(Действующий) СТО СМК Методологическая инструкция «Порядок регистрации ФХЖ по...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

4. ОСНОВЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1 Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует ФХЖ на основании карточки ПУД в статусе «В отдел учета и отчетности» и договора в статусе «Действует» (карточка договора переводится в статус «Действует»: А) после подтверждения полной оплаты стоимости объекта долевого строительства (по ДДУ) по поручению специалиста организации-Заказчика; Б) после проверки контрагента согласно СТО СМК «Порядок запроса и предоставления информации о контрагентах», проведения экспертизы правомерности уступки, по поручению специалиста правового Управления согласно СТО СМК «Управление договорами».
Срок регистрации ФХЖ - 2 рабочих дня с момента получения в ИС карточки ПУД ;
4.2 Специалист Отдела сопровождения регистрирует ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, руководствуясь разделом №5-№9 данной МИ;
4.3 На основании уведомления специалиста Отдела автоматизации в рамках контрольной проверки взаиморасчетов между участниками ИС (согласно СТО СМК Методологическая инструкция «Сверка взаимных расчетов»), специалист Отдела сопровождения в течении одного рабочего дня вносит исправления в регистры бухгалтерского учета;

5 ОПИСАНИЕ ПРОЦЕССА РЕГИСТРАЦИИ ФХЖ В ИС

5.1 Специалист Отдела сопровождения в ИС получает карточку ПУД в статусе «В отдел учета и отчетности», проверяет статус договора согласно п. 4.1, определяет параметры, необходимые для регистрации ФХЖ в программе 1С:Бухгалтерия предприятия. Если статус договора отличен от статуса «Действует», специалист Отдела сопровождения в карточке ПУД регистрирует визу ответственному менеджеру по договору «Проконтролировать перевод карточки договора в статус «Действует» согласно СТО СМК «Управление договорами», направляет карточку ПУД ответственному менеджеру по договору одновременно присваивает статус «Документ на доработку». Дата контроля по карточке ПУД в статусе «Документ на доработку» + 5 рабочих дней;
5.2 Параметры ПУД, необходимые для регистрации ФХЖ:
- дата перемены лиц в обязательствах;
- стороны по договору;
- сведения об обязательстве (ах);
- сумма уступаемых прав, переводимого долга;
- дисконт по уступаемым правам;
- прочие условия (параметры) договора, влияющие на корректную регистрацию документа в программе 1С: Бухгалтерия предприятия;
5.3 В программе 1С: Бухгалтерия предприятия формирует отчет «Анализ субконто» между организацией - Заказчиком и сторонами по договору, определяет:
- счет бухгалтерского учета на котором сформирована задолженность и вид долга;
- вид задолженности (дебиторская, кредиторская задолженность);
5.4 Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует ФХЖ, руководствуясь разделом №6- №8 данной МИ;
5.5 После регистрации ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, специалист Отдела сопровождения проводит контрольные мероприятия, руководствуясь разделом №9 данной МИ;
5.6 В ИС в карточке ПУД (вкладка «Исполнение») регистрирует визу «Зарегистрировано в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, наименование организации -Заказчика», № и дата документа», переводит в статус «Проведенный»;

6. ПРОЦЕСС РЕГИСТРАЦИИ ФХЖ ПО ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ (ЦЕССИЯ)

6.1 Регистрация ФХЖ в учете должника:
Специалист Отдела сопровождения регистрирует ФХЖ по смене кредитора (цедента) на нового кредитора (цессионария) по обязательствам, указанным в договоре уступки права требования (цессии) на счет учета первоначального обязательства.
В учете организации – должника происходит только смена кредитора, сумма обязательств переводится в полном объеме без учета дисконта.
6.1.1 Смена кредитора (цедента) на нового кредитора (цессионария)
Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует ФХЖ документом «Корректировка взаиморасчетов новая» с видом операции «Перевод долга: Первоначальный должник».
а) вид операции документа – «Перевод долга: Первоначальный должник» (рис. №1);
б) организация – наименование организации – должника (рис. №1);
в) во вкладке «Кредитор» заполняет реквизит «Контрагент» - наименование цедента (рис. №1)
Рисунок №1
631 × 240 пикс.     Открыть в новом окне
г) специалист Отдела сопровождения по кнопке «Заполнить» заполняет табличную часть документа вкладки «Кредитор», во вкладке документа «Кредитор»:
- выбирает договор согласно приложения к договору уступки права требования (цессия) (рис. №2);
- в столбце «Сумма зачета» устанавливает сумму переводимых обязательств (рис. №3)
Рисунок №2
639 × 162 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок №3
641 × 160 пикс.     Открыть в новом окне
д) заполняет реквизиты правой табличной части документа (рис. №4):
- новый должник – цессионарий;
- по договору – договор цессии;
- вид долга – устанавливает вид долга аналогично виду долга в табличной части «Кредитор»;
Рисунок №4
1235 × 196 пикс.     Открыть в новом окне
е) в реквизите «Корр. Счет взаиморасчетов»» устанавливает счет – 76.08 «Расчеты по взаиморасчетам»;
ж) в реквизите «Комментарий» устанавливает регистрационный номер договора уступки права требования (цессия), присвоенный в ИС;