Действующий

Отчет о реализации 4 фазы инвестиционного проекта ООО Кирпичное домостроение-3 (1 кв. 2014г.)

Лист 1.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7	8=7-5	9=7-6	10=пл1ф+пл2ф+пл3ф+5	11=фонд1ф+фонд2ф+фонд3ф+6	12=ф1+ф2+ф3+7	13=12-10	14=12-11
Доходы - всего		3 785 029	20 967 679	9 139 059	12 026 575	4 752 745	4 752 745	-7 273 829	0	48 128 977	29 660 075	38 644 513	-9 484 464	8 984 438
	по проекту	3 774 393	20 967 679	9 129 798	12 026 575	4 752 745	4 752 745	-7 273 829	0	48 128 977	29 640 178	38 624 616	-9 504 361	8 984 438
	прочие (при наличии)	10 637	0	9 261		0	0	0	0	0	19 897	19 897	19 897	0
	восстановление резерва по сомнительным долгам	10 637	0	9 261		0	0	0	0	0	19 897	19 897	19 897	0
Стоимость продуктов реализации		3 774 393	20 967 679	9 139 059	12 026 575	4 752 745	4 752 745	-7 273 829	0	48 128 977	29 649 439	38 633 877	-9 495 100	8 984 438
	по проекту	3 774 393	20 967 679	9 129 798	12 026 575	4 752 745	4 752 745	-7 273 829	0	48 128 977	29 640 178	38 624 616	-9 504 361	8 984 438
	прочие (при наличии)	0		9 261		0	0	0	0	0	9 261	9 261	9 261	0
Объем услуг, ед. изм.		14 199	21 735	20 241	27 661	10 931	10 931	-16 730	0	110 697	67 107	67 107	-43 591	0
Расходы - всего		8 507 087	7 013 178	11 238 249	11 744 328	4 659 555	6 354 887	-5 389 441	1 695 332	46 993 994	29 078 856	33 113 401	-13 880 594	4 034 545
	по проекту	8 505 552	6 951 557	11 220 744	11 744 328	4 659 555	5 509 568	-6 234 760	850 013	46 993 994	29 058 958	32 187 421	-14 806 574	3 128 462
00.01	Заработная плата основного персонала	4 864 107	3 767 291	6 451 278	7 360 200	2 908 654	3 468 373	-3 891 827	559 719	29 454 680	17 275 314	18 551 048	-10 903 632	1 275 734
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	477 602	437 878	492 565	630 163	253 023	257 549	-372 614	4 526	2 520 652	1 587 917	1 665 593	-855 058	77 676
00.11	Налоги на заработную плату	1 038 595	606 570	843 213	1 735 238	687 317	691 741	-1 043 497	4 424	6 943 756	4 060 161	3 180 120	-3 763 636	-880 042
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	9 708	10 061	6 387	0		9 224	9 224	9 224	0	0	35 381	35 381	35 381
14.12	Спецодежда	34	0	188 062	60 000	24 092	56	-59 944	-24 036	240 000	149 557	188 152	-51 848	38 595
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	0	0	22 968	0	0	0	0	0	0	297	22 968	22 968	22 671
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	0	14 250	116 360	9 000	3 614	26 145	17 145	22 531	36 000	31 082	156 755	120 755	125 673
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	10 637	5 298	15 548	6 000	2 409	5 011	-989	2 602	24 000	16 627	36 493	12 493	19 866
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	0	0	0	0	0	0	0	0	0	13 724	0	0	-13 724
64.19.2	Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита	3 857	1 814	0	0	0	0	0	0	0	0	5 671	5 671	5 671
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	10 040	11 903	11 017	15 000	6 023	7 577	-7 423	1 554	60 000	40 084	40 538	-19 462	454
65.1	Страховые услуги	998	1 497	1 497	2 100	843	2 507	407	1 664	8 400	5 519	6 500	-1 900	981
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	0	0	0	0	0	0	0	0	0	11 085	0	0	-11 085
70.10.10	Услуги главных контор	141 405	126 752	85 520	132 000	53 001	211 095	79 095	158 094	528 000	331 784	564 772	36 772	232 988
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	500	0	930	374	0	-930	-374	3 720	2 169	500	-3 220	-1 669
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	0	6 000	2 409	0	-6 000	-2 409	24 000	15 276	0	-24 000	-15 276
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	0	0	0	0	0	0	0	0	0	41 291	0	0	-41 291
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	0	2 310	927	0	-2 310	-927	9 240	5 306	0	-9 240	-5 306
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6 725	0	0	-6 725
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	18 719	19 865	22 741	26 628	10 692	20 202	-6 426	9 510	106 512	64 082	81 528	-24 984	17 446
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	1 190 116	1 545 275	1 757 262	570 000	228 866	369 795	-200 205	140 929	2 280 000	2 483 701	4 862 447	2 582 447	2 378 746
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	106 736	123 164	186 440	217 800	87 451	65 007	-152 793	-22 444	871 200	531 290	481 347	-389 853	-49 942
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	94 891	51 463	110 029	57 000	22 887	61 958	4 958	39 071	228 000	127 715	318 341	90 341	190 626
82.30.11	Услуги по организации конференций	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19	0	0	-19
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	0	10 002	4 016	0	-10 002	-4 016	40 008	25 263	0	-40 008	-25 263
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	0	15 000	6 023	0	-15 000	-6 023	60 000	36 580	0	-60 000	-36 580
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	97 436	194 872	355 375	330 349	132 641	204 616	-125 734	71 974	1 321 397	839 433	852 298	-469 098	12 865
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	440 522	0	502 990	558 608	224 292	0	-558 608	-224 292	2 234 430	1 356 956	943 512	-1 290 918	-413 444
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки.		2 100	3 600	0	0	0	0	0	0	0	5 700	5 700	5 700
00.25	Штрафы, пени, неустойки	150	31 003	0	0	0	10 804	10 804	10 804	0	0	41 957	41 957	41 957
70.22.11	Консультативные услуги по вопросам стратегического управления	0	0	2 000	0	0	0	0	0	0	0	2 000	2 000	2 000
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком			45 892	0	0	97 907	97 907	97 907	0	0	143 799	143 799	143 799
	прочие (при наличии)	1 535	61 621	17 505	0	0	845 319	845 319	845 319	0	19 897	925 980	925 980	906 083
00.24	Возврат денежных средств	1 535	61 621	17 505	0	0	101	101	101	0	19 897	80 761	80 761	60 864
00.22	Резервы предстоящих расходов				0	0	845 219	845 219	845 219	0	0	845 219	845 219	845 219
Налог на прибыль, руб.		30 341	137 616	88 899	120 266	х	27 224	-93 042	х	481 290	х	284 080	-197 210	х
Прибыль до расчета резервов		-4 752 399	13 816 886	-2 188 088	161 981	93 190	-1 629 366	-1 791 347	-1 722 556	653 693	581 219	5 247 033	4 593 340	4 665 813
Резервы по проекту		-1 230 225	1 962 184	-1 630 833	х	х	-621 654	х	х	х	х	-1 520 529	х	х
	резерв по сомнительным долгам	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	-216 069	545 313	-583 912	х	х	-69 111	х	х	х	х	-323 779	х	х
	резерв на ФОБ	-632 852	280 395	206 821	х	х	-1 111 589	х	х	х	х	-1 257 224	х	х
	резерв на ФОТ	-323 127	687 213	-654 217	х	х	-30 961	х	х	х	х	-321 092	х	х
	резерв на материалы	-58 177	449 262	-599 525	х	х	590 007	х	х	х	х	381 566	х	х
	резерв на вознаграждение	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
Корректировка по выручке		-1 994 874	10 979 312	0	х	х	0	х	х	х	х	8 984 438	х	х
Чистая прибыль , руб.		-1 527 300	875 390	-557 255	161 981	93 190	-1 007 711	-1 169 692	-1 100 901	653 693	581 219	-2 216 876	-2 870 569	-2 798 096

Лист 2.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

I. Активы
1. Нематериальные активы	1110
2. Основные средства	1130
3. Доходные вложения в материальные ценности	1140
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1150+1240
5. Прочие внеоборотные активы (2)	1170
6. Запасы	1210	209 041	150 866	600 128	11 076 783	12 581 983
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	0	0	0	0
8. Дебиторская задолженность (3)	1230	84 066	776 503	121 971	472 594	1 192 465
9. Денежные средства	1250	879 814	1 070 169	1 585 093	401 012	408 389
10. Прочие оборотные активы	1260	0	0	0	2 923 938	1 160 493
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10)		1 172 921	1 997 538	2 307 192	14 874 327	15 343 330
II. Пассивы		0	0	0	0
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410	204 609	188 109	-	0
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1450	0	0	0	0
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510	1 522	3 857	536	536	536
15. Кредиторская задолженность	1520	18 252 427	23 843 608	10 527 804	5 282 233	5 620 343
16. Задолженность участникам (учредителям) по выплате доход	1530	0	0	0	0
16. Резервы предстоящих расходов	1540	0	0	0	0	845 219
17. Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550	0	0	0	0
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17)	1700	18 458 558	24 035 573	10 528 341	9 591 558	6 466 098
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)).		-17 285 637	-22 038 035	-8 221 148	9 591 558	8 877 232
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26)		2 441 680	1 211 455	3 173 638	1 542 805	921 151
21.Резерв по сомнительным долгам		0	0	0	0	0
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		618 907	402 838	948 151	364 239	295 128
23.Резерв на ФОБ		1 257 224	624 372	904 768	1 111 589	0
24.Резерв на ФОТ		357 108	33 981	721 194	66 977	36 016
25. Резерв на материалы		208 441	150 264	599 525	0	590 007
26. Резерв на вознаграждение		0	0	0	0
27.Корректировка по балансовой стоимости ОС
28.Корректировка по выручке		-17 908 507	-19 903 381	-8 924 069
29. Корректировка по себестоимости					11 076 726	11 991 767
30. Доходы будущих периодов
31. Дивиденды к начислению
32.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30, стр.31)		-1 818 809	-3 346 109	-2 470 718	-3 027 973	-4 035 685
план		-1 818 809	-1 664 531	-1 490 053	-1 327 098	-1 165 117
факт		-1 818 809	-3 346 109	-2 470 718	-3 027 973	-4 035 685
33.Приращение СЧА
план			164 837	163 919	162 955	161 981
факт			-1 527 300	875 391	-557 255	-1 007 712
34.Приращение СЧА накопленным итогом
план			164 837	328 757	491 712	653 693
факт			-1 529 429	-651 908	-1 209 164	-2 216 876

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.03.2014)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Воропаева Светлана Сергеевна	9 698,00	9 698,00
Мегафон Уральский филиал ОАО	3 668,89	3 668,89
итого	13 366,89	13 366,89

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 06.05.2014)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
61.20.11	Поступление товаров и услуг ДОМ00099 от 01.04.2014	Мегафон Уральский филиал ОАО	11540384 от 18.04.2012 (л/сч. 55925194)	3 448,92
77.30	Поступление товаров и услуг ДОМ00103 от 01.04.2014	Ажио ООО	15/002-2011/АЖ от 02.04.2012	1 853,12
70.22.17	Поступление товаров и услуг ДОМ00108 от 01.04.2014	Ямалетдинов Айрат Назипович ИП	КД3/1 от 15.03.2013	94 499,59
77.40	Поступление товаров и услуг ДОМ00098 от 01.04.2014	Инвестиционная венчурная компания ООО	172/021-2012/ИВКО от 01.04.2013	3 000,00
77.40	Поступление товаров и услуг ДОМ00101 от 01.04.2014	Инвестиционная венчурная компания ООО	78/025-2012/ИВКО от 01.04.2012	87 451,04
70.10.10	Акт оказанных услуг БИК00118 от 31.03.13*	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/34 от 01.07.12	51 466,78
70.10.10	Акт оказанных услуг БИК00224 от 31.03.13*	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/34 от 01.07.12	34 793,24
70.10.10	Акт оказанных услуг ПЭК00061 от 31.03.13*	Стройком УК ООО	472/281-2010/УКС от 01.10.2010	18 615,28
	итого	х	х	295 127,97

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "Кирпичное домостроение-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области строительстве кирпичных, кирпично-каркасных, кирпично –монолитных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмом застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором №КД3/1 от 15.03.2013.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	12 026 575	4 752 745	4 752 745	-7 273 829	0	48 128 977	29 660 075	38 644 513	-9 484 464	8 984 438
2	Расходы - всего, руб.	11 744 328	4 659 555	6 354 887	-5 389 441	1 695 332	46 993 994	29 078 856	33 113 401	-13 880 594	4 034 545
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	5 733 233	х	х	х	х	31 592 872	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х	0	х	х	х	х	8 984 438	х	х
5	Налог на прибыль, руб.	120 266	х	27 224	-93 042	х	481 290	х	284 080	-197 210	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	161 981	93 190	-1 007 711	-1 169 692	-1 100 901	653 693	581 219	-2 216 876	-2 870 569	-2 798 096
7	Резерв на вознаграждение	0	х	0	0	х	0	х	0	0	х
8	Дивиденды к начислению	0	х	0	0	х	0	х	0	0	х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	161 981	93 190	-1 007 711	-1 169 692	-1 100 901	653 693	581 219	-2 216 876	-2 870 569	-2 798 096

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.01	Заработная плата основного персонала	559 719	1 275 734	915 880	Причина перерасхода - фонды формируются в недостаточном объеме, т.к. невыполнение плана по доходам связано с поздним подписанием договоров и выставлением актов. Закрытие з/платы при имеющемся дефиците по согласованию с участником общества
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	4 526	77 676	-30 500	Экономия менее 2%. С 3 кв.2013 г. штат неукомплектован.
00.11	Налоги на заработную плату	4 424	-880 042	-998 995	Экономия связана с достижением предельной базы начисления страховых взносов по ряду сотрудников - из основного персонала - в 3-4 кв.2013. (сумма з/п, превышающая предельную базу начислений составила свыше 4 млн руб.)
14.12	Спецодежда	-24 036	38 595	270 421	Перерасход связан с 1) невыполнением объемов, 2) заниженным нормативом в плане организации или необоснованно высокими затратами;
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	22 531	125 673	125 673	Перерасход связан с необоснованно высокими затратами или заниженным нормативом. При этом обращаю внимание на то, что акт по работам, вып.при малоэтажном строительстве - не включен в доходы организации (в связи с отменой, дог.№942/009-2012/ГП от 13.11.2013). Фонды по данному акту (8 743 руб.) не перекроют перерасход по статье.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	2 602	19 866	19 408	Перерасход связан с 1) невыполнением объемов, 2) заниженным нормативом в плане организации или необоснованно высокими затратами;
65.1	Страховые услуги	1 664	981	981	Перерасход по статье связан с невыполнением объемов.
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	0	-11 085	-11 085	Статья исключена из действующего ПО, при этом фонд сформирован по причине выставления актов по старым ценам. Расходы отсутствуют
70.10.10	Услуги главных контор	158 094	232 988	196 458	Перерасход по статье связан с невыполнением объемов
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	-374	-1 669	-1 669	Экономия по статье (отражены расходы на нотариальные услуги.)
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-2 409	-15 276	-15 276	Фактические затраты на протяжении всего проекта отсутствуют (ООО ИЦ). Необходим анализ и корректировка норматива
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	0	-41 291	-41 291	Статья исключена из действующего ПО, при этом фонд сформирован по причине выставления актов по старым ценам. Расходы отсутствуют
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-927	-5 306	-5 306	Экономия по статье. Фактические расходы отсутствуют. Необходим анализ норматива в Базовом плане.
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	-6 725	-6 725	Статья исключена из действующего ПО, при этом фонд сформирован по причине выставления актов по старым ценам. Расходы отсутствуют
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	9 510	17 446	17 296	Перерасход по статье связан с невыполнением объемов.
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	140 929	2 378 746	2 004 590	Перерасход по статье связан с 1) заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими затратами 2) отсутствием резерва на начало проекта по неотраж. акту ООО Ажио в сумме 184 012 руб. из-за позднего подписания со стороны управляющего в 3 фазе
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	-22 444	-49 942	40 509	Перерасход по статье 7,6%
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	39 071	190 626	190 626	Перерасход связан с 1) невыполнением объемов 2) заниженным нормативом в Базовом плане, или необоснованно высокими затратами
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	-4 016	-25 263	-25 263	Экономия по статье. Фактические расходы (взнос в СРО) отсутствуют. Необходим анализ норматива в Базовом плане.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-6 023	-36 580	-36 580	Экономия по статье. Фактические расходы (на обучение) отсутствуют. Необходим анализ норматива в Базовом плане.
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	71 974	12 865	9 929	Перерасход менее 2% связан с невыполнением объемов, при этом акты выставлялись несвоевременно и не в полном объеме согласно спецификации.
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	-224 292	-413 444	-261 577	Экономия по статье с учетом резервов на материалы связана с завышенным нормативом в плане.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Примечание
1	2	3	4	5
00.24	Возврат денежных средств	101	80 761	1. Создание резерва по сомнительным долгам (ОАО Мегафон) 2. Погашение задолженности в сумме 55 384 руб. в адрес ООО Центральная Строительная Лаборатория-С по дог. 2007 г., за услуги по контролю за качеством СМР и испытание мат-лов. (По постановлению 88748/12/20/74 от 09.09.2012). Резерв не создавался. 3. Списание ДЗ (списание ошибочно перечисленной суммы по алиментам в сумме 10 712,53 руб.).
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	9 224	35 381	Налог по экологии за период 2,3,4 кв. 2013г., 1 кв. 2014г. (плата за сверхлимитное размещение отходов)
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки.	0	5 700	1. Госпошлина в размере 5 200руб. 2. Поступление от контрагента КОНТУР СКБ ПФ ЗАО за изготовление сертификата ЭЦП (500 руб.)
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	97 907	143 799	Электропрогрев бетона (Энергоснабжающая сетевая компания)
00.25	Штрафы, пени, неустойки	10 804	41 957	1. Неустойка по договору с ООО Ажио в сумме 26 898 руб., 2. пени по страх.взносам за период 2013 г. в сумме 4 105 руб. 3. Пени по акту сверки в сумме 10 803,77 руб.
00.22	Резервы предстоящих расходов	845 219	845 219	Отражены оценочные обязательства на оплату отпусков (резерв ФОБ)

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-1 818 809	-1 818 809	-1 818 809	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	653 693	653 693	-2 216 876	-2 870 568
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	-1 165 117	-1 165 117	-4 035 685	-2 870 568

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 4-х фаз проекта составило (-) 2 870 568 руб.

Основные причины отрицательного отклонения фактической СЧА от плановой:

1. Невыполнение объемов по итогам 4-х фаз на 43 591 чел.-час. (39,4%), при этом невыполнение плана по выручке на 18 488 799 руб. (38,4%).

При этом в отчетном периоде невыполнение плана по выручке составило 7 273 829 руб. (60,5%).

2. Значительный перерасход по статьям с учетом резервов (см. табл.2):

Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	2 004 590	руб.
Заработная плата основного персонала	915 880	руб.
Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	125 673	руб.
Услуги главных контор	196 458	руб.
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	190 626	руб.

3. Наличие расходов, не предусмотренных Базовым планом (см. табл.3)

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту:

на 01.04.2013 г. составляет 27 859,82 руб.

на 01.01.2014 г. составляет 23 229,17 руб.

на 01.04.2014 г. составляет 969 978,75 руб., в том числе:

Центр управления проектами ООО	946 611,86 руб.

Центр управления проектами ООО

946 611,86 руб.

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет1,2%.

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту,

на 01.04.2013 г. составляет 17 437 265,42 руб.

на 01.01.2014 г. составляет 18 189 987,76 руб.

на 01.04.2014 г. составляет 24 098 433,82 руб., в том числе:

Степ ООО	19 268 655,86 руб.
Ажио ООО	1 714 248,95 руб.
ФРА-МАКС ООО	1 423 105,72 руб.

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 72%.

Рекомендации и мероприятия:

1. Проведение мероприятий по наращиванию объемов;

2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода необходимо своевременно приводить цены в договорах в соответствие с установленными действующим Базовым планом;

3. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2);

4. В целях своевременного отражения расходов в течении отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам;

5. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества № КД3/1 от 15.03.2013 г. (далее - Договора):

1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды, что привело к начислению пени (см. табл. 3);

2) п.6.3.6 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта (Приложение №2 Листы А, Б, В, Г), калькуляциями (см. табл.3);

3) п.6.3.1. Договора, по которому ЕИО не вправе осуществлять выпуск продукции (работ, услуг) без утвержденной цены на продукцию (работы, услуги), производимых Обществом;

Форма поиска