(Действующий) Указание Банка России от 13 января 2017 г. N 4263-У "О сроках и...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
Для кодирования валютных операций, совершаемых с использованием банковских счетов организаций, используются коды видов операций из перечня валютных и иных операций резидентов и нерезидентов, приведенного в приложении 2 к Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103,15 августа 2013 года N 29394, 12 декабря 2014 года N 35153, 1 июля 2015 года N 37876, 24 декабря 2015 года N 40219 ("Вестник Банка России" от 17 августа 2012 года N 48-49, от 21 августа 2013 года N 44, от 22 января 2015 года N 2, от 22 июля 2015 года N 60, от 28 декабря 2015 года N 120, от 15 января 2016 года N 1) (далее - Инструкция Банка России N 138-И) (далее - коды видов валютных операций).
4.2. Код вида операции (код вида валютной операции) присваивается:
каждой операции, совершенной с использованием банковских счетов организаций, в том числе банковских счетов, открытых в небанковских кредитных организациях, и зафиксированной в расчетных (платежных) документах, выписках из лицевых счетов по банковским счетам организаций;
каждой операции с наличными денежными средствами, проведенной через кассу организаций.
4.3. Кодирование операций осуществляется на основе документов, связанных с проведением операций с денежными средствами, в том числе контрактов (договоров, соглашений, счетов, иных документов, являющихся основанием для проведения операций (или их копий, выписок из них), расчетных (платежных) документов, выписок из лицевого счета по банковским счетам организаций, полученных от кредитной организации, кассовых документов и иных документов, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России (далее - документы внутреннего учета).
4.4. Порядок фиксирования кодов видов операций в документах, формируемых на бумажных носителях и (или) в электронном виде, позволяющий однозначно установить расчетный (платежный), кассовый документ, на основании которого осуществлена соответствующая операция, устанавливается внутренним документом организации.
4.5. Организации на основании документов внутреннего учета формируют в электронном виде сведения об операциях организаций в разрезе каждой операции, совершенной с использованием банковского счета организации (приложение 3 к настоящему Указанию) и проведенной через кассу организации (приложение 4 к настоящему Указанию) (далее - сведения об операциях).
Порядок формирования сведений об операциях устанавливается организациями самостоятельно во внутренних документах организаций.
По усмотрению организаций данные об операциях могут быть дополнены иной информацией.
5. Отчетность об операциях с денежными средствами представляется в Банк России в порядке, установленном Указанием Банка России от 21 декабря 2015 года N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года N 41289 ("Вестник Банка России" от 16 марта 2016 года N 26).
6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
7. Отчетность об операциях с денежными средствами составляется и представляется начиная с отчетности за отчетный период, следующий за датой вступления в силу настоящего Указания.
8. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 9 июля 2015 года N 3719-У "Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 6 августа 2015 года N 38397 ("Вестник Банка России" от 20 августа 2015 года N 69).
ПредседательЦентрального банкаРоссийской Федерации
Э.С. Набиуллина
Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 марта 2017 г.
Регистрационный N  46158

Приложение 1

к Указанию Банка России
от 13.01.2017 N 4263-У
"О сроках и порядке составления и
представления некредитными
финансовыми организациями в Банк
России отчетности об операциях с
денежными средствами"
Рекомендуемый образец
Идентификационный номер налогоплательщика
(ИНН)
Основной государственный регистрационный номер
(ОГРН/ОГРНИП)
Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций
за ____________ ____ г.
Полное (сокращенное) наименование некредитных финансовых организаций
________________/_________________
Почтовый адрес __________________________________________________________
Код по ОКУД 0420001
Месячная
Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации
Код основного вида деятельности
Коды иных видов деятельности
1
2

Раздел 1. Операции, совершенные с использованием банковских счетов некредитной финансовой организации

Кредитная организация (филиал кредитной организации)
Регистрационный номер (порядковый номер)
Сокращенное наименование
1
2
1.1. Виды и суммы операций, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации
тысяч единиц валюты
Код вида операции
Сумма операции
российский рубль (643)
доллар США (840)
евро (978)
...
списание
зачисление
списание
зачисление
списание
зачисление
списание
зачисление
1
2
3
4
5
6
7
...
...
1.1.1. Операции с резидентами - юридическими лицами
...
1.1.2. Операции с резидентами - индивидуальными предпринимателями
...
1.1.3. Операции с резидентами - физическими лицами
...
1.1.4. Операции с нерезидентами - юридическими лицами
...
1.1.5. Операции с нерезидентами - физическими лицами
...
1.1.6. Операции с неустановленными лицами
...
Всего обороты по счету (счетам)
Остатки на начало отчетного периода
Остатки на конец отчетного периода
1.2. Структура операций с нерезидентами, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов - клиентов некредитной финансовой организации
тысяч единиц валюты
Код страны нерезидента
Код вида операции
Код валюты
Сумма операции
списание
зачисление
1
2
3
4
5
1.2.1. Операции с нерезидентами - юридическими лицами
...
1.2.2. Операции с нерезидентами - физическими лицами
...
1.3. Структура трансграничных операций, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам банков-нерезидентов
тысяч единиц валюты
Код страны банка-нерезидента - получателя (плательщика)
Код вида операции
Код валюты
Сумма операции
списание
зачисление
1
2
3
4
5

Раздел 2. Операции, проведенные через кассу некредитной финансовой организации

2.1. Виды и суммы операций, проведенных через кассу некредитной финансовой организации
в тысячах рублей
Код вида операции
Сумма операции
выдано из кассы
внесено в кассу
1
2
3
2.1.1. Операции с резидентами - юридическими лицами
...
2.1.2. Операции с резидентами - индивидуальными предпринимателями
...
2.1.3. Операции с резидентами - физическими лицами
...
2.1.4. Операции с нерезидентами - юридическими лицами
...
2.1.5. Операции с нерезидентами - физическими лицами
...
Всего
Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода
Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода
2.2. Структура операций с нерезидентами, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов - клиентов некредитной финансовой организации
в тысячах рублей
Код страны нерезидента
Код вида операции
Сумма операции
выдано из кассы
внесено в кассу
1
2
3
4
Руководитель __________________