(Действующий) Приказ Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 г. N...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Индекс
Индекс
А
Т(=7)
ОК
Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 0000080
Номер корректировки
НомКорр
А
N(3)
О
Принимает значение:0 - первичный документ,1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа.Элемент повторяет значение элемента <НомКорр> из файла с префиксом NO_NDS
Признак актуальности ранее представленных сведений (из книги покупок)
ПризнСвед8
А
Т(=1)
НКУ
Принимает значение:0 - сведения неактуальны |1 - сведения актуальны.Элемент не применяется при подаче первичного документа, то есть <НомКорр>=0
Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период
КнигаПокуп
С
НУ
Состав элемента представлен в таблице 4.3. Элемент обязателен при <ПризнСвед8>=0 и не применяется при <ПризнСвед8>=1
Таблица 4.3

Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнигаПокуп)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Сумма налога всего по книге покупок в рублях и копейках
СумНДСВсКПк
А
N(19.2)
О
Сведения по строке из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период
КнПокСтр
С
ОМ
Состав элемента представлен в таблице 4.4
Таблица 4.4

Сведения по строке из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (КнПокСтр)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Порядковый номер
НомерПор
А
N(12)
О
Принимает значение от 1 и более
Номер счета-фактуры продавца
НомСчФПрод
А
Т(1-1000)
О
Может указываться перечень номеров таможенных деклараций. В случае указания более одного номера таможенной декларации разделителем между ними является точка с запятой
Дата счета-фактуры продавца
ДатаСчФПрод
А
Т(=10)
Н
Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Номер исправления счета-фактуры продавца
НомИспрСчФ
А
N(3)
НУ
Принимает значение от 1 и более.Элемент обязателен при наличии элемента <ДатаИспрСчФ>
Дата исправления счета-фактуры продавца
ДатаИспрСчФ
А
Т(=10)
НУ
Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.Элемент обязателен при наличии элемента <НомИспрСчФ>
Номер корректировочного счета-фактуры продавца
НомКСчФПрод
А
Т(1-256)
НУ
Элемент обязателен при наличии хотя бы одного из элементов:<ДатаКСчФПрод> | <НомИспрКСчФ> | <ДатаИспрКСчФ>
Дата корректировочного счета-фактуры продавца
ДатаКСчФПрод
А
Т(=10)
НУ
Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.Элемент обязателен при наличии хотя бы одного из элементов:<НомКСчФПрод> | <НомИспрКСчФ> | <ДатаИспрКСчФ>
Номер исправления корректировочного счета-фактуры продавца
НомИспрКСчФ
А
N(3)
НУ
Принимает значение от 1 и более.Элемент обязателен при наличии элемента <ДатаИспрКСчФ>
Дата исправления корректировочного счета-фактуры продавца
ДатаИспрКСчФ
А
Т(=10)
НУ
Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.Элемент обязателен при наличии элемента <НомИспрКСчФ>
Код валюты по ОКВ
ОКВ
А
Т(=3)
НК
Типовой элемент <ОКВТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (включая налог), в валюте счета-фактуры
СтоимПокупВ
А
N(19.2)
О
Сумма налога по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в рублях и копейках
СумНДСВыч
А
N(19.2)
О
Код вида операции
КодВидОпер
П
Т(=2)
ОКМ
Принимает значение в соответствии с приложением к приказу ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@ "Об утверждении перечня кодов видов операций, указываемых в книге покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, книге продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, дополнительном листе к ней, а также кодов видов операций по налогу на добавленную стоимость, необходимых для ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 20.04.2016, регистрационный номер 41876)
Сведения о документе, подтверждающем уплату налога
ДокПдтвУпл
С
НМ
Состав элемента представлен в таблице 4.5
Дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав
ДатаУчТов
П
Т(=10)
НМ
Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Сведения о продавце
СвПрод
С
НМУ
Типовой элемент <СвУчСдТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.6. Элемент обязателен, если элемент <КодВидОпер> принимает хотя бы одно из значений диапазона: 01 | 02 | 13 | 15 - 20 | 22-26 | 32 | 34 | 36 | 41 - 44
Сведения о посреднике (комиссионере, агенте, экспедиторе, застройщике)
СвПос
С
Н
Типовой элемент <СвУчСдТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.6
Регистрационный номер таможенной декларации
РегНомТД
П
Т(13-27)
НМ
Таблица 4.5

Сведения о документе, подтверждающем уплату налога (ДокПдтвУпл)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Номер документа, подтверждающего уплату налога
НомДокПдтвУпл
А
Т(1-256)
О
Дата документа, подтверждающего уплату налога
ДатаДокПдтвУпл
А
Т(=10)
О
Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Таблица 4.6

Сведения об участнике сделки (СвУчСдТип)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак типа элемента
Формат элемента
Признак обязательности элемента
Дополнительная информация
Сведения об организации |
СведЮЛ
С
О
Состав элемента представлен в таблице 4.7
Сведения об индивидуальном предпринимателе
СведИП
С
О
Состав элемента представлен в таблице 4.8
Таблица 4.7

Сведения об организации (СведЮЛ)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак
обязательности
элемента
Дополнительная информация
ИНН организации
ИННЮЛ
А
Т(=10)
О
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП
КПП
А
Т(=9)
О
Типовой элемент <КППТип>
Таблица 4.8

Сведения об индивидуальном предпринимателе (СведИП)

Наименование элемента
Сокращенное наименование (код) элемента
Признак
типа элемента
Формат элемента
Признак
обязательности
элемента
Дополнительная информация
ИНН физического лица
ИННФЛ
А
Т(=12)
О
Типовой элемент <ИННФЛТип>
_____________________________
* Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов А и К совпадают.
** В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента описанных в этой строке.
Приложение N 5

Формат представления сведений из дополнительного листа книги покупок, передаваемых в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме

I. Общие сведения

1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме сведений из дополнительного листа книги покупок, представляемых в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в налоговые органы.
2. Номер версии настоящего формата 5.06, часть III-II.

II. Описание файла обмена

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_О_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение NO_NDS.81;
А_К - идентификатор получателя информации, где: А - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, К - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена*. Каждый из идентификаторов (А и К) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);
О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NO_NDS.81_1_003_02_05_06_xx, где хх - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1-4.8 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента**;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;