Действующий

Отчет о реализации 4 фазы инвестиционного проекта ООО Домостроительное управление-2 (1 кв. 2014г.)

Лист 1.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	6	4	5	6	7=6-4	8=6-5	9=пл1ф+пл2ф+4	10=фонд1ф+фонд2ф+5	11=ф1+ф2+6	12=11-9	13=11-10
Доходы - всего		17 702	33 159 491	13 168 873	11 836 884	13 477 791	13 477 791	1 640 907	0	47 347 534	46 348 376	59 823 856	12 476 322	13 475 480
	по проекту	0	33 155 195	13 168 873	11 836 884	13 477 791	13 477 791	1 640 907	0	47 347 534	46 326 378	59 801 858	12 454 324	13 475 480
	прочие (при наличии)	17 702	4 296					0	0	0	21 998	21 998	21 998	0
Стоимость продуктов реализации		0	33 155 195	13 168 873	11 836 884	13 477 791	13 477 791	1 640 907	0	47 347 534	46 326 378	59 801 858	12 454 324	13 475 480
	по проекту	0	33 155 195	13 168 873	11 836 884	13 477 791	13 477 791	1 640 907	0	47 347 534	46 326 378	59 801 858	12 454 324	13 475 480
	прочие (при наличии)							0	0	0	0	0	0	0
Объем услуг, ед. изм.		14 131	28 448	28 261	27 225	28 314	28 314	1 089	0	108 900	99 154	99 154	-9 746	0
Расходы - всего		9 770 074	9 813 120	13 525 846	11 604 788	13 213 496	13 780 735	2 175 947	567 239	46 419 151	45 446 962	46 889 775	470 624	1 442 814
	по проекту	9 758 247	9 757 693	13 512 887	11 604 788	13 213 496	11 999 743	394 956	-1 213 752	46 419 151	45 424 964	45 028 571	-1 390 580	-396 393
00.01	Заработная плата основного персонала	4 925 492	5 506 813	7 421 035	7 244 110	7 785 431	7 187 928	-56 182	-597 502	28 976 441	26 427 438	25 041 268	-3 935 173	-1 386 170
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	491 919	539 989	510 170	630 163	658 212	434 327	-195 836	-223 885	2 520 652	2 325 273	1 976 404	-544 248	-348 869
00.11	Налоги на заработную плату	1 191 642	1 327 546	1 661 860	1 711 788	1 832 706	1 774 810	63 022	-57 896	6 847 152	6 219 016	5 955 857	-891 295	-263 159
14.12	Спецодежда	17 635	135 623	15 743	60 000	62 447	165 104	105 104	102 658	240 000	222 534	334 107	94 107	111 573
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	0	0	0	0	0	0	0	0	0	166	0	0	-166
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком					0	294 932	294 932	294 932			294 932	294 932	294 932
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	2 083	486 928	1 027 262	558 608	580 897	361 223	-197 385	-219 674	2 234 430	2 016 056	1 877 495	-356 935	-138 561
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	0	0	0	9 000	52 322	0	-9 000	-52 322	36 000	94 431	0	-36 000	-94 431
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	17 702	13 408	11 739	6 000	6 268	2 771	-3 229	-3 497	24 000	23 629	45 620	21 620	21 991
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	0	0	0	0	0	0	0	0	0	7 681	0	0	-7 681
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	8 947	8 626	11 594	15 000	15 668	9 885	-5 115	-5 783	60 000	56 916	39 052	-20 948	-17 865
65.1	Страховые услуги	1 934	1 934	1 934	2 100	2 183	1 878	-222	-305	8 400	8 057	7 680	-720	-377
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 119	0	0	-4 119
70.10.10	Услуги главных контор	0	141 620	198 319	132 000	137 735	26 660	-105 340	-111 074	528 000	487 895	366 600	-161 400	-121 295
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	0	0	930	965	825	-105	-140	3 720	3 267	825	-2 895	-2 442
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	0	6 000	6 243	0	-6 000	-6 243	24 000	22 224	0	-24 000	-22 224
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	0	2 310	2 396	0	-2 310	-2 396	9 240	8 121	0	-9 240	-8 121
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	0	0	0	51	0	0	-51	0	3 764	0	0	-3 764
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	16 923	15 513	17 027	26 628	27 846	15 865	-10 763	-11 980	106 512	99 067	65 328	-41 184	-33 739
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	2 512 513	1 115 935	1 859 043	570 000	1 385 054	1 203 791	633 791	-181 262	2 280 000	5 061 907	6 691 282	4 411 282	1 629 375
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	86 072	184 364	302 284	217 800	226 435	77 254	-140 546	-149 181	871 200	789 120	649 974	-221 226	-139 146
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	41 794	59 069	71 418	57 000	59 456	69 541	12 541	10 085	228 000	209 570	241 822	13 822	32 251
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	0	10 002	10 449	36 000	25 998	25 551	40 008	37 070	36 000	-4 008	-1 070
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	12 000	0	15 000	15 645	6 600	-8 400	-9 045	60 000	55 685	18 600	-41 400	-37 085
70.22.11	Консультативные услуги по вопросам стратегического управления	0	0	500	0	0	0	0	0	0	0	500	500	500
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	424 393	208 326	402 958	330 349	345 089	330 348	-1	-14 741	1 321 397	1 226 164	1 366 025	44 628	139 860,97
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15 760	0	0	-15 760
82.30.11	Услуги по организации конференций	0	0	0	0	0	0	0	0	0	32	0	0	-32
93.19	Прочие услуги в области спорта	19 200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19 200	19 200	19 200
	прочие (при наличии)	11 827	55 427	12 959	0	0	1 780 991	31 577	31 577	0	21 998	1 861 204	1 861 204	1 839 207
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	10 061	10 061	10 238	0	0	12 899	12 899	12 899	0	0	43 259	43 259	43 259
00.24	Возврат денежных средств	0	0	0	0	0	13 378	13 378	13 378	0	21 998	13 378	13 378	-8 620
00.25	Штрафы, пени, неустойки	1 766	45 366	2 721	0	0	5 300	5 300	5 300	0	0	55 153	55 153	55 153
00.22	Резервы предстоящих расходов: оценочные обязательства на оплату отпусков					0	1 748 615			0	0	1 748 615
84	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию					0	800
Корректировка по переоценке ОС			0		0	0		0	0	0	0	0	0	0
Налог на прибыль, руб.		223 648	289 065	-180 078	118 369			-118 369		473 475	0	332 635	-140 840	332 635
Прибыль до расчета резервов		-9 976 020	23 057 306	-176 895	113 727	264 295	-302 944,29	-416 671	-567 239	454 908	901 415	12 601 446	12 146 538	11 700 031
Резервы по проекту		-2 328 878	2 209 958	-437 830	0		-877 838,02			0	0	-1 434 587	-1 434 587	-1 434 587
	резерв по сомнительным долгам	0	0	0	0		0			0	0	0	0	0
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	-1 344 171	536 249	-90 035	0		302 809			0	0	-595 147	-595 147	-595 147
	резерв на ФОБ	-31 031	-135 632	-64 252	0		-1 343 932			0	0	-1 574 847	-1 574 847	-1 574 847
	резерв на ФОТ	-1 493 284	1 983 716	-182 550	0		272 925			0	0	580 807	580 807	580 807
	резерв на материалы	654 341	-174 375	-100 993	0		-109 640			0	0	269 333	269 333	269 333
	резерв на вознаграждение	-114 733	0	0	0		0			0	0	-114 733	-114 733	-114 733
Корректировка по выручке		-6 313 904	19 789 384		0		0			0	0	13 475 480	13 475 480	13 475 480
Чистая прибыль, руб.		-1 333 239	1 057 964	260 935	113 727	264 295	574 893,73	461 167	310 599	454 908	901 415	560 553	105 645	-340 862
Справочно:
Рентабельность,%

Лист 2.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

I. Активы
1. Нематериальные активы	1110	0	0	0
2. Основные средства	1130	0	0	0
3. Доходные вложения в материальные ценности	1140	0	0	0
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1150+1240	0	0	0
5. Прочие внеоборотные активы (2)	1170	0	0	0
6. Запасы	1210	257 930	892 554	699 428	9 311 873	14 482 858
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	0	0	0		0
8. Дебиторская задолженность (3)	1230	135 904	90 970	128 276	1 019 256	406 913
9. Денежные средства	1250	43 976	883 280	2 298 158	7 287	50 351
10. Прочие оборотные активы	1260	0	0	0	4 471 107	7 021 587
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10)		437 811	1 866 804	3 125 862	14 809 523	21 961 709
II. Пассивы
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410	0	0	0
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1450	0	0	0
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510	0	0	0
15. Кредиторская задолженность	1520	32 573 268	43 978 281	22 180 032	3 118 865	4 012 248
16. Резервы предстоящих расходов	1540	0	0	0		1 748 615
17. Прочие краткосрочные обязательства (5)	1550	0	0	0
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17)	1700	32 573 268	43 978 281	22 180 032	3 118 865	5 760 863
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)).		-32 135 457	-42 111 477	-19 054 170	11 690 658,44	16 200 846
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26)		5 246 843	2 917 965	5 127 923	4 690 093	3 812 255
21.Резерв по сомнительным долгам		0	0	0	0	0
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		1 626 615	282 444	818 693	728 659	1 031 468
23.Резерв на ФОБ		1 574 847	1 543 816	1 408 184	1 343 932
24.Резерв на ФОТ		1 765 529	272 245	2 255 960	2 073 411	2 346 336
25. Резерв на материалы		165 119	819 460	645 085	544 092	434 452
26. Резерв на вознаграждение		114 733	0	0
27.Корректировка по балансовой стоимости ОС		0	0	0
28.Корректировка по выручке		-36 053 222	-42 367 126	-22 577 743	-387 683,23	-387 683
29.Корректировка по себестоимости					8 731 664,83	13 544 796,28
30. Дивиденды к начислению		46	46	46	46	46
31.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30)		-1 329 123	-2 662 362	-1 604 397	-1 343 462	-768 569
план		-1 329 123	-1 215 396	-1 101 669	-987 942	-874 215
факт		-1 329 123	-2 662 362	-1 604 397	-1 343 462	-768 569
32.Приращение СЧА
план			113 727	113 727	113 727	113 727
факт			-1 333 239	1 057 965	260 935	574 894
33.Приращение СЧА накопленным итогом
план			113 727	227 454	341 181	454 908
факт			-1 333 239	-275 274	-14 340	560 554

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.03.2014 г.)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Маркетинговые технологии ООО	3 452	3 452
Мегафон Уральский филиал ОАО	13 378	13 378
итого	16 829	16 829

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 17.03.2014 г.)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
70.10.10	Поступление товаров и услуг Д2000105 от 01.04.2014 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/63 от 01.07.2012	41986,24
77.40	Поступление товаров и услуг Д2000095 от 01.04.2014 5:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	171/021-2012/ИВКО от 01.04.2013	3000
77.40	Поступление товаров и услуг Д2000094 от 01.04.2014 5:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	66/025-2012/ИВКО от 01.04.2012	152257,36
70.10.10	Поступление товаров и услуг Д2000103 от 01.04.2014 5:00:00	Стройком УК ООО	363/281-2010/УКС от 01.10.2010	10758,12
61.20.11	Поступление товаров и услуг Д2000106 от 01.04.2014 9:45:11	Мегафон Уральский филиал ОАО	8629784 от 29.11.2011 (л/сч. 47403787)	2575,93
61.20.11	Поступление товаров и услуг Д2000097 от 01.04.2014 10:24:50	Мегафон Уральский филиал ОАО	8629784 от 29.11.2011 (л/сч. 47403787)	2736,57
61.20.11	Поступление товаров и услуг Д2000096 от 01.04.2014 13:39:25	Мегафон Уральский филиал ОАО	8629784 от 29.11.2011 (л/сч. 47403787)	2875,76
70.22.17	Поступление товаров и услуг Д2000086 от 04.04.2014 5:00:00	Филатов Вадим Андреевич ИП	ДСУ2/1 от 14.03.2013	82 753,9
77.3	Поступление товаров и услуг Д2000099 от 01.04.2014 5:00:00	ФРА-МАКС ООО	8/255-2010/ФРМ от 01.02.2014	66 742
77.3	Поступление товаров и услуг Д2000100 от 01.04.2014 5:00:00	ФРА-МАКС ООО	8/255-2010/ФРМ от 01.02.2014	137 022
77.3	Поступление товаров и услуг Д2000101 от 15.04.2014 5:00:00	Ажио ООО	43/002-2011/АЖ от 01.07.2012	272 166
77.3	Поступление товаров и услуг Д2000102 от 15.04.2014 5:00:00	Ажио ООО	43/002-2011/АЖ от 01.07.2012	200 552
70.10.10	Акт оказанных услуг БИК00082 от 31.03.2014 0:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/31 от 01.07.2012	56 042
	итого			1 031 468

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ при строительстве кирпичных, кирпично-каркасных, кирпично-монолитных зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА в соответствии с договором ДСУ2/1 от 14.03.2013.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	11 836 884	13 477 791	13 477 791	1 640 907	0	47 347 534	46 348 376	59 823 856	12 476 322	13 475 480
2	Расходы - всего, руб.	11 604 788	13 213 496	13 780 735	2 175 947	567 239	46 419 151	45 446 962	46 889 775	470 624	1 442 814
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.			12 902 897					45 455 188
4	Корректировка по выручке, руб.			0					13 475 480
5	Налог на прибыль, руб.	118 369		0	-118 369		473 475		332 635	-140 840
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	113 727	264 295	574 894	461 167	310 599	454 908	901 415	560 553	105 645	-340 862
7	Резерв на вознаграждение	0		0	0		0		0	0	0
8	Дивиденды к начислению	0		0	0		0		0	0	0
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	113 727	264 295	574 894	461 167	310 599	454 908	901 415	560 553	105 645	-340 862

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.11	Налоги на заработную плату	-57 896	-263 159	-263 159	Экономия связана с экономией по заработной плате за период
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-52 322	-94 431	-94 431	Экономия 100%. Причина экономии в отсутствии затрат по указанной статье. Необходим анализ норматива в плане.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	-3 497	21 991	30 179	Превышение фактич.расходов над плановыми
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	-5 783	-17 865	-17 865	Причина экономии в завышенном нормативе в плане (необходим анализ).
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	-140	-2 442	-2 442	Экономия 100%. Причина экономии в отсутствии затрат по указанной статье. Необходим анализ норматива в плане.
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-6 243	-22 224	-22 224	Экономия 100%. Причина экономии в отсутствии затрат по указанной статье. Необходим анализ норматива в плане.
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-2 396	-8 121	-8 121	Экономия 100%. Причина экономии в отсутствии затрат по указанной статье. Необходим анализ норматива в плане.
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-11 980	-33 739	-33 739	экономия
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	-181 262	1 629 375	878 787	Перерасход с учетом резервов .
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	25 551	-1 070	-1 070	Экономия 100%. Причина экономии в отсутствии затрат по указанной статье. Необходим анализ норматива в плане.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-9 045	-37 085	-37 085	Экономия 70% вызвана отсутствием расходов по данной статье во 2, 4 кв. 2013г.
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	-14 741	139 861	23 071	Недоформирование фонда. Рекомендуется со следующего проекта формирование акта в рамках фонда

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Примечание
1	2	3	4	5
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	12 899	43 259	Платеж за негативное воздействие на окружающую среду
00.25	Штрафы, пени, неустойки	5 300	55 153	Санкции контрагента, налоговых органов
70.22.11	Консультативные услуги по вопросам стратегического управления	0	500	Расходы на вознаграждение члену СД , по решению учредителя.
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	294 932	294 932	Не запланирован прогрев бетона, необходимость которого вызвана низкими температурами
00.24	Возврат денежных средств	13 378	13 378	Признана сомнительной ДЗ переплата по ОАО Мегафон Уральский филиал

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-1 329 123	-1 329 123	-1 329 123	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	454 908	454 908	560 554	105 646
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	-874 215	-874 215	-768 569	105 646

Заключение:

ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ПРОЕКТ

1. Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 4-й фазы и всего проекта составило	105 646,46 р.
Приращение СЧА за проект с учетом динамики резервов составило	560 554,15 р.
ПОКАЗАТЕЛИ ЗА 4 ФАЗУ
Приращение СЧА за 4 фазу с учетом динамики резервов составило	574 893,73 р.
СЧА (сальдо) по состоянию на 31.03.14	- 768 568,76 р.

Положительная динамика СЧА вызвана

1 Выполнением и перевыполнением плана именно в 4 фазе проекта

Перевыполнение за 4 фазу составило	1 089	нормо-ч	4,00%

Перевыполнение за 4 фазу составило

1 089

нормо-ч

4,00%

(хотя в целом за проект план производства недовыполнен на 9%)

2 Экономией по заработной плате ИТР (резерв только в сумме доначисления), налогам на заработную плату соответственно

(причина: когда акты были доподписаны, то период по заработной плате был закрыт; акты и фонды по ним включены в 1 кв.14, часть экономии зарезервирована, но излишки ФОТ - чистая экономия ,подлежащие обнулению, все равно остаются)

3. Экономией/невостребованностью в отчетном периоде по статьям - несистематическим накладным расходом (табл.2)

Информативно: По акту, фонд по которому отн.к 12г., а период отражения БУ 2 кв.14г. Сделана корректировка - сквозная, на приращение СЧА за проект 13-14 не влияет

Дата отражения в учете	Номер в БУ	Сумма	Контрагент
01.04.2014 0:00:00	Д2000008	387683,23	Центр управления проектами ООО

Одновременно некоторое негативное влияние на СЧА оказали факторы:

1. Перерасход по статье (см. табл.2), с учетом резервов:

Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	878 787	руб.

Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств

878 787

руб.

2. В 4 фазе проекта в связи с низкими температурами присутствуют дополнительное производственные расходы, не предусмотренные планом

294932 - прогрев бетона от ООО "Энергоснабжающая сетевая компания"

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет в 1 кв. 2014 тенденцию к снижению

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет менее 1%.

Рекомендации и мероприятия:

1. Проведение мероприятий по своевременному подписанию и отслеживанию ПУД по основным контрагентам с целью своевременного отражения выручки в учете

2. Актуализировать состав статей базового плана в зимний период

3. Проанализировать состав арендуемого строительного оборудования, при невозможности снижения количества - увеличение норматива в базовом плане будущего периода

4. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества №СМУ3/1 от 16.03.2013 г. (далее - Договора):

согласно которому Управляющий не в праве:

п. 6.3.1. Осуществлять выпуск продукции (работ и услуг) без утвержденной цены на продукцию (работы, услуги), производимых обществом;

п. 6.3.6. Расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта

согласно которому Управляющий обязан:

п. 6.1.4. Обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды.

Форма поиска