(Действующий) Отчет о реализации 3 фазы инвестиционного проекта ООО Крупнопанельное...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий

Отчет о реализации 3 фазы инвестиционного проекта ООО Крупнопанельное домостроение (4 кв. 2015 г.)

Лист 1.2. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 3

 
наименование укрупненного ресурса
1 фаза
2 фаза
3 фаза
нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план по проекту
Прогноз по проекту
Остаток по статье до конца проекта
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов)
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
отклонение факта
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей
отклонение факта с учетом резервов
от базового плана
от сформированного фонда
от базового плана
от сформированного фонда
1
4
9
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
Доходы - всего
4 099 542,53
5 484 181,30
13 919 839,71
3 052 039,49
3 052 039,49
-10 867 800,22
0,00
41 759 519,14
12 635 763,32
12 635 763,32
12 635 763,32
-29 123 755,82
0,00
55 679 358,85
26 555 603,03
43 043 595,53
 по проекту
4 099 542,53
5 478 393
13 919 839,71
3 046 284,49
3 046 284,49
-10 873 555,22
0,00
41 759 519,14
12 624 220,39
12 624 220,39
12 624 220,39
-29 135 298,75
0,00
55 679 359
26 544 060,10
43 055 138,46
 прочие   
505,00
505,00
505,00
0,00
0,00
505,00
505,00
505,00
505,00
0,00
 
505,00
-505,00
 прочие (РСД) 
5 788
 
5 250,00
5 250,00
5 250,00
0,00
0,00
11 037,93
11 037,93
11 037,93
11 037,93
0,00
 
11 037,93
-11 037,93
Стоимость продуктов реализации
4 099 542,53
5 478 393,37
13 919 839,71
3 046 284,49
3 046 284,49
-10 873 555,22
0,00
41 759 519,14
12 624 220,39
12 624 220,39
12 624 220,39
-29 135 298,75
0,00
55 679 358,85
26 544 060,10
43 055 138,46
 по проекту
4 099 542,53
5 478 393,37
13 919 839,71
3 046 284,49
3 046 284,49
-10 873 555,22
0,00
41 759 519,14
12 624 220,39
12 624 220,39
12 624 220,39
-29 135 298,75
0,00
55 679 359
26 544 060,10
43 055 138,46
 
прочие (при наличии)     
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
 
0,00
0,00
Объем услуг, ед. изм.
7 442,57
10 001
27 225
4 706,45
4 706,45
-22 518,55
0,00
81 675,00
22 150,04
22 150,04
22 150,04
-59 524,96
0,00
108 900
49 375,04
86 749,96
Расходы - всего
3 054 902,35
6 287 848,27
13 696 213,17
2 991 781,76
2 795 559,40
-10 900 653,77
-196 222,36
41 088 639,50
12 387 642,78
12 138 310,02
11 890 253,84
-29 198 385,66
-497 388,94
54 784 852,66
25 586 467,00
42 894 598,83
 
по проекту
3 097 534,33
6 306 281,87
13 696 213,17
2 986 531,76
2 877 516,39
-10 818 696,78
-109 015,37
41 088 639,50
12 376 604,85
12 281 332,59
12 037 234,41
-29 051 405,09
-339 370,44
54 784 852,66
25 733 447,57
42 747 618,26
00.01Заработная плата основного персонала
1 679 236,88
3 338 382
8 967 915
1 550 304,07
1 412 249,09
-7 555 665,89
-138 054,98
26 903 744,93
7 218 473,18
6 429 868,09
6 543 899,27
-20 359 845,66
-674 573,91
35 871 660
15 511 814,25
29 327 760,64
00.02Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала
171 277,47
292 782
589 087
101 800,46
123 218,39
-465 868,25
21 417,93
1 767 259,92
521 478,10
587 278,26
589 681,23
-1 177 578,69
68 203,13
2 356 347
1 178 767,87
1 766 665,33
00.11Налоги на заработную плату
386 446,37
559 174
1 914 369
388 561,64
299 067,10
-1 615 302,31
-89 494,54
5 743 108,22
1 607 662,04
1 244 687,24
1 258 571,98
-4 484 536,24
-349 090,06
7 657 478
3 172 941,38
6 398 905,64
14.12Спецодежда
0,00
0
60 000
12 391,70
0,00
-60 000,00
-12 391,70
180 000,00
54 491,79
0,00
23 520,82
-156 479,18
-30 970,97
240 000
83 520,82
216 479,18
52.29.20Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки
0,00
5 222
9 000
1 858,83
0,00
-9 000,00
-1 858,83
27 000,00
8 199,24
5 222,00
5 222,00
-21 778,00
-2 977,24
36 000
14 222,00
30 778,00
61.20.11Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
0,00
5 788
6 000
1 239,23
0,00
-6 000,00
-1 239,23
18 000,00
5 284,74
5 787,93
5 787,93
-12 212,07
503,19
24 000
11 787,93
18 212,07
64.19.30Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки
3 745,21
3 736
15 000
3 098,06
4 788,04
-10 211,96
1 689,98
45 000,00
13 755,95
12 268,96
12 268,96
-32 731,04
-1 486,99
60 000
27 268,96
47 731,04
65.10Страховые услуги
0,00
0
2 100
433,52
0,00
-2 100,00
-433,52
6 300,00
1 817,11
0,00
0,00
-6 300,00
-1 817,11
8 400
2 100,00
8 400,00
70.10.10Услуги главных контор
63 842,71
77 433
138 804
28 444,89
67 585,56
-71 218,44
39 140,67
416 412,00
127 335,80
208 860,83
231 219,80
-185 192,20
103 884,00
555 216
370 023,80
323 996,20
70.20Консультативные услуги по вопросам управления
0,00
0
930
192,30
0,00
-930,00
-192,30
2 790,00
751,92
0,00
0,00
-2 790,00
-751,92
3 720
930,00
3 720,00
70.22.14Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами
0,00
0
6 000
1 239,23
0,00
-6 000,00
-1 239,23
18 000,00
5 290,33
0,00
0,00
-18 000,00
-5 290,33
24 000
6 000,00
24 000,00
73.11.10Услуги, предоставляемые рекламными агентствами
0,00
0
2 310
476,79
0,00
-2 310,00
-476,79
6 930,00
1 867,00
0,00
0,00
-6 930,00
-1 867,00
9 240
2 310,00
9 240,00
77.29.12Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов
0,00
18 681
26 628
5 499,48
14 896,20
-11 731,80
9 396,72
79 884,00
24 088,95
33 577,50
33 577,50
-46 306,50
9 488,55
106 512
60 205,50
72 934,50
77.30Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
452 291,42
780 150
570 000
615 951,84
496 528,10
-73 471,90
-119 423,74
1 710 000,00
1 636 315,58
1 728 969,71
1 834 348,60
124 348,60
198 033,02
2 280 000
2 404 348,60
445 651,40
77.40Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом
52 042,96
145 861
217 800
44 980,88
30 472,00
-187 328,00
-14 508,88
653 400,00
184 014,61
228 376,00
188 182,76
-465 217,24
4 168,15
871 200
405 982,76
683 017,24
82.19.13Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию
40 068,76
74 833
57 000
11 772,06
46 323,31
-10 676,69
34 551,25
171 000,00
53 554,18
161 225,11
137 595,25
-33 404,75
84 041,07
228 000
194 595,25
90 404,75
84.13.18Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы
36 000,00
0
10 002
2 065,76
0,00
-10 002,00
-2 065,76
30 006,00
9 301,81
36 000,00
36 000,00
5 994,00
26 698,19
40 008
46 002,00
4 008,00
85.41.14Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования
0,00
0
15 000
3 098,06
0,00
-15 000,00
-3 098,06
45 000,00
12 616,19
0,00
0,00
-45 000,00
-12 616,19
60 000
15 000,00
60 000,00
23.69.99Электропрогрев бетона
145 178,18
0
150 000
25 932,53
0,00
-150 000,00
-25 932,53
450 000,00
112 286,81
145 178,18
145 178,18
-304 821,82
32 891,37
600 000
295 178,18
454 821,82
70.22.17Услуги по управлению бизнес процессами
67 404,37
0
330 349
71 824,60
182 859,38
-147 489,78
111 034,78
991 047,47
306 911,88
250 263,75
250 263,75
-740 783,72
-56 648,13
1 321 397
580 612,91
1 071 132,87
32.99Затраты на материалы
0,00
804 711
558 608
115 365,83
0,00
-558 607,50
-115 365,83
1 675 822,50
470 764,34
804 710,59
342 857,94
-1 332 964,56
-127 906,40
2 234 430
901 465,44
1 891 572,06
74.90.19Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов
0,00
199 529
49 311
0,00
199 529,22
150 217,73
199 529,22
147 934,46
343,30
399 058,44
399 058,44
251 123,98
398 715,14
197 246
448 369,93
-201 812,49
 
прочие (при наличии)
-42 631,98
-18 433,60
0,00
5 250,00
-81 956,99
-81 956,99
-87 206,99
0,00
11 037,93
-143 022,57
-146 980,57
-146 980,57
-158 018,50
0,00
-146 980,57
146 980,57
00.51Резервы по сомнительным долгам
15 250,00
8 000
 
5 250,00
5 000,00
5 000,00
-250,00
0,00
11 037,93
28 250,00
28 250,00
28 250,00
17 212,07
 
28 250,00
-28 250,00
00.52Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков
-67 254,29
-43 370
 
0,00
-108 216,18
-108 216,18
-108 216,18
0,00
0,00
-218 840,40
-218 840,40
-218 840,40
-218 840,40
 
-218 840,40
218 840,40
00.13Налог на загрязнение окружающей среды
8 649,00
0
 
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 649,00
8 649,00
8 649,00
8 649,00
 
8 649,00
-8 649,00
00.25Штрафы, пени, неустойки
723,31
16 936
 
0,00
10 759,19
10 759,19
10 759,19
0,00
0,00
28 418,83
24 460,83
24 460,83
24 460,83
 
24 460,83
-24 460,83
82.99.19Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской   
0,00
10 500,00
10 500,00
10 500,00
0,00
0,00
10 500,00
10 500,00
10 500,00
10 500,00
 
10 500,00
-10 500,00
Корректировка по переоценке ОС     
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
 
0,00
0,00
Налог на прибыль, руб.
31 881,00
-56 938
139 198
 
175 479,00
36 280,60
175 479,00
417 595,19
х
150 422,00
150 422,00
-267 173,19
150 422,00
556 794
289 620,40
406 371,59
Прибыль до расчета резервов
1 012 759,18
-746 728,97
84 428,15
60 257,73
81 001,09
-3 427,06
20 743,36
253 284,45
248 120,54
347 031,30
595 087,48
341 803,04
346 966,94
337 712,60
679 515,63
-257 374,89
Резервы по проекту
593 359,54
-1 058 396,61
0,00
0,00
216 980,90
216 980,90
216 980,90
0,00
0,00
-248 056,18
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
 
резерв по сомнительным долгам
0
0
х
х
0,00
х
х
0,00
х
0,00
х
х
х
0,00
х
х
 
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций 
343 187
-362 817
х
х
129 587,40
х
х
0,00
х
109 956,76
х
х
х
0,00
х
х
 
резерв на ФОБ
0
0
х
х
0,00
х
х
0,00
х
0,00
х
х
х
0,00
х
х
 
резерв на ФОТ
50 331
-42 481
х
х
72 469,00
х
х
0,00
х
80 318,89
х
х
х
0,00
х
х
 
резерв на материалы
199 842
-653 098
х
х
14 924,50
х
х
0,00
х
-438 331,83
х
х
х
0,00
х
х
 
резерв на вознаграждение
0
0
х
х
0,00
х
х
0,00
х
0,00
х
х
х
0,00
х
х
Корректировка по выручке  
 
 
 
 
 
0,00
 
0,00
 
0,00
 
0,00
0,00
0,00
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Чистая прибыль
419 400
311 668
84 428
60 258
-135 980
-220 408
-196 238
253 284
248 121
595 087
595 087
341 803
346 967
337 713
679 516
-257 375
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
0
0
0
0
0
0
0
3 042 772,75
0
0
0
-3 042 772,75
0
3 042 773
0
0
Чистая прибыль с учетом отклонения
419 400
311 668
84 428
60 258
-135 980
-220 408
-196 238
3 296 057
248 121
595 087
595 087
-2 700 970
346 967
3 380 485
679 516
-257 375

Лист 2.2. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 3

 
Наименование показателя
Код строки бухгалтерского баланса
На начало проекта
На конец 1-й фазы проекта
На конец 2-й фазы проекта
На конец 3-й фазы проекта
На конец 4-й фазы проекта
        
 I. Активы       
1
Нематериальные активы
1110
     
2
Основные средства
1150
     
3
Незавершенное строительство
1190
     
4
Доходные вложения в материальные ценности
1160
     
5
Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)
1170+1240
     
6
Прочие внеоборотные активы (2)
1120+1130+
1140+1180
     
7
Запасы
1210
5 746 098
7 767 191
4 174 723
3 042 924
 
8
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
1220
     
9
Дебиторская задолженность (3)
1230
1 518 851
2 626 731
4 902 563
3 473 413
 
10
Денежные средства
1250
2 127
 
7 169
53 376
 
11
Прочие оборотные активы
1260
93 594
93 594
93 594
93 594
 
12
Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)
 
7 360 670
10 487 516
9 178 049
6 663 307
 
 II. Пассивы
 
     
13
Долгосрочные обязательства по займам и кредитам
1410
     
14
Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)
1420+1450
     
15
Краткосрочные обязательства по займам и кредитам
1510
     
16
Кредиторская задолженность
1520
4 695 627
5 055 716
7 475 719
4 646 701
 
17
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>
15207
     
18
Резервы предстоящих расходов
1540
371 748
304 494
261 124
152 907
 
19
Прочие краткосрочные обязятельства (5)
1550
     
20
Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)
1700
5 067 375
5 360 210
7 736 843
4 799 609
 
21
Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)). 
2 293 295
5 127 306
1 441 206
1 863 698
 
22
Резервы (сумма данных пунктов 23-28) 
1 050 410
1 643 770
585 373
802 354
 
23
Резерв по сомнительным долгам 
0
0
0
0
 
24
Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций  
164 738
507 925
145 107
274 695
 
25
Резерв на ФОБ 
0
0
0
0
 
26
Резерв на ФОТ 
0
50 331
7 850
80 319
 
27
Резерв на материалы 
885 672
1 085 514
432 416
447 341
 
28
Резерв на вознаграждение 
 
    
29
Корректировка по балансовой стоимости ОС 
 
    
30
Корректировка по выручке 
 
  
1 488 214
 
31
Корректировка по себестоимости 
4 860 426
6 681 677
3 742 307
2 595 583
 
32
Доходы будущих периодов 
 
    
33
Дивиденды к начислению 
 
    
34
Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33) 
-3 617 541
-3 198 141
-2 886 474
-3 022 453
 
 
план
 
-3 617 541
-490 340
-405 912
-321 484
-237 056
 
факт
 
-3 617 541
-3 198 141
-2 886 474
-3 022 453
 
35
Приращение СЧА      
 
план
  
3 127 201
84 428
84 428
84 428
 
факт
  
419 400
311 667
-135 979
 
36
Приращение СЧА накопленным итогом      
 
план
  
3 127 201
3 211 629
3 296 057
3 380 485
 
факт
  
419 400
731 067
595 088
 
 
прогноз
     
679 516

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 31.12.2015)
контрагент
сумма, руб.
в том числе по БУ (счет 63)
1
2
3
Кошелев Андрей Геннадьевич
14 716,00
14 716,00
Стронекс ООО
96 825,80
96 825,80
МегаФон ОАО филиал в г.Челябинск
19 650,16
19 650,16
Челинформцентр ООО
4 455,00
4 455,00
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
итого
135 646,96
135 646,96

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 12.04.2016г.)
код укрупненного ресурса
документ
контрагент
(при наличии)
договор
(при наличии)
сумма, руб.
77.30Поступление товаров и услуг КП000004 от 01.01.2016 5:00:00Ажио ООО46/002-2011/АЖ от 05.06.2013
999,00
82.19.13Поступление товаров и услуг КП000005 от 01.01.2016 5:00:00Экспертиза ООО153/020-2012/ЭКСП от 01.08.2015
16 698,37
77.30Поступление товаров и услуг КП000016 от 01.01.2016 5:00:00Ажио ООО46/002-2011/АЖ от 05.06.2013
105 945,89
00.01Поступление товаров и услуг КП000015 от 11.01.2016 0:00:00Ермошин Анатолий Геннадьевич ИПКПД/3/ОТК, 34 от 01.06.2015
50 000,00
70.10.10Поступление товаров и услуг КП000003 от 11.01.2016 5:00:00Стройком УК ООО466/281-2010/УКС от 01.10.2010
12 709,78
70.10.10Поступление товаров и услуг КП000001 от 11.01.2016 5:00:00Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/22 от 01.07.2012
29 885,94
70.10.10Поступление товаров и услуг КП000002 от 11.01.2016 5:00:00Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/52 от 01.07.2012
43 605,96
77.40Поступление товаров и услуг КП000006 от 31.01.2016 5:00:00Инвестиционная венчурная компания ООО48/025-2012/ИВКО от 01.04.2015
14 849,72
    
 
    
 
    
 
    
 
 итого
х
х
274 694,66

Лист 5 Заключение

Инвестирование чистых активов общества ООО "Крупнопанельное домостроение" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА в соответствии с договором КПД/2 от 27.02.2015

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п
Показатели
Отчетный период
Нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
от базового плана
от сформированого фонда
от базового плана
от сформированого фонда
1
2
3
4
5
6=5-3
7=5-4
8
9
10
11=10-8
12=10-9
1Доходы - всего, руб.
13 919 840
3 052 039
3 052 039
-10 867 800
0
41 759 519
12 635 763
12 635 763
-29 123 756
0
2Расходы - всего, руб.
13 696 213
2 991 782
2 795 559
-10 900 654
-196 222
41 088 639
12 387 643
12 138 310
-28 950 329
-249 333
3Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.
х
х
3 012 540
х
х
х
х
11 890 254
х
х
4Корректировка по выручке, руб.
х
х
0
х
х
х
х
0
х
х
5Налог на прибыль, руб.
139 198
х
175 479
36 281
х
417 595
х
150 422
-267 173
х
6Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)
84 428
60 258
-135 980
-220 408
-196 238
253 284
248 121
595 087
341 803
346 967
7Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода
0
х
0
0
х
0
х
0
0
х
8Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
0
х
0
0
х
0
х
0
0
х
9Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды
84 428
60 258
-135 980
-220 408
-196 238
253 284
248 121
595 087
341 803
346 967
10Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
0
х
х
х
х
3 042 773
х
х
х
х
11Чистая прибыль с учетом отклонения
84 428
60 258
-135 980
-220 408
-196 238
3 296 057
248 121
595 087
-2 700 970
346 967

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.01
Заработная плата основного персонала
-138 055
-788 605
-849 646
Экономия по статье составила 12%. При этом начисление заработной платы работникам произведено только в размере окладов за исключением начислений за август, сентябрь и декабрь 2015г.
00.02
Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала
21 418
65 800
24 435
Перерасход по статье составил 5%.
00.11
Налоги на заработную плату
-89 495
-362 975
-349 090
Экономия вызвана экономией по заработной плате основного персонала.
14.12
Спецодежда
-12 392
-54 492
-30 971
Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде.
52.29.20
Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки
-1 859
-2 977
-2 977
Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде.
61.20.11
Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
-1 239
503
503
Перерасход по статье 10%.
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки
1 690
-1 487
-1 487
Экономия по статье 11%.
65.10
Страховые услуги
-434
-1 817
-1 817
Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
70.10.10
Услуги главных контор
39 141
81 525
103 884
Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
70.20
Консультативные услуги по вопросам управления
-192
-752
-752
Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
70.22.14
Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами
-1 239
-5 290
-5 290
Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
73.11.10
Услуги, предоставляемые рекламными агентствами
-477
-1 867
-1 867
Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
77.29.12
Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов
9 397
9 489
9 489
Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
77.30
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
-119 424
92 654
198 033
Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.
77.40
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом
-14 509
44 361
4 168
Перерасход по статье 2%.
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию
34 551
107 671
84 041
Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
84.13.18
Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы
-2 066
26 698
26 698
Перерасход связан с единовременной выплатой членских взносов СРО.
85.41.14
Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования
-3 098
-12 616
-12 616
Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
23.69.99
Электропрогрев бетона
-25 933
32 891
32 891
Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
70.22.17
Услуги по управлению бизнес процессами
111 035
-56 648
-56 648
Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде.
32.99
Затраты на материалы
-115 366
333 946
-127 906
Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде.
74.90.19
Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов
199 529
398 715
398 715
Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма за отчетный период
Сумма нарастающим итогом
Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.13
Налог на загрязнение окружающей среды
0
8 649
8 649
Платеж за негативное воздействие на окружающую среду.
00.25
Штрафы, пени, неустойки
10 759
28 419
24 461
Штрафы, пени по налогам.
82.99.19
Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской
10 500
10 500
10 500
Специальная оценка условий труда на рабочих местах.

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п
Показатели
Базовый план по проекту
Базовый план нарастающим итогом с начала проекта
Факт нарастающим итогом с начала проекта
Отклонение
1
2
3
4
5
6=5-4
1Стоимость чистых активов на начало проекта
-3 617 541
-3 617 541
-3 617 541
0
2Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды
3 380 485
3 296 057
595 088
-2 700 969
3Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )
-237 056
-321 484
-3 022 453
-2 700 969
Заключение:
Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 3 фазы инвестиционного проекта нарастающим итогом составило (-) 2 700 969 руб.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора
Сумма с учетом резерва, руб.
Примечание
Недовыполнение плана по доходам:
-29 135 299
 
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:
29 651 712
 
Заработная плата основного персонала
20 578 686
 
Налоги на заработную плату
4 484 536
 
Затраты на материалы
1 332 965
 
прочие
3 255 525
 
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:
-381 467
 
Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов
-251 124
 
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
-124 349
 
прочие
-5 994
 
Расходы, не предусмотренные Планом
-43 610
 
Увеличение/уменьшение РСД
-17 212
 
Экономия/перерасход по налогу на прибыль
267 173
 
Прочие доходы
505
 
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
-3 042 773
 
Итого отклонение
-2 700 969
 

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

Наименование проекта
Базовый план по выручке
Фактическая выручка
Выполнение плана по выручке, %
Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном
Выручка текущего периода, отраженная в следующем
Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду
Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1
2
3
4
5=4/3*100
6
7
8=4-6+7
9=8/3*100
За отчетную фазу
1Инвестирование чистых активов общества ООО "Крупнопанельное домостроение" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА
13 919 840
3 046 284
22%
929 940,31
1 467 045,03
3 583 389,21
26%
Нарастающим итогом
1Инвестирование чистых активов общества ООО "Крупнопанельное домостроение" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА
41 759 519
12 624 220
30%
2 813 307,47
1 467 045,03
11 277 957,95
27%
Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению.
По состоянию на 30.06.2015 дебиторская задолженность составляет: 2 670 456,35
По состоянию на 30.09.2015 дебиторская задолженность составляет: 4 838 002,81
По состоянию на 31.12.2015 дебиторская задолженность составляет: 3 143 889,99 руб. в том числе:
Новые горизонты ООО
2 170 964,24
Центр управления проектами ООО
537 565,16
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 16%.
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению.
По состоянию на 30.06.2015 кредиторская задолженность составляет: 3 432 850,99
По состоянию на 30.09.2015 кредиторская задолженность составляет: 5 160 399,78
По состоянию на 31.12.2015 кредиторская задолженность составляет: 3 375 851,27 руб. в том числе:
Ажио ООО
1 081 426,72
Энергоснабжающая сетевая компания ООО
932 561,53
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 75%.
Рекомендации и мероприятия:
1. Проведение мероприятий по наращиванию объемов работ до предусмотренных Базовым Планом. Своевременно документировать фактически произведенные подрядные работы (акты качества), вовремя выставлять Акты выполненных (в т.ч. промежуточных) работ.
2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2).
3. В целях своевременного отражения расходов в течение отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам.
4. Проведение мероприятий по снижению дебиторской и кредиторской задолженности организации.
5. Обращаю внимание управляющего на ст. 123 ТК РФ в связи с тем, что по состоянию на дату составления Отчета у организации числятся сотрудники с остатками отпускных дней свыше 30 (вкладка ФОБ Ф3).
6. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества КПД/2 от 27.02.2015 (далее - Договора):
согласно которому Управляющий не в праве:
п. 6.3.5. Расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам.
согласно которому Управляющий обязан:
п. 6.1.4. Обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды.