Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных...

2.1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) банка включаются:

величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом созданных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);

величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

величина кредитного риска по срочным сделкам;

величина рыночного риска.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) рассчитывается по следующей формуле:

К

Н1 = ───────────────────────────────────────────────────────── х 100%, где

Сумма Kp (А - Рк ) + код 8957 + КРВ + КРС - код 8992 + РР

i i i

К - собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с

Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике

определения собственных средств капитала) кредитных организаций",

зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17

марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003

года N 15) (далее - Положение Банка России N 215-П);

Kp - коэффициент риска i-того актива в соответствии с п. 2.3 настоящей

i

Инструкции;

А - i-тый актив банка;

i

Рк - величина резерва на возможные потери или резерва на возможные

i

потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности

i-того актива;

КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного

характера, рассчитанная в порядке, установленном приложением 2 к

настоящей Инструкции;

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам, рассчитанная в

порядке, установленном приложением 3 к настоящей Инструкции;

РР - величина рыночного риска, в соответствии с требованиями

нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными

организациями размера рыночных рисков.

2.2. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:

для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, - 10 процентов;

для банков с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, - 11 процентов.

2.3. При расчете норматива Н1 банки оценивают активы на основании следующей классификации рисков:

I группа активов Коэффициент риска

(в процентах)

средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, а

также на корреспондентских счетах расчетных центров организованного рынка

ценных бумаг (далее - ОРЦБ) в Банке России, средства, депонируемые

уполномоченными банками в Банке России, прочие средства, размещенные в

Банке России, за исключением их части, на которую наложен арест,

код 8912................................................................0

обязательные резервы, депонированные в Банке России, счета 30202 и

30204...................................................................0

наличная валюта и платежные документы, драгоценные металлы,

природные драгоценные камни в хранилищах банка и в пути, за исключением

их части, на которую наложен арест и изъятых следственными органами,

Форма поиска