Отчет о реализации 4 фазы инвестиционного проекта ООО Промэнергострой (1 кв. 2014г.)

Лист 1.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта
								от базового плана	от сформированного фонда				от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	6	4	5	6	7=6-4	8=6-5	9=пл1ф+пл2ф+4	10=фонд1ф+фонд2ф+5	11=2+3+6	12=11-9	13=11-10
Доходы - всего		570 002	110 000	1 191 862	3 118 541	3 044 796	3 044 796	-73 745	0	12 474 164	6 218 431	4 916 660	-7 557 504	-1 301 771
	по проекту	270 002	0	1 082 970	3 118 541	3 044 094	3 044 093,85	-74 447	0	12 474 164	5 698 837	4 397 066	-8 077 098	-1 301 771
	прочие (при наличии)	300 000	110 000	108 892	0			0	0	0	518 892	518 892	518 892	0
	Доходы от реализации прочего имущества (продажа ТЗ)	200 000	0	0	0			0	0	0	200 000	200 000	200 000	0
	списание ДЗ/КЗ			10 747	0					0	10 747	10 747	10 747	0
	восстановление РСД	100 000	110 000	98 145	0	702	702	702	0	0	308 847	308 847	308 847	0
Стоимость продуктов реализации		570 002	0	1 082 970	3 118 541	3 044 094	3 044 093,85	-74 447	0	12 474 164	4 697 066	4 697 066	-7 777 098	0
	по проекту	270 002	0	1 082 970	3 118 541	3 044 094	3 044 094	-74 447	0	12 474 164	4 397 066	4 397 066	-8 077 098	0
	прочие (при наличии)	300 000	0		0			0	0	0	300 000	300 000	300 000	0
Объем услуг, нормо-ч		2 095	2 895	3 438	9 900	9 664	9 664	-236	0	39 600	18 092	18 092	-21 508	0
Расходы - всего		1 747 696	998 317	1 354 501	3 079 493	3 006 718	2 526 963	-552 530	-479 756	12 317 972	6 137 485	6 627 476	-5 690 496	489 992
	по проекту	945 920	745 939	1 350 872	3 079 493	3 005 823	2 408 573	-670 920	-597 250	12 317 972	5 612 224	5 451 304	-6 866 668	-160 920
00.01	Заработная плата основного персонала	651 951	465 349,1	782 305	1 678 879	1 638 821	1 469 013	-209 866	-169 808	6 715 515	3 054 688	3 368 618	-3 346 897	313 930
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	19 601	15 425	108 393	157 911	154 142	128 463	-29 448	-25 679	631 643	300 624	271 882	-359 761	-28 742
00.11	Налоги на заработную плату	49 310	36 938	134 086	380 215	371 144	194 769	-185 447	-176 375	1 520 862	694 550	415 103	-1 105 759	-279 447
14.12	Спецодежда	1 045	4 826,3	0	12 573	12 273	32 363	19 790	20 090	50 292	24 849	38 234	-12 058	13 385
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	3 788	0	0	891	870	0	-891	-870	3 564	1 630	3 788	224	2 158
49.39.39	Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки	0	0	0	3 600	3 514		-3 600	-3 514	14 400	7 121	0	-14 400	-7 121
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	2 576	0	2 160	5 445	5 315	702	-4 743	-4 613	21 780	9 944	5 438	-16 342	-4 506
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	1 362	1 362	1 685	4 950	4 832	5 532	582	700	19 800	9 430	9 941	-9 859	511
65.1	Страховые услуги	0	0	0	1 980	1 933		-1 980	-1 933	7 920	3 621	0	-7 920	-3 621
70.10.10	Услуги главных контор	35 455	42 259	41 148	79 200	77 310	55 759	-23 441	-21 551	316 800	142 185	174 622	-142 178	32 438
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	121 495	96 588	57 360	330 363	322 481	289 639	-40 724	-32 842	1 321 452	603 713	565 082	-756 370	-38 631
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	0	0	2 676	14 553	14 206	1 222	-13 331	-12 983	58 212	28 245	3 898	-54 314	-24 347
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	0	15 327	45 233	128 700	125 629	84 153	-44 547	-41 476	514 800	235 410	144 713	-370 087	-90 697
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	0	12 404	41 256	79 200	77 310	103 671	24 471	26 361	316 800	141 839	157 331	-159 469	15 493
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	9 338	20 280	11 354	45 045	43 970	16 051	-28 994	-27 919	180 180	80 953	57 024	-123 156	-23 930
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	0	0	1 000	59 994	58 563		-59 994	-58 563	239 976	112 801	1 000	-238 976	-111 801
70.22.15	Консультативные услуги по вопросам управления производством	0	0	0	198	0		-198	0	792	0	0	-792	0
43.21.10	Электромонтажные работы	50 000	20 000	119 000	30 096	29 378		-30 096	-29 378	120 384	50 462	189 000	68 616	138 538
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	0	15 179	3 215	65 700	64 133	27 236	-38 464	-36 896	262 800	110 161	45 630	-217 170	-64 531
	прочие (при наличии)	801 776	252 378	3 629	0	895	118 372	118 372	117 477	0	525 261	1 176 155	1 176 155	650 894
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	883	883	883	0	0	1 309	1 309	1 309	0	0	3 956	3 956	3 956
00.24	Возврат денежных средств	636 361	251 387	1 298	0	702	3 500	3 500	2 798	0	319 594	892 547	892 547	572 953
00.25	Штрафы, пени, неустойки	0	108	199	0	0	2806,47	2 806	2 806	0	0	3 113	3 113	3 113
00.22	Резервы предстоящих расходов: оценочные обязательства на оплату отпусков				0		110757,29			0	0	110 757
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	0	0	193		0	-193	0	332	0	0	-332
58.29.21	Общие приложения для повышения эффективности бизнеса и приложения для домашнего пользования, отдельно реализуемые	164 532	0	0	0	0		0	0	0	200 000	164 532	164 532	-35 468
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	0	0	0	0	0		0	0	0	3 527	0	0	-3 527
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	1 250	0	0		0	0	0	1 356	1 250	1 250	-106
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	0	0	0		0	0	0	452	0	0	-452
Корректировка по переоценке ОС		0	0	0	0			0	0	0	0	0	0	0
Налог на прибыль, руб.		31 996	31 044	46 256	38 673	0	46 741,00	8 068	х	154 692	х	156 037	1 346	х
Прибыль до расчета резервов		-1 209 690	-919 361	-208 895	375	38 077	471 092	470 717	433 015	1 500	80 946	-1 866 854	-1 868 354	-1 947 800
Резервы по проекту		-310 151	354 388	-34 764	х	х	-48 365	х	х	х	х	-38 893	х	х
	резерв по сомнительным долгам	38 062	0	0	х	х	0	х	х	х	х	38 062	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	37 345	189 634	-136 646	х	х	295 763	х	х	х	х	386 096	х	х
	резерв на ФОБ	-381 158	14 728	50 186	х	х	-139 168	х	х	х	х	-455 412	х	х
	резерв на ФОТ	-4 400	150 026	51 696	х	х	-204 960	х	х	х	х	-7 638	х	х
	резерв на материалы		0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
	резерв на вознаграждение	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
Корректировка по выручке		-390 000	-911 771		х	х		х	х	х	х	-1 301 771	х	х
Чистая прибыль, руб.		-509 538	-361 978	-174 131	375	38 077	519 457	519 081	481 379	1 500	80 946	-526 190	-527 691	-607 137

Лист 2.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

							Дополнительные столбцы для исчисления вознаграждения по договору ЭГО/3 (ИП Корнилов А.В.)
Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта	На начало месяца договора 01.12.2013	на 31.12.3013	На конец договора с Управляющим 31.03.1014
I. Активы
1. Нематериальные активы	1110
2. Основные средства	1130
3. Доходные вложения в материальные ценности	1140
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1150+1240	7 500	7 500	7 500	7 500	7 500	7 500,00	7500,00	7 500
5. Прочие внеоборотные активы (2)	1170	135 400	0	0	0
6. Запасы	1210	4 400	2 810	0	1 913 169	2 585 283	1 514 027,71	1913168,55	2 585 283
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220		0		0
8. Дебиторская задолженность (3)	1230	56 933	80 089	87 625	88 553	269 634	88 975,18	88553,00	269 634
9. Денежные средства	1250	10 945	113 197	17 790	68 801	28 713	436 791,49	68800,59	28 713
10. Прочие оборотные активы	1260		0			677 565			677 565
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10)		215 178,35	203 595,93	112 914,77	2 078 022,14	3 568 695	2 047 294,38	2078022,14	3 568 695
II. Пассивы
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410		0
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1450		0
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510		0
15. Кредиторская задолженность	1520	1 819 563	3 017 670	3 846 350	835 239	1 071 948	837 543,32	835239,00	1 071 948
16. Резервы предстоящих расходов	1540		0			110 757			110 757
17. Прочие краткосрочные обязательства (5)	1550		0
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17)	1700	1 819 562,59	3 017 669,78	3 846 349,54	835 239,00	1 182 706	837 543,32	835239,00	1 182 706
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)).		-1 604 384,24	-2 814 073,85	-3 733 434,77	1 242 783,14	2 385 989	1 209 751,06	1242783,14	2 385 989
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26)		465 130	154 978	509 366	474 602	426 237	289 682,44	474601,97	426 237
21.Резерв по сомнительным долгам
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		37 206	75 268	264 901	128 255	424 019	110 975,26	128255,13	424 019
23.Резерв на ФОБ		36 908	74 254	88 982	139 168		104 970,96	139168,47
24.Резерв на ФОТ		386 615	5 457	155 483	207 178	2 219	70 874,22	207178,37	2 219
25. Резерв на материалы		4 400			0	0	2 862,00
26. Резерв на вознаграждение
27.Корректировка по балансовой стоимости ОС
28.Корректировка по выручке		-1 970 173	-2 360 174	-3 271 944
29. Корректировка по себестоимости					1 913 169	2 585 282,69	1 511 165,71	1913168,55	2 585 283
30. Доходы будущих периодов
31. Дивиденды к начислению
32.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30, стр.31)		-99 341	-608 879	-970 857	-1 144 987	-625 531	-591 097,09	-1144987,38	-625 531
план		-99 341	-131 720	-131 345	-130 970	-130 595		-590972,09	-590 597
факт		-99 341	-608 879	-970 857	-1 144 987	-625 531		-1144987,38	-625 530,85
33.Приращение СЧА
план			375	375	375	375		125	375
факт			-509 538	-361 978	-174 131	519 457		-553890,29	519 456,53
34.Приращение СЧА накопленным итогом
план			375	750	1 125	1 500		125	500
факт			-509 538	-871 516	-1 045 647	-526 190			-34 433,76
							из суммы приращения сверх плана		-34 933,76

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.12.2013)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Инвестиционная венчурная компания ООО	104 864,00	104 864,00
Мегафон Уральский филиал ОАО	4 096,26	4 096,26
СтройГрад+ ООО	425 852,70	425 852,70
Файт Сергей Иванович	48 887,46	48 887,46
итого	583 700,42	583 700,42

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 19.05.2014)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
77.40	Поступление товаров и услуг ЭГО00038 от 01.04.2014 5:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	361/286-2010/ИВКО от 26.12.2013	2998,65
77.40	Поступление товаров и услуг ЭГО00039 от 01.04.2014 5:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	339/025-2012/ИВКО от 01.11.2012	18720
70.22.17	Поступление товаров и услуг ЭГО00037 от 03.04.2014 0:00:00	Корнилов Александр Валерьевич ИП	ЭГО/3 от 17.12.2013	14348,45
70.22.17	Поступление товаров и услуг ЭГО00036 от 03.04.2014 16:39:51	Корнилов Александр Валерьевич ИП	ЭГО/3 от 17.12.2013	95767,6
61.20.11	Поступление товаров и услуг ЭГО00042 от 30.04.2014 0:00:00	Мегафон Уральский филиал ОАО	8713385 от 30.11.2011 (л/сч. 47423523)	255,6
61.20.11	Поступление товаров и услуг ЭГО00048 от 05.05.2014 0:00:00	Мегафон Уральский филиал ОАО	8713385 от 30.11.2011 (л/сч. 47423523)	576,39
32.99	Требование-накладная ЭГО00008 от 01.04.2014 0:00:00	склад (Данилин Олег Валерьевич.Ж/д №75 мкр.1 Ленинский ра)		1636,00
14.12	Требование-накладная ЭГО00009 от 01.04.2014 22:00:00	склад (Данилин Олег Валерьевич.Ж/д №75 мкр.1 Ленинский ра)		7825,00
00.01	Поступление товаров и услуг ЭГО00035 от 07.04.2014 0:00:00	Журавлев Игорь Владимирович ИП	11/248-2010/ЭГО от 17.03.2014	183818,79
77.3	Поступление товаров и услуг ЭГО00041 от 28.04.2014 5:00:00	Ажио ООО	74/002-2011/АЖ от 12.10.2012	9234,80
70.10.10	Акт оказанных услуг БИК00167 от 31.03.2014 0:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/185 от 01.07.2012	36096,63
70.10.10	Акт оказанных услуг БИК00172 от 31.03.2014 0:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/123 от 01.07.2012	41713,87
70.10.10	Акт оказанных услуг ПЭК00156 от 31.03.2014 0:00:00	Стройком УК ООО	415/281-2010/УКС от 01.10.2010	2026,77
77.40	Акт оказанных услуг НИВ00461 от 01.04.2014 0:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	178/021-2012/ИВКО от 01.04.2013	9000,00
	итого	х	х	424018,55

Лист 5 Заключение

В течении отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов Общества в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА, в соответствии с договором ЭГО/3 от 17.12.13 1с Управляющим ИП Корнилов , исполняющим функции единоличного исполнительного органа общества с ограниченной ответственностью.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
					от базового плана	от сформированного фонда				от базового плана	от сформированного фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	3 118 541	3 044 796	3 044 796	-73 745	0	12 474 164	3 173 635	4 916 660	-7 557 504	1 743 025
2	Расходы - всего, руб.	3 079 493	3 006 718	2 526 963	-552 530	-479 756	12 317 972	3 130 766	6 627 476	-5 690 496	3 496 710
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	3 079 493	3 006 718	2 478 598	-600 895	-528 120	12 317 972	3 130 766	6 588 584	-5 729 388	3 457 818
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х	0	0	0	х	х	-1 301 771	-1 301 771	-1 301 771
5	Налог на прибыль, руб.	38 673	х	46 741	8 068	46 741	116 019	х	109 296	-6 722	109 296
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	375	38 077	519 457	519 081	481 379	40 173	42 869	-526 190	-566 364	-569 059
7	Резерв на вознаграждение	х	х	0	х	х	х	х		х	х
8	Дивиденды к начислению	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	375	38 077	519 457	519 081	481 379	40 173	42 869	-526 190	-566 364	-569 059

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.01	Заработная плата основного персонала	-169 808	205 091	83 840	с учетом ИП, работающим полной калькуляцией за весь проект 13-14 незначительный перерасход (менее 15%); при этом только по ФОТ (исключая ФОБ) за 4 фазу проекта сэкономлено 109997,98, сальдо по регистрам ФОТ выросло на эту сумму
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	-25 679	-28 741	-32 916	В пределах нормы (экономия)
00.11	Налоги на заработную плату	-176 375	-279 447	-279 447	экономия по налогам в связи с закрытием выполненных работ на ИП. Отнесена на счет
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	-870	2 158	2 158	Экономия в связи с 1) несвоевременностью списания материалов в предыдущих периодах 2) отсутствием фактических затрат по статье в отчетном периоде
14.12	Спецодежда	20 090	13 385	13 385	За весь проект перерасход приходит в норму, остатков на балансе нет
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	-4 613	-4 506	-3 674	экономия, расходы минимальны даже с учетом поздно отраженных счетов
70.10.10	Услуги главных контор	-21 551	32 438	112 275	Причины перерасхода в недовыполнении плана по доходам, расходы не превышают плановую сумму
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	-32 842	-38 631	71 485	Перерасход нараст.итогом в связи с учетом неотраженных докуентов - плата ИП Корнилов
65.1	Страховые услуги	-1 933	-3 621	-3 621	Экономия по статьям затрат связана с отсутствием фактических затрат в отчетном периоде
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-12 983	-24 347	-24 347	Завышена плановая сумма расхода по статье. Учтен резерв на неотраж.документы в сумме 1,2 тыс.руб.
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	-41 476	-90 697	-90 697	экономия по факту, необходимо планировать с учетом фактически арендуемого оборудования
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	26 361	15 493	46 211	Незначительный, связан с недоформированием фондов
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	-27 919	-23 930	-23 930	Незначительный документооброт по типу ФХД
49.39.39	Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки	-3 514	-7 121	-7 121	Экономия по статье связана с отсутствием фактических затрат в отчетном периоде
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	-58 563	-111 801	-111 801	Отсутствие фактических затрат по статье в отчетном периоде
43.21.10	Электромонтажные работы	-29 378	138 538	138 538	Занижена плановая сумма затрат
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	-36 896	-64 531	-67 341	Завышена плановая сумма затрат, рекомендуется пересмотреть норматив в пользу 14.12

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период, руб.	Сумма нарастающим итогом, руб.	Примечание
1	2	3	4	5
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	1 309	3 956	Затраты по статье не были спланированы ни в одной из фаз
00.25	Штрафы, пени, неустойки	2 806	3 113	по налогам

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-99 341	-99 341	-99 341	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	1 500	1 500	-526 190	-527 691
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	-97 840	-97 840	-625 531	-527 691

Заключение:

За проект:

Нарастающим итогом за проект приращение СЧА фактическое составило -526 190,39 отрицательное

Отклонение фактической СЧА от плановой -527 690,63 отрицательное

Основные причины отрицательного отклонения фактической СЧА от плановой :

N п/п	Показатели	Сумма, млн.руб.	Отклонение ,%	Примечание
1	Невыполнение плана по доходам по проекту нарастающим итогом*	-6 255 733	-50%	с учетом промежуточных актов
2	В меньшей мере - перерасход по статьям производственных расходов: электромонтажные работы	138 538
3	За проект возникла сомнительная задолженность, сальдо на 31.03.14	583 700
			×

В связи с ранее заниженными объемами работ (применялся коэффициент 0,8) в апреле 14г. Довыставлены объемы (выручка) до нормы

Дата	Номер	За период с	по	Сумма	Контрагент	Договор контрагента
10.04.2014 0:00:00	ЭГО00010	01.08.2013	10.04.2014	533 386,35	Степ ООО	84/009-2012/СТП от 02.04.2013
10.04.2014 15:39:49	ЭГО00011	12.02.2014	10.04.2014	1 097 784,45	Степ ООО	42/009-2012/СТП от 02.04.2013
10.04.2014 16:00:40	ЭГО00012	12.01.2014	24.03.2014	368 852,40	Степ ООО	42/009-2012/СТП от 02.04.2013
14.04.2014 8:41:42	ЭГО00013	20.02.2014	14.04.2014	168 868,35	Степ ООО	42/009-2012/СТП от 02.04.2013
Всего				2 168 891,55

Положительное влияние на СЧА за проект оказал финансовый результат 4 фазы

приращение СЧА фактическое за 1 кв.2014 - 4-ю фазу проекта- составило 519456,53 положительно

отклонение от планового за 4 фазу 519081,47 положительное

Улучшение ситуации по СЧА к концу проекта объясняется практически выполненным планом по выручке (97%)

По большинству статей расходов - экономии в пределах нормы

Анализ динамики ФХД за период договора с вновь принятым Управляющим (c 01.12.13 по 31.03.13) №ЭГО/3 - с ИП Корнилов А.В.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало контракта с 01.12.2013	-591 097	-591 097	-591 097	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	500	500	-34 434	-34 934
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	-590 597	-590 597	-625 531	-34 934

За период действия договора ЭГО/3 отклонение СЧА от плана -34 934

приращение -34 434

(см. лист Расчет СЧА), из них:

отрицательная динамика СЧА за декабрь 2013 (нет выручки, актов 0 в декабре, только расходы) -553 890

положительная динамика за 1 кв.2014г. 519 457

Рекомендации и мероприятия:

1.Рекомендуется своевременное создание актов в 1С в соответствии с фактически выполненными объемами работ

2. В целях своевременного отражения расходов отчетного периода необходимо контролировать своевременное их подписание и отражение в учете. В учете несвоевременно отражены фактические расходы на сумму 418 тыс.руб.

В 4-й фазе проекта нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества

1) п. 6.3.6, согласно которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта (Приложение №2 листы А, Б, В, Г) калькуляциями (см. табл.3).

2) п.6.1.11.согласно которому Управляющий обязан Не допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению пророченной дебиторской задолженности (прим.рост общей дебиторской задолженности за 4 фазу на 27% , сомнительная более 50%)