Отчет о реализации 4 фазы инвестиционного проекта ООО Кирпичное домостроение (1 кв. 2014г.)

Лист 1.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта
								от базового плана	от сформированного фонда				от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7	8=7-5	9=7-6	10=пл1ф+пл2ф+пл3ф+пл4ф	11=фонд1ф+фонд2ф+фонд3ф+фонд4ф	12=ф1+ф2+ф3+ф4	13=12-10	14=12-11
Доходы - всего		15 132 193	12 369 068	7 503 471	11 836 884	13 519 055	13 519 055	1 682 171	0	47 347 534	48 523 788	48 523 788	1 176 253	0
	по проекту	14 930 045	12 182 320	6 189 437	11 836 884	13 512 442	13 512 442	1 675 559	0	47 347 534	46 814 245	46 814 245	-533 289	0
	прочие (при наличии)	202 148	186 748	1 314 031		6 612	6 612	6 612	0	0	1 709 539	1 709 539	1 709 539	0
Стоимость продуктов реализации		14 930 045	12 182 320	6 189 437	11 836 884	13 512 442	13 512 442	1 675 559	0	47 347 534	46 814 245	46 814 245	-533 290	0
	по проекту	14 930 045	12 182 320	6 189 437	11 836 884	13 512 442	13 512 442	1 675 559	0	47 347 534	46 814 245	46 814 245	-533 290	0
	прочие (при наличии)							0	0	0	0	0	0	0
Объем услуг, ед. изм.		33 629	30 683	10 575	27 225	28 843	28 843	1 618	0	108 900	103 729	103 729	-5 171	0
Расходы - всего		14 625 032	15 236 654	6 730 471	11 604 788	13 254 072	14 913 168	3 308 381	1 659 097	46 419 151	47 612 888	51 505 326	5 086 174	3 892 438
	по проекту	14 625 032	15 235 412	6 043 799	11 604 788	13 247 459	14 903 726	3 298 939	1 656 267	46 419 151	45 903 348	50 807 969	4 388 818	4 904 621
00.01	Заработная плата основного персонала	9 354 357	8 337 789	3 115 711	7 244 110	7 651 269	7 173 744	-70 366	-477 525	28 976 441	27 051 578	27 981 601	-994 840	930 023
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	565 475	612 512	152 007	630 163	666 802	254 690	-375 473	-412 112	2 520 652	2 414 934	1 584 684	-935 968	-830 250
00.11	Налоги на заработную плату	2 111 786	1 903 394	658 310	1 711 788	1 805 646	1 694 394	-17 394	-111 252	6 847 152	6 351 768	6 367 883	-479 269	16 116
14.12	Спецодежда	26	141 375	149 740	60 000	64 431	76 169	16 169	11 738	240 000	232 423	367 310	127 310	134 887
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	0	0	930	973	0	-930	-973	3 720	3 383	0	-3 720	-3 383
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	0	6 000	6 517	0	-6 000	-6 517	24 000	23 345	0	-24 000	-23 345
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	0	10 002	10 619	0	-10 002	-10 619	40 008	37 799	0	-40 008	-37 799
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	0	1 872 491	122 283	558 608	588 464	22 555	-536 052	-565 909	2 234 430	2 086 582	2 017 330	-217 100	-69 252
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	0	0		0	22	0	0	-22	0	384	0	0	-384
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	15 400	0	0	15 000	16 145	0	-15 000	-16 145	60 000	58 226	15 400	-44 600	-42 826
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	500			0			0	0	0	0	500	500	500
94.99.19	Услуги, оказываемые прочими членскими организациями, не включенными в другие группировки		36 000					0	0	0	0	36 000	36 000	36 000
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	0	5 904	29 880	0	879	0	0	-879	0	44 155	35 784	35 784	-8 371
82.30.11	Услуги по организации конференций	0	0		0	7		0	-7	0	59	0	0	-59
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	0	11 280	0	9 000	10 434	0	-9 000	-10 434	36 000	45 412	11 280	-24 720	-34 132
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	9 566	2 227	8 002	6 000	6 626	5 030	-970	-1 596	24 000	26 040	24 826	826	-1 214
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	14 618	30 744	9 319	15 000	16 072	17 179	2 179	1 107	60 000	59 156	71 860	11 860	12 704
65.1	Страховые услуги	0	0	3 453	2 100	2 306	4 000	1 900	1 694	8 400	8 572	7 453	-947	-1 119
00.25	Штрафы, пени, неустойки		12 459	13 592	0	0	16 373	16 373	16 373	0	0	42 424	42 424	42 424
70.10.10	Услуги главных контор	154 848	127 742	241 844	132 000	140 209	7 649	-124 351	-132 560	528 000	499 448	532 083	4 083	32 635
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	0	2 310	2 412	0	-2 310	-2 412	9 240	8 375	0	-9 240	-8 375
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	18 163	20 193	20 282	26 628	28 611	18 082	-8 546	-10 529	106 512	98 732	76 720	-29 792	-22 013
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	1 399 169	1 197 002	1 067 557	570 000	1 586 288	3 390 194	2 820 194	1 803 906	2 280 000	4 550 686	7 053 922	4 773 922	2 503 237
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	191 948	331 000	158 952	217 800	230 301	152 160	-65 640	-78 141	871 200	825 369	834 060	-37 140	8 691
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	54 637	64 624	64 118	57 000	59 855	99 605	42 605	39 750	228 000	200 337	282 985	54 985	82 648
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	520 348	511 745	220 232	330 349	350 709	330 348	-1	-20 361	1 321 397	1 249 101	1 582 674	261 277	333 573
69.20.40	Услуги, связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности	214 190	16 932	4 516	0			0	0	0	0	235 638	235 638	235 638
70.22.11	Консультативные услуги по вопросам стратегического управления			4 000				0	0	0	0	4 000	4 000	4 000
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком					0	375 815	375 815	375 815	0	0	375 815	375 815	375 815
00.22	Оценочные обязательства					0	1 065 407	1 065 407	1 065 407	0	0	1 065 407	1 065 407	1 065 407
84	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию					0	800	800	800	0	0	800	800	800
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач					1 136	0	0	-1 136	0	1 136	0	0	-1 136
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений					433	0	0	-433	0	433	0	0	-433
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов					293	199 532	199 532	199 240	0	293	199 532	199 532	199 240
	прочие (при наличии)	0	1 242	686 673	0	6 612	9 442	9 442	2 830	0	1 709 539	697 356	697 356	-1 012 183
00.24	Возврат денежных средств, в том числе:	0	1 242	686 673	0	6 612	9 442	9 442	2 830	0	1 709 539	697 356	697 356	-1 012 183
Прибыль до налогообложения		507 161	-2 867 585	773 000	232 096	264 983	-1 394 114	-1 626 210	-1 659 097	928 383	910 900	-2 981 538	-3 909 921	-3 892 438
Налог на прибыль		747 097	-577 933	212 948	118 369	x	403 990	285 621	x	473 475	x	786 102	312 627	x
Прибыль до расчета резервов		-239 936	-2 289 652	560 052	113 727	264 983	-1 798 104	-1 911 831	-2 063 087	454 908	910 900	-3 767 640	-4 222 548	-4 678 540
Резервы по проекту		-716 229	-989 517	-1 662 868	х	х	-2 749 333	х	х	х	х	-6 117 948	х	х
	резерв по сомнительным долгам	1 053 556	0	0	х	х	0	х	х	х	х	1 053 556	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	-362 025	183 214	-520 673	х	х	-2 475 316	х	х	х	х	-3 174 800	х	х
	резерв на ФОБ	-38 443	-454 314	-1 030 973	х	х	-332 684	х	х	х	х	-1 856 413	х	х
	резерв на ФОТ	-457 765	-195 748	0	х	х	0	х	х	х	х	-653 513	х	х
	резерв на материалы	-721 553	-341 273	-111 223	х	х	-66 333	х	х	х	х	-1 240 382	х	х
	резерв на вознаграждение	-190 000	-181 397	0	х	х	125 000	х	х	х	х	-246 397	х	х
Корректировка по выручке			-1 546 506	1 546 506	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
Чистая прибыль, руб.		476 294	246 371	676 414	113 727	264 983	951 229	837 502	686 246	454 908	910 900	2 350 308	1 895 401	1 439 408

Лист 2.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта
I. Активы
1. Нематериальные активы	1110
2. Основные средства	1130
3. Доходные вложения в материальные ценности	1140
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1150+1240
5. Прочие внеоборотные активы (2)	1170
6. Запасы	1210	6 109 053	12 432 933	19 599 876	66 333	433 558
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
8. Дебиторская задолженность (3)	1230	106 602	477 190	95 875	5 500 088	2 854 468
9. Денежные средства	1250	236 670	3 632 946	652 333	296 139	1 910 397
10. Прочие оборотные активы	1260					1 466 879
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10)		6 452 325	16 543 070	20 348 084	5 862 560	6 665 302
II. Пассивы
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1450
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
15. Кредиторская задолженность	1520	18 575 991	36 727 637	40 381 343	992 729	2 528 168
16. Резервы предстоящих расходов	1540					1 065 407
17. Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17)	1700	18 575 991	36 727 637	40 381 343	992 729	3 593 575
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)).		-12 123 666	-20 184 567	-20 033 260	4 869 831	3 071 727
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26)		3 770 632	3 054 403	2 064 886	402 017	-2 347 316
21.Резерв по сомнительным долгам		-1 053 556	0	0	0	0
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		702 484	340 458	523 673	3 000	-2 472 316
23.Резерв на ФОБ		1 856 413	1 817 971	1 363 657	332 684
24.Резерв на ФОТ		653 513	195 748
25.Резерв на материалы		1 240 382	518 829	177 556	66 333
26.Резерв на вознаграждение		371 397	181 397			125 000
27.Корректировка по себестоимости		4 769 660	10 574 711	19 415 749
28.Корректировка по выручке		-23 736 359	-37 362 375	-43 762 453
29.Доходы будущих периодов
30.Дивиденды к начислению
31.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировки(стр. 19 минус стр.20 , стр. 25, стр.26,стр.27)		3 072 400	3 548 694	2 248 558	4 467 814	5 419 043
план		3 072 400	3 186 127	3 299 854	3 413 581	3 527 308
факт		3 072 400	3 548 694	2 248 558	4 467 814	5 419 043
32.Приращение СЧА
план			113 727	113 727	113 727	113 727
факт			476 294	246 371	676 414	951 229
33.Приращение СЧА накопленным итогом
план			113 727	227 454	341 181	454 908
факт			476 294	722 665	1 399 079	2 350 308
прогноз

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.03.2014)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Мегафон Уральский филиал ОАО	9 442,01	9 442,01
Итого	9 442,01	9 442,01

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 13.05.2014)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
77.40	Поступление товаров и услуг КД000076 от 01.04.2014	Инвестиционная венчурная компания ООО	77/025-2012/ИВКО от 01.04.2012	8 000,00
70.10.10	Поступление товаров и услуг КД000077 от 01.04.2014	Стройком УК ООО	475/281-2010/УКС от 01.10.10	12 962,81
70.10.10	Поступление товаров и услуг КД000078 от 01.04.2014	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/65 от 01.07.2012	59 769,96
77.3	Поступление товаров и услуг КД000074 от 09.04.2014	Ажио ООО	28/002-2011/АЖ от 02.04.12	9 516,82
61.20.11	Поступление товаров и услуг КД000074 от 09.04.2014	Мегафон Уральский филиал ОАО	11540441 от 18.04.2012	2 223,14
77.3	Поступление товаров и услуг КД000062 от 25.03.2014	Ажио ООО	28/002-2011/АЖ от 02.04.12	-1 037 111,08
77.3	Поступление товаров и услуг КД000061 от 25.03.2014	Ажио ООО	28/002-2011/АЖ от 02.04.12	-456 158,72
77.3	Поступление товаров и услуг КД000061 от 25.03.2014	ФРА - МАКС ООО	56/255-2010/ФРМ от 01.06.2013	-1 071 518,62
	Итого	х	х	-2 472 315,69

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта "Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА", в соответствии с договором Управления №КД/1 от 15.03.2013 г.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
					от базового плана	от сформированого фонда				от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы по проекту, руб.	11 836 884	13 519 055	13 519 055	1 682 171	0	47 347 534	48 523 788	48 523 788	1 176 253	0
2	Расходы по проекту, руб.	11 604 788	13 254 072	14 913 168	3 308 381	1 659 097	46 419 151	47 612 888	51 505 326	5 086 174	3 892 438
3	Расходы по проекту (с учетом резервов), руб.	х	х	12 163 835	х	х	х	х	45 387 378	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
5	Налог на прибыль, руб.	118 369	х	403 990	285 621	х	473 475	х	786 102	312 627	х
6	Чистая прибыль, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	113 727	264 983	951 229	837 502	686 246	454 908	910 900	2 350 308	1 895 401	1 439 408

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4		6
00.01	Заработная плата основного персонала	-477 525	930 023	54 799	По итогам инвест. проекта по статье перерасход составляет 0,2 %, что в целом соответствует допустимому значению.
00.02	Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала	-412 112	-830 250	-864 709	Экономия обусловлена тем, что в 4 кв. сотрудникам АУП начисление ФОТ не производилось.
00.11	ЕСН	-111 252	16 116	-226 640	Экономия обусловлена экономией по ФОТ АУП.
14.12	Спецодежда	11 738	134 887	134 887	Перерасход по статье обусловлен заниженным нормативом в плане организации.
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	39 750	82 648	82 648	Перерасход по статье обусловлен недовыполнением объемов.
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-10 434	-34 132	-34 132	Экономия по статье исходя из фактических затрат, обусловлена завышенным нормативом в плане организации.
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	-10 619	-37 799	-37 799	Расходы по данной статье отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив по статье на предмет целесообразности планирования затрат.
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	-1 136	-1 136	-1 136	Расходы по статье отсутствуют. В плане организации затраты по данной статье включены в статью "Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию", но т.к. услуги оказывались по ценам действующим с 01.04.2012г. - пополнение шло в разрезе двух статей.
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	1 107	12 704	12 704	Перерасход по статье исходя из фактических затрат, обусловлен недовыполнением объемов.
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	-433	-433	-433	По факту расходы отсутствуют. В плане организации с 01.01.2013 г. норматив на данные затраты исключен, но т.к. услуги оказывались по ценам действующим с 01.04.2012г. производилось пополнение фондов.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	-1 596	-1 214	-3 535	Экономия исходя из фактических затрат.
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	-973	-3 383	-3 383	Расходы по данной статье отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив на предмет целесообразности планирования затрат.
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-6 517	-23 345	-23 345	Расходы по данной статье отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив на предмет целесообразности планирования затрат.
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	-879	-8 371	-8 371	В плане организации с 01.01.2013 г. норматив на данные затраты исключен, но т.к. услуги оказывались по ценам действующим с 01.04.2012г. производилось пополнение фондов. В отчетном периоде по данной статье расходы не предусмотренные планом (см. таб.3).
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-2 412	-8 375	-8 375	Расходы по статье отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив затрат.
74.90.19	Прочие научные и технические консультативные услуги, не включенные в другие группировки	199 240	199 240	199 240	В плане организации затраты по данной статье не предусмотрены, пополнение фондов обусловлено тем, что услуги оказывались по ценам ПО действующим с 01.04.2012г. В 4 фазе по данной статье расходы не предусмотренные планом (см. таб.3)
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-10 529	-22 013	-22 013	Экономия исходя из фактических затрат, обусловлена завышенным нормативом в плане организации.
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	1 803 906	2 503 237	-490 000	Экономия исходя из фактических затрат, обусловлена завышенным нормативом в плане организации. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и алогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом	-78 141	8 691	16 691	Перерасход по статье 2%, что в целом соответствует допустимому значению.
70.10.10	Услуги главных контор	-132 560	32 635	-44 491	Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-16 145	-42 826	-42 826	Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	-20 361	333 573	-22 940	Экономия по статье 2%.
32.99	Затраты на материалы	-565 909	-69 252	-1 309 634	В отчетном периоде по статье экономия обусловлена не своевременным списанием материалов. Нарастающим итогом также наблюдается экономия. Рекомендации: производить списание материалов по мере их использования в деятельности организации.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Примечание
1	2	3	4	5
70.22.11	Консультативные услуги по вопросам стратегического управления	0	4 000	Вознаграждение члену СД по решению учредителя Общества
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	0	35 784	ООО Центральная строительная лаборатория (расходы на подтв. соотв. требованиям техн. регламентов)
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	0	500	Изготовление доп. Сертификатов ЭЦП в режиме "обслуживающая бухгалтерия" (Контур СКБ ПФ ЗАО)
94.99.19	Услуги, оказываемые прочими членскими организациями, не включенными в другие группировки	0	36 000	Коррект. взаиморасчетов Союз строительных компаний Урала и Сибири
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	199 532	199 532	Стронекс ООО - сопровождение создания индивидуального проекта в расчетно - аналитическом ПО (услуги сметчика)
00.24	Возврат денежных средств	9 442	697 356	Расходы связанные с передачей имущественных прав ООО Инженерные коммуникации (реорганизовано), а также списанием ДЗ в резерв по сомнительным долгам
00.25	Штрафы,пени,неустойки	16 373	42 424	Пени по налогам за 2013г.
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	375 815	375 815	Энергоснабжающая сетевая компания ООО - электропрогрев бетона
84	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию	800	800	Госпошлина
69.20.40	Услуги, связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности	0	235 638	ООО ФРА-МАКС - 205 385,99 руб., ООО Ажио - 21 315 руб., ООО Авераж - 8 936,47руб.

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	3 072 400	3 072 400	3 072 400	0
2	Приращение СЧА (без учета резерва на вознаграждение и дивиденды)	454 908	454 908	2 475 308	2 020 401
3	Стоимость чистых активов на конец проекта (п.1+п.2)	3 527 308	3 527 308	5 547 708	2 020 401

Заключение:

По итогам четырех фаз инвест. проекта недовыполнение плана по выручке по основной деятельности составило 533 290 руб. (1%), недовыполнение объемов 5 171 н/ч (5%)

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам инвест. проекта составило 2 020 401 руб.

Основные причины отклонения фактической СЧА от плановой:

1. Экономия по статьям затрат ( в целом по ФОТ АУП , материалы и т.д.)

2. Снижение резерва по сомнительным долгам на 5 958 руб.

3. Убыток от реализации имущественных прав в сумме 47 604 руб.

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению, на 31.03.2014 г. составляет 539 779,53 руб., в том числе:

Авераж ООО	1 918,36р.
Стройхолдинг ООО	20 000,00р.
Бизнес Инновации Консалтинг ООО	150 000,00р.
Инвестиционная венчурная компания ООО	97 000,00р.
ЭмБиЭм Маркетинг ООО	223 198,67р.
Энергоснабжающая сетевая компания ООО	47 662,50р.

Просроченная дебиторская задолженность на 31.03.2014 г. (свыше трех месяцев) составляет 22%.

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту, на 31.03.2014 г. составляет 10 274 730,08 руб., в том числе:

Ажио-2 ООО	5 886,96р.
Центр управления проектами ООО	10 046 539,42р.
Экспертиза ООО	16 030,94р.
Фра-Макс ООО	206 272,76р.

Просроченная кредиторская задолженность на 31.03.2014 г. (свыше трех месяцев) составляет 42%.

Рекомендации и мероприятия:

1 Корректировка Базового плана с учетом фактических объемов, а также пересмотр нормативов расходов на предмет целесообразности по статьям затрат, расходы по которым фактически отсутствуют или наблюдается экономия/перерасход (см. табл.2);

2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода необходимо своевременно приводить цены в договорах в соответствие с установленными действующим Базовым планом;

3. Следить за своевременным отражением первичных документов (расходов), для чего по возможности своевременно визировать ПУД Исполнителя;

5. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества №КД/1 от 01.03.2013 (далее - Договора):

1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды (см. табл.3);

2) п. 6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта (Приложение №2 Листы А, Б, В, Г), калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам (см. табл.3);