(Действующий) ГОСТ Р 58771-2019 Менеджмент риска. Технологии оценки риска...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
- P(i/не j) - вероятность i, если j не случится.
Результаты вводятся в компьютер для анализа.
Существует несколько разных методов расчета вероятностей одного события с учетом всех других событий. Независимо от того, как это делается, обычной процедурой является проведение моделирования методом Монте-Карло, где компьютерная модель систематически выбирает согласованные наборы событий и повторяется несколько раз. По мере увеличения количества итераций, генерируется новая апостериорная вероятность возникновения каждого события.
Анализ чувствительности осуществляется путем выбора начальной оценки вероятности или оценки условной вероятности, в отношении которой существует неопределенность. Это суждение меняется, и матрица запускается снова.
Б.6.2.2 Использование
Анализ перекрестного влияния используется в исследованиях прогнозирования и в качестве аналитического метода для прогнозирования того, как различные факторы влияют на будущие решения. Он может сочетаться со сценарным анализом (Б.2.5), чтобы решить, какой из сценариев является наиболее вероятным. Он может использоваться, когда есть несколько взаимодействующих рисков, например, в сложных проектах или в управлении рисками безопасности.
Временной горизонт анализа перекрестных воздействий обычно носит среднесрочный и долгосрочный характер и может быть от текущего года до 5 лет или до 50 лет в будущем. Необходимо четко указать временной горизонт.
Матрица событий и их взаимозависимости могут быть полезны для лиц, принимающих решения, как основа даже без вероятности, рассчитанной на основе анализа.
Б.6.2.3 Входы
Этот метод требует экспертов, которые знакомы с изучаемой проблемой и имеют возможность предусматривать будущие разработки и могут реально оценивать вероятности. Для вычисления условных вероятностей требуется вспомогательное программное обеспечение. Этот метод требует специфических знаний моделирования, если пользователь хочет понять, как данные обрабатываются в программе. Значительное время (несколько месяцев) обычно требуется для разработки и запуска моделей.
Б.6.2.4 Выходы
Результатом является список возможных сценариев будущего и их интерпретация.
Каждый запуск модели дает синтетическую будущую историю или сценарий, который включает в себя появление некоторых событий и несоблюдение других. На основе применяемой конкретной модели перекрестного воздействия сценарии вывода помогают создать наиболее вероятный сценарий, либо набор статистически согласованных сценариев, либо один или несколько вероятных сценариев из общего набора.
Б.6.2.5 Сильные стороны и ограничения
Сильные стороны анализа перекрестного воздействия:
- относительно легко внедрить вопросник с перекрестным воздействием;
- привлекает внимание в цепи причин (a влияет на b, b влияет на c и т.д.);
- помогает разъяснять и расширять знания о будущих событиях;
- полезен при изучении гипотезы и в поиске точек соприкосновения и расхождения.
Ограничения:
- количество событий, которые могут быть включены, ограничено на практике как программным обеспечением, так и временем, требуемым экспертами. Количество требуемых прогонов и количество оценок условных вероятностей быстро возрастают по мере увеличения количества включенных событий (например, с набором из десяти событий, на которые эксперт должен предоставить 90 условно-вероятностных суждений);
- реалистичное исследование требует значительной работы экспертов, часто наблюдается высокий уровень отсева экспертов;
- сложно определить события, которые должны быть включены, и любое влияние, не включенное в набор событий, будет полностью исключено из исследования; наоборот, включение нерелевантных событий может излишне усложнять окончательный анализ результатов;
- как и в других методах, основанных на выявлении знаний экспертов, метод опирается на уровень знаний респондентов.

Б.7 Технологии выбора между вариантами

Б.7.1 Общие положения
Технологии в этой группе используются для того, чтобы помочь лицам, принимающим решения, выбирать между вариантами, которые связаны с несколькими рисками, и в рамках которых должны быть приняты допущения. Технологии помогают обеспечить логическую основу для обоснования причин принятия решения. Поскольку технологии имеют разную философию, может быть полезно изучить варианты, используя несколько технологий.
Анализ дерева решений и анализ затрат и выгод основаны на ожидаемых финансовых убытках или выгодах. Многокритериальный анализ позволяет оценивать различные критерии и допущения. Сценарный анализ (см. Б.2.5) также можно использовать для изучения возможных последствий, если доступны различные опции. Этот метод особенно полезен там, где существует высокая степень неопределенности. Проблемы, связанные с принятием решений, также могут быть смоделированы с использованием диаграмм влияния (см. Б.5.3).
Б.7.2 Анализ затрат и выгод (CBA)
Б.7.2.1 Обзор
Анализ затрат и выгод (Cost and Benefit Analysis, CBA) позволяет взвесить общую ожидаемую стоимость изменений в денежном выражении против их общих ожидаемых выгод, чтобы выбрать наиболее эффективный или наиболее выгодный вариант. Он может быть качественным или количественным или включать комбинацию количественных и качественных элементов и может применяться на любом уровне организации.
Причастные стороны, которые могут испытывать издержки или получать выгоды (материальные или нематериальные), идентифицируются вместе с прямыми и косвенными выгодами и издержками для каждого.
Примечание - Прямые затраты - это те, которые непосредственно связаны с действием. Косвенные издержки - это дополнительные издержки, такие как потеря полезности, отвлечение управленческого времени или отток капитала от других потенциальных инвестиций.
В количественном CBA денежная стоимость присваивается всем материальным и нематериальным издержкам и выгодам. Часто случается так, что стоимость возникает в течение короткого периода времени (например, год), а поток выгод в течение длительного периода времени. Затем необходимо учесть затраты и выгоды, чтобы привести их в "сегодняшние деньги", чтобы можно было провести сравнение между затратами и выгодами. Текущая стоимость всех затрат (PVC) и текущая стоимость выгод (PVB) для всех причастных сторон могут быть объединены для получения чистой текущей стоимости (NPV): NPV = PVB - PVC.
Положительный NPV подразумевает, что инвестиции являются целесообразными. Опция с наивысшим NPV не обязательно является опцией наилучшего значения. Наибольшее соотношение NPV к текущей стоимости затрат является полезным показателем оптимальной стоимости. Выбор, основанный на PVC, должен сочетаться со стратегическим выбором между удовлетворительными вариантами, которые могут индивидуально предлагать наиболее низкую стоимость обработки, самую высокую доступную выгоду или наилучшую ценность (наиболее доходный возврат от инвестиций). Такой стратегический выбор может потребоваться как на управленческом, так и на оперативном уровне.
Неопределенность в издержках и выгодах может быть учтена путем вычисления средневзвешенной по вероятности чистой прибыли (ожидаемая чистая приведенная стоимость или ENPV). В этом расчете пользователь считается нечувствительным к небольшому выигрышу с высокой вероятностью возникновения и большому выигрышу с низкой вероятностью возникновения, если они оба имеют одинаковое ожидаемое значение. Расчеты NPV также могут быть объединены с деревьями решений (см. Б.7.3) для моделирования неопределенности в будущих решениях и их результатах. В некоторых ситуациях можно отложить часть затрат до получения более подробной информации о затратах и выгодах. Возможность это сделать имеет ценность, которая может быть оценена с использованием метода анализа реальных опционов.
В качественном CBA не предпринимаются попытки найти денежную оценку нематериальных затрат и выгод и вместо того, чтобы предоставлять единый показатель, обобщающий затраты и выгоды, отношения и компромиссы между различными издержками и выгодами рассматриваются качественно.
Связанный с этим метод - это анализ экономической эффективности. Это предполагает, что требуется определенная выгода или результат, и есть несколько альтернативных способов ее достижения. Анализ касается только затрат и стремится определить самый дешевый способ достижения прибыли.
Хотя нематериальные ценности обычно рассматриваются через денежную оценку, также можно применить весовой коэффициент к другим издержкам, например, повысить весовые преимущества в плане безопасности, вместо расчета финансовой выгоды.
Б.7.2.2 Использование
CBA используется на оперативном и стратегическом уровнях, чтобы помочь решить варианты. В большинстве случаев эти варианты будут включать неопределенность. В расчетах должны учитываться как изменчивость ожидаемой текущей стоимости затрат, так и выгоды, а также возможность неожиданных событий. Для этого можно использовать анализ чувствительности или анализ методом Монте-Карло (Б.5.10).
CBA может также использоваться при принятии решений о рисках и их обработке, например:
- в качестве вклада в решение о том, следует ли рассматривать риск;
- принять решение о наилучшей форме обработки риска;
- сравнить долгосрочные и краткосрочные варианты обработки риска.
Б.7.2.3 Входы
Входы включают информацию о затратах и выгодах для соответствующих причастных сторон и неопределенности в отношении этих издержек и выгод. Следует учитывать материальные и нематериальные затраты и выгоды.
Затраты включают любые ресурсы, которые могут быть израсходованы, включая прямые и косвенные затраты, связанные с ними накладные расходы и негативные последствия. Выгоды включают положительное воздействие и предотвращение издержек (которые могут возникнуть в результате обработки риска). Понесенные затраты уже не являются частью анализа. Простой анализ электронных таблиц или качественное обсуждение не требуют значительных усилий, но применение метода к более сложным проблемам требует значительного времени на сбор необходимых данных и оценку подходящей денежной стоимости для нематериальных активов.
Б.7.2.4 Выход
Результатом анализа затрат и результатов является информация об относительных затратах и преимуществах различных вариантов или действий. Это может быть выражено количественно как чистая приведенная стоимость (NPV), лучшее соотношение (NPV/PVC) или как отношение текущей стоимости выгод к приведенной стоимости затрат.