СТО СМК Методологическая инструкция «Формирование отчета «Ведомость платежей за объекты недвижимости (денежные, неденежные расчеты)»

РАЗРАБОТАН ВЗАМЕН СТО СМК МИ «Формирование отчета «Ведомость платежей за объекты недвижимости (денежные, не денежные расчеты)» от 27.08.2018С изменениями №1 от « » 2020 года.

1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ

1.1. Настоящая методологическая инструкция организации устанавливает требования к порядку формирования и предоставления отчета «Ведомость платежей за объекты недвижимости (денежные, неденежные расчеты)» в программе 1С: Бухгалтерия предприятие;

1.2. Требования методологической инструкции распространяются и обязательны для исполнения специалистами Управления по внедрению и сопровождению КС, специалистами финансового Управления консалтинговой организации, оказывающей услуги по сопровождению кредитных и финансово-расчетных операций, специалистами экономического Управления консалтинговой организации, оказывающей услуги по экономическому сопровождению бизнес-процессов организации-Заказчика;

2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ

2.1. Стандарт разработан с учетом требований следующих нормативных документов:

СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия предприятие по учету объектов долевого строительства, квартир, нежилых помещений»;

СТО СМК 70.22.11 «Правила регистрации платежных документов в ИС»;

СТО СМК Методологическая инструкция по ведению вексельных операций;

СТО СМК Порядок осуществления расчетно-кассового обслуживания;

СТО МИ пользователя «Продажа недвижимости»;

2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

3.1. СТО СМК «Термины, определения, сокращения»;

3.2. Счет эскроу – специальный счет, который открывается уполномоченным банком (эскроу-агент) для учета и блокирования денежных средств, полученных банком от владельца счета - участника долевого строительства (депонента) в счет уплаты цены договора участия в долевом строительстве в отношении многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости, в целях передачи эскроу-агентом таких средств застройщику (бенефициару) в соответствии с п.6 ст.15.5 Федерального закона от 30.12.2004 №214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

4.1.Специалист Управления по внедрению и сопровождению КС (специалист Отдела формирования отчетности) несет ответственность за регистрацию документов:

А) «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата по графику платежей»,

Б) «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Возврат денежных средств дольщику»,

В) «Корректировка взаиморасчетов» с признаком «Оплата за третьих лиц»,

Г) «Корректировка взаиморасчетов» - зачет взаимных требований между контрагентом и организацией-Заказчиком.

4.2. Специалист финансового Управления несет ответственность:

А) за регистрацию документа «Регистрация нераспределенных платежей» с видом операции «Платеж на р/с ПИФ»,

Б) за регистрацию документа «Регистрация нераспределенных платежей» с видом операции «платеж по счету Эскроу»,

В) за регистрацию документа «Акт приема векселей» с видом операции «Оплата по графику платежей векселями»,

Г) за регистрацию документа «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Оплата по графику платежей».

4.2. Специалист организации-Заказчика несет ответственность за предоставление ПУД по зачету взаимных требований между контрагентом и организацией-Заказчиком в части прекращения (уменьшения) обязательств по договору инвестирования, договору долевого участия, договору купли-продажи (квартиры, нежилые помещения).

4.3. Специалист Управления по внедрению и сопровождению КС (специалист Отдела формирования отчетности) несет ответственность за формирование отчета и направление списку лиц в порядке и в срок согласно п.6 МИ;

5. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Назначение отчета – отчет формируется и направляется списку лиц для ежедневного анализа:

А) фактического поступления денежных средств на расчетный счет и в кассу организации Заказчика,

Б) поступления векселей по акту приема-передачи, в счет расчетов по договору инвестирования, договору долевого участия, договору купли-продажи недвижимости (квартиры, нежилые помещения);

В) прекращения (уменьшения) обязательств по договору инвестирования, договору долевого участия, договору купли-продажи (квартиры, нежилые помещения) путем зачета взаимных требований между контрагентом и организацией-Заказчиком;

Г) фактического поступления денежных средств на счета эскроу организации Заказчика.

5.2. Расположение отчета – программа 1С: Бухгалтерия предприятие, подсистема «Риелторы», раздел «Отчеты»;

5.3. Срок и порядок формирования - отчет формируется в программе 1С: Бухгалтерия предприятие:

А) ежедневно нарастающим итогом за месяц;

Б) ежемесячно 15-числа месяца, следующего за предыдущим месяцем, руководствуясь п. 6.1.5 МИ;

5.4.. Срок и порядок рассылки отчета – рассылка отчета осуществляется ежедневно списку лиц в ИС;

5.5. Специалист Отдела формирования отчетности ежеквартально (3-ий рабочий день месяца, следующего за последним месяцем квартала) в ИС формирует заявку «Участие специалистов в решении задач в области автоматизации, стандартизации учетных технологий» по оказанной услуге «Формирование и предоставление отчета «Ведомость по платежам дольщиков (по факту поступления денег)», руководствуясь п. 6 МИ;

6. ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА

6.1. ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ И РАССЫЛКИ ОТЧЕТА В ИС

6.1.1. Специалист Управления по внедрению и сопровождению КС (специалист Отдела формирования отчетности) ежедневно с 16 час. 00 мин. до 17 час. 00 мин. в программе 1С: Бухгалтерия предприятие формирует отчет нарастающим итогом с 1-го числа месяца по число месяца, предшествующее рабочему дню.

А) Порядок формирования отчета согласно универсальной настройке представлен в таблице №1.

Таблица №1

Вкладка отчета
Реквизит вкладки
Настройка реквизита
Общие (рис.1)
период
приход
расход
итого
Группировки (рис. №2)
итог
вид оплаты
организация
категория
Отборы (рис. №3)
контрагент
тип сравнения «Не в группе из списка» - перечень контрагентов, ведущих учет в ИС, с которыми заключен договор инвестирования
категория
тип сравнения «В группе из списка»: деньги, деньги перенос, неденежные расчеты, зачеты, эскроу
вид оплаты
тип сравнения «В группе из списка»: касса, касса через агента, банк, банк через агента, векселя, векселя собственные, переоформление, корректировка, эскроу
приход
тип сравнения «Не равно» пустое значение

Рисунок №1

Рисунок №2

Рисунок №3

Б) В отчет автоматически не формируются данные по поступлению денежных средств на расчетный счет организации-Заказчика по договору инвестирования. Программа исключает данный факт при соблюдении условий:

- поступление денежных средств отражено в программе 1С: Бухгалтерия предприятие документом «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата по графику платежей»,

- в платежном поручении выбран договор с видом «С инвестором» (в карточке договора),

- по организации и контрагенту из платежного поручения зарегистрирован документ «График платежей покупателей квартир» с видом операции «График платежей оптовому покупателю».

Если во вкладке «Отборы» в разделе «Контрагенты» снять отбор по контрагентам и в разделе «Категории» в список значений добавить «Оптовый покупатель», то в отчет сформируется информация по поступлению денежных средств на расчетный счет организации-Заказчика по договору инвестирования от контрагентов, ведущих учет в ИС.

В) Универсальная настройка отчета позволяет сформировать информацию согласно назначению отчета (п. 5.1. МИ). Специалист организации-Заказчика вправе самостоятельно формировать отчет с дополнительными параметрами, отборами, включая исключения из универсальной настройки для расширенного анализа данных.

6.1.2 Специалист Управления по внедрению и сопровождению КС (специалист Отдела формирования отчетности) анализирует данные, проверяет корректность зарегистрированных документов движения (п. 4 МИ);

6.1.3. По кнопке «Выгрузить в Lotus» запускает автоматическую рассылку отчета в ИС Lotus установленному списку лиц в справочнике «Списки рассылки Лотус» (рис. №4);

Рисунок №4

6.1.4. Протокол отправки отчета формируется в форме служебного сообщения (рис. №5);

Рисунок №5

6.1.5. Специалист Управления по внедрению и сопровождению КС (специалист Отдела формирования отчетности) ежемесячно 15-го числа повторно формирует отчет за предшествующий месяц, выполняет действия согласно п. 6.1.2-6.1.3 МИ, для контроля в список рассылки добавляет Начальника Отдела формирования отчетности.

При необходимости, на основании письменного обращения специалиста организации-Заказчика отчет может быть сформирован и направлен повторно.

6.1.6.Специалист Управления по внедрению и сопровождению КС (специалист Отдела формирования отчетности при направлении на отражение в бухгалтерском учете карточки зачета взаимных требований между контрагентом и организацией-Заказчиком после срока закрытия периода согласно СТО СМК МИ «Закрытие периода», должен в данной карточке уведомить руководителя ЕИО и ответственного специалиста организации-Заказчика о не включении данного зачета в отчет «Ведомость платежей за объекты недвижимости (денежные, неденежные расчеты)» за предыдущий месяц.

6.2. НАСТРОЙКА СПИСКА ДЛЯ РАССЫЛКИ ОТЧЕТА В ИС:

6.2.1. Список рассылки отчета настраивается в программе 1С: Бухгалтерия предприятие, подсистема «Настройка рассылки в Лотус», раздел «Справочник», состав раздела «Списки рассылки для Лотус», элемент справочника «Для ведомости по платежам (измененный вариант)» (рис. №6);

Рисунок №6

6.2.2. Привязка отчета и элемента справочника «Для ведомости по платежам (измененный вариант)» осуществляется в разделе «Регистры сведений», состав раздела «Рассылки в Лотус» (рис. №7);

Рисунок №7

6.2.3. Список лиц (включение в список лиц, исключение из списка лиц) утверждается руководителем (ЕИО), с учетом согласования Совета директоров, консалтинговой организации, оказывающей услуги по формированию и предоставлению отчета «Ведомость по платежам дольщиков (по факту поступления денег)»;

6.3. ВЫСТАВЛЕНИЕ ЗАЯВКИ ПО УСЛУГЕ

6.3.1. специалист Отдела формирования отчетности ежеквартально (3-ий рабочий день месяца, следующего за последним месяцем квартала) в ИС формирует заявку «Участие специалистов в решении задач в области автоматизации, стандартизации учетных технологий» по оказанной услуге «Формирование и предоставление отчета «Ведомость платежей за объекты недвижимости (денежные, неденежные расчеты)»;

6.3.2. Заявка по оказанной услуге выставляется организации-Заказчику из отчета;

6.3.3. В заявке:

- фиксирует визу «Формирование и предоставление отчета «Ведомость платежей за объекты недвижимости (денежные, неденежные расчеты)» через ИС Lotus за период [квартал, год]»;

- устанавливает 3 нормо/часа на формирование и предоставление отчета за квартал;

- переводит заявку в статус «Исполнена»;

6.3.4. В трудоемкость специалиста Отдела формирования отчетности по формированию и предоставлению отчета входит:

- проверка регистрации документов движения (п. 4.1 МИ) за день, предшествующий дню формирования отчета;

- анализ данных (контрагент, договор, сумма) в зарегистрированном документе движения;

- проверка распределения на график платежей покупателей квартир;

- проверка данных нарастающим итогом за месяц;

- исправление выявленных расхождений, ошибок в документах движения, распределения на график платежей покупателей квартир;

- устранение программной ошибки формирования отчета (самостоятельно, либо через организацию, оказывающую услуги по сопровождению и разработке программного обеспечения 1С: Бухгалтерия предприятие);

- консультирование специалистов организации-Заказчика по вопросам формирования данных в отчете;

ЛИСТ СОГЛАСОВАНИЯ

Разработчик
Ведущий бухгалтер Отдела формирования отчетности А.В. Прохасько
Управляющий ООО «Бизнес Инновации Консалтинг»
ИП Г.Ф. Кагирова
Руководитель Управление по внедрению и сопровождению корпоративных систем ООО «Бизнес Инновации Консалтинг»
О.Н. Воробьева
Начальник отдела формирования отчетности в информационных системах
И.В. Третьякова

ЛИСТ РЕГИСТРАЦИИ ИЗМЕНЕНИЙ

Изменение №
Должность и подпись лица, внесшего изменение
Дата