделов и  │ остатки на │                                                │остатки на │
├──────┬─────────────┤   счетов    │  отчетную  ├───────────────────────┬────────────────────────┤ отчетную  │
│перво-│   второго   │   баланса   │  дату (в   │       по дебету       │       по кредиту       │  дату (в  │
│  го  │   порядка   │             │рублях, ин. ├───────┬───────┬───────┼───────┬───────┬────────┤рублях, ин.│
│поряд-│             │             │вал. и драг.│   в   │  ин.  │ Итого │   в   │  ин.  │ Итого  │  вал. и   │
│  ка  │             │             │ металлы в  │рублях │вал. и │       │рублях │вал. и │        │   драг.   │
│      │             │             │  рублевом  │       │ драг. │       │       │ драг. │        │ металлы в │
│      │             │             │эквиваленте)│       │металлы│       │       │металлы│        │ рублевом  │
│      │             │             │            │       │в рубл.│       │       │в рубл.│        │эквивален- │
│      │             │             │            │       │ экв.  │       │       │ экв.  │        │    те)    │
├──────┼─────────────┼─────────────┼────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────────┤
│  1   │      2      │      3      │     4      │   5   │   6   │   7   │   8   │   9   │   10   │    11     │
├──────┴─────────────┴─────────────┴────────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────────┤
│                                                   АКТИВ                                                    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Итого                                                                                     │
│        по счету второго порядка                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Итого                                                                                     │
│        по счету первого порядка                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Итого                                                                                     │
│               по разделу                                                                                   │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Итого                                                                                     │
│                по активу                                                                                   │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                   ПАССИВ                                                   │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Итого                                                                                     │
│        по счету второго порядка                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Итого                                                                                     │
│        по счету первого порядка                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Итого                                                                                     │
│               по разделу                                                                                   │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                            │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Итого                                                                                     │
│               по пассиву                                                                                   │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                  Всего                                                                                     │
│                оборотов                                                                                    │
└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Руководитель Главный бухгалтер
"___"______________ г.
Примечание. По балансовым счетам, не имеющим признака (А или П), сальдо по которым на конец каждого рабочего дня должно быть равно нулю, обороты в ежедневной оборотной ведомости показываются в разделе "Актив" по дебету и кредиту в равных суммах.
Приложение 9