Утративший силу
6. Потенциальный кредитный риск определяется как сумма риска по сделкам с юридически оформленными двусторонними компенсационными соглашениями и по сделкам, не включенным в указанные соглашения.
6.1. Потенциальный риск по сделкам, не включенным в компенсационное соглашение, рассчитывается путем умножения номинальной контрактной стоимости на коэффициенты в зависимости от срока, оставшегося от отчетной даты до даты валютирования:
┌───────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┬────────────┬─────────────┐
│ Срок до даты │ Сделки с │ Валютные │ Процентные │ Сделки с │ Сделки с │Прочие сделки│
│ валютирования │государствен-│ сделки │ сделки │негосударст- │драгоценными│ │
│ │ными ценными │ │ │ венными │ металлами │ │
│ │ бумагами │ │ │ ценными │ │ │
│ │ │ │ │ бумагами │ │ │
├───────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┼────────────┼─────────────┤
│Менее 1 года │ 0,02 │ 0,01 │ 0,005 │ 0,06 │ 0,07 │ 0,1 │
├───────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┼────────────┼─────────────┤
│От 1 до 5 лет │ 0,03 │ 0,05 │ 0,005 │ 0,08 │ 0,07 │ 0,12 │
├───────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┼────────────┼─────────────┤
│Свыше 5 лет │ 0,04 │ 0,075 │ 0,015 │ 0,1 │ 0,08 │ 0,15 │
└───────────────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┴────────────┴─────────────┘
Для сделок с несколькими обменами платежами (базисными (базовыми) активами) объем потенциальных потерь увеличивается кратно количеству предусмотренных платежей (обменов базисными (базовыми) активами).
По сделкам, условия которых пересматриваются на заранее определенные даты, за срок до даты валютирования принимается период, оставшийся до следующей даты пересмотра.
6.2. Величина потенциального риска по сделкам, включенным в компенсационное соглашение, рассчитывается по формуле:
8. Полученная величина кредитного риска взвешивается в зависимости от контрагента в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции. При этом применяются коэффициенты взвешивания, установленные в отношении балансовых активов, размещенных у соответствующего контрагента. В целях расчета норматива Н1 полученная величина кредитного риска в отношении связанных с банком лиц, взвешенная в соответствии с подпунктами 2.3.1 - 2.3.4 пункта 2.3 настоящей Инструкции, умножается на коэффициент 1,3. При этом в отношении требований к связанным с банком лицам, относящимся к IV группе активов в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 настоящей Инструкции и подпадающим поддействие повышенного коэффициента 1,5, коэффициент 1,3 не применяется.
Полученная величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам, заключенным с контрагентами, не поименованными в подпунктах 2.3.1 - 2.3.3 пункта 2.3 настоящей Инструкции и имевшими на момент заключения сделки и (или) имеющими на момент расчета норматива Н1 рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в иностранной валюте или рублях, присвоенный как минимум одним из рейтинговых агентств на уровне ниже "В" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Rating's" либо "В2" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service", а также национальных рейтинговых агентств, умножается на коэффициент 1,5.
10. Величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам отражается банками в таблице, составляемой по следующей форме:
┌──────────────────┬────────────┬─────────────┬────────────┬────────────┬───────────────────────┐
│ Вид сделки │Номинальная │ Стоимость │ Величина │ Итоговая │ Величина кредитного │
│ │ стоимость │ замещения │потенциаль- │ величина │ риска, взвешенная │
│ │ │ сделки │ ного │ кредитного │с учетом коэффициентов,│
│ │ │ (текущий │ кредитного │ риска │ установленных │
│ │ │ кредитный │ риска │ │ в пункте 2.3 │
│ │ │ риск) │ │ │ настоящей Инструкции │
├──────────────────┼────────────┼─────────────┼────────────┼────────────┼───────────────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │
├──────────────────┼────────────┼─────────────┼────────────┼────────────┼───────────────────────┤
│1. Сделки,│ │ │ │ │ │
│заключенные в│ │ │ │ │ │
│рамках │ │ │ │ │ │
│компенсационного │ │ │ │ │ │
│соглашения │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────────────┼────────────┼────────────┼───────────────────────┤
│2. Сделки,│ │ │ │ │ │
│заключенные не в│ │ │ │ │ │
│рамках │ │ │ │ │ │
│компенсационного │ │ │ │ │ │
│соглашения │ │ │ │ │ │
├──────────────────┼────────────┼─────────────┼────────────┼────────────┼───────────────────────┤
│Итого величина│ X │ X │ X │ │ │
│кредитного риска│ │ │ │ │ │
│по срочным сделкам│ │ │ │ │ │
│и │ │ │ │ │ │
│производственным │ │ │ │ │ │
│финансовым │ │ │ │ │ │
│инстументам (КРС) │ │ │ │ │ │
│: │ │ │ │ │ │
└──────────────────┴────────────┴─────────────┴────────────┴────────────┴───────────────────────┘
При отнесении кредитов к синдицированным, то есть кредитам, в связи с предоставлением каждого из которых принят риск двумя или более банками в соответствии с заключенным между ними договором (договорами), банки должны исходить из следующего:
1. К совместно инициированный синдицированному кредиту относится совокупность отдельных кредитов (займов, депозитов) (далее - кредиты), предоставленных кредиторами (участниками синдицированного кредита или синдиката) одному заемщику, если в условиях каждого из договоров по предоставлению кредита (далее - кредитные договоры), заключенных между заемщиком и кредиторами, указано, что:
срок погашения обязательств заемщика перед кредиторами и величина процентной ставки идентична для всех договоров;
каждый кредитор обязан предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных отдельным двухсторонним договором;
каждый кредитор обладает индивидуальным правом требования к заемщику (основной суммы долга и процентов по кредиту) согласно условиям заключенного двухстороннего договора, и, соответственно, требования на заемщика по возврату полученных денежных сумм (основного долга и процентов) носят индивидуальный характер и принадлежат каждому конкретному кредитору в размере и на условиях, предусмотренных заключенными договорами;
все расчеты по предоставлению и погашению кредита производятся через кредитную организацию, которая может одновременно являться кредитором (участником синдиката), исполняющую агентские функции (далее - банк - агент);
банк - агент действует от лица кредиторов на основании многостороннего соглашения, заключенного с кредиторами, которое содержит общие условия предоставления заемщику синдицированного кредита (общий размер кредита и доли участия каждого банка, величину процентной ставки, срок погашения кредита), а также определяет взаимоотношения между кредиторами и банком - агентом.
2. К индивидуально инициированному синдицированному кредиту относится кредит, предоставленный банком (первоначальным кредитором) от своего имени и за свой счет заемщику, права требования (их часть) по которому впоследствии уступлены первоначальным кредитором третьему лицу (лицам) (банки - участники синдиката) при выполнении следующих условий:
доля каждого банка-участника синдиката в совокупном объеме приобретаемых ими прав требования к заемщику (основной суммы долга и процентов по кредиту) определяется соглашениями между банками - участниками синдиката и первоначальным кредитором и фиксируется в каждом отдельном договоре об уступке прав требования, заключенном между первоначальным кредитором и банком - участником синдиката;
порядок действий банков - участников синдиката в случае неплатежеспособности (банкротства) заемщика, в том числе обращения взыскания на залог, иное обеспечение по кредиту в случае наличия такового определен многосторонним договором.
3. К синдицированному кредиту без определения долевых условий относится кредит, выданный банком - организатором синдицированного кредитования (далее - банк - организатор синдиката) заемщику от своего имени в соответствии с условиями заключенного с заемщиком кредитного договора, при условии заключения банком - организатором синдиката кредитного договора с третьим лицом (третьими лицами), в котором (которых) определено, что указанное третье лицо (указанные третьи лица):
обязуется (обязуются) предоставить банку - организатору синдиката денежные средства не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк - организатор синдиката обязан предоставить заемщику денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора в сумме, равной или меньшей суммы, предоставляемой в этот день банком - организатором синдиката заемщику;
вправе требовать платежей по основному долгу, процентам, а также иных выплат в размере, в котором заемщик исполняет обязательства перед банком - организатором синдиката по погашению основного долга, процентов и иных выплат по предоставленному ему банком кредиту, не ранее момента реального осуществления соответствующих платежей.