Действующий

Отчет о реализации 3 фазы инвестиционного проекта ООО Домостроительное управление-2 (4 кв. 2015 г.)

Лист 1.2. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 3

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза					нарастающим итогом с начала проекта						Базовый план по проекту	Прогноз по проекту	Остаток по статье до конца проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей	отклонение факта с учетом резервов
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)		от базового плана	от сформированного фонда
1		4	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
Доходы - всего		9 746 888	3 212 704	13 919 840	6 934 056	6 934 056	-6 985 784	0	41 759 519	19 893 648	19 893 648	19 893 648	-21 865 871	0	55 679 359	33 813 488	35 785 711
	по проекту	9 746 888	3 212 704	13 919 840	2 044 128	2 044 128	-11 875 712	0	41 759 519	15 003 720	15 003 720	15 003 720	-26 755 799	0	55 679 359	28 923 560	40 675 639
	прочие				4 889 489	4 889 489	4 889 489	0	0	4 889 489	4 889 489	4 889 489	4 889 489	0		4 889 489	-4 889 489
	прочие (РСД)				439	439	439	0	0	439	439	439	439	0		439	-439
Стоимость продуктов реализации		9 746 888	3 212 704	13 919 840	2 044 128	2 044 128	-11 875 712	0	41 759 519	15 003 720	15 003 720	15 003 720	-26 755 799	0	55 679 359	28 923 560	40 675 639
	по проекту	9 746 888	3 212 704	13 919 840	2 044 128	2 044 128	-11 875 712	0	41 759 519	15 003 720	15 003 720	15 003 720	-26 755 799	0	55 679 359	28 923 560	40 675 639
	прочие (при наличии)						0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
Объем услуг, ед. изм.		16 630	5 499	27 225	3 675	3 675	-23 550	0	81 675	25 804	25 804	25 804	-55 871	0	108 900	53 029	83 096
Расходы - всего		6 054 926	4 327 710	13 696 213	4 554 469	9 466 672	-4 229 541	4 912 203	41 088 639	17 259 920	19 849 308	20 167 403	-20 921 236	2 907 483	54 784 853	33 863 616	34 617 449
	по проекту	5 855 237	4 670 410	13 696 213	2 004 030	4 336 958	-9 359 255	2 332 928	41 088 639	14 709 481	14 862 606	15 180 701	-25 907 939	471 220	54 784 853	28 876 914	39 604 152
00.01	Заработная плата основного персонала	3 663 115	2 726 532	8 167 500	1 328 058	2 432 907	-5 734 593	1 104 848	24 502 500	8 617 361	8 822 553	8 835 004	-15 667 496	217 643	32 670 000	17 002 504	23 834 996
00.02	Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала	200 157	138 440	1 389 502	80 236	262 089	-1 127 413	181 853	4 168 505	658 514	600 686	631 721	-3 536 784	-26 793	5 558 006	2 021 223	4 926 285
00.11	Налоги на заработную плату	872 657	647 451	1 914 369	284 669	638 225	-1 276 144	353 556	5 743 108	1 865 493	2 158 334	2 167 422	-3 575 686	301 929	7 657 478	4 081 792	5 490 055
14.12	Спецодежда	0	16 989	60 000	8 104	7 533	-52 467	-571	180 000	71 951	24 522	4 655	-175 345	-67 296	240 000	64 655	235 345
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	0	0	9 000	20 117	17 880	8 880	-2 237	27 000	27 978	17 880	17 880	-9 120	-10 098	36 000	26 880	18 120
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	3 795	2 704	6 000	813	4 240	-1 760	3 427	18 000	5 752	10 739	11 792	-6 208	6 040	24 000	17 792	12 208
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	8 124	8 784	15 000	2 032	8 826	-6 174	6 794	45 000	16 907	25 734	25 734	-19 266	8 827	60 000	40 734	34 266
65.10	Страховые услуги	1 838	1 838	2 100	283	1 838	-262	1 555	6 300	2 152	5 515	5 515	-785	3 362	8 400	7 615	2 885
70.10.10	Услуги главных контор	74 865	146 117	138 804	18 718	13 488	-125 316	-5 230	416 412	163 274	234 470	251 074	-165 338	87 801	555 216	389 878	304 142
70.20	Консультативные услуги по вопросам управления	0	12 000	930	125	22 000	21 070	21 875	2 790	825	34 000	34 000	31 210	33 175	3 720	34 930	-30 280
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	6 000	810	0	-6 000	-810	18 000	6 547	0	0	-18 000	-6 547	24 000	6 000	24 000
73.11.10	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	2 310	311	0	-2 310	-311	6 930	1 941	0	0	-6 930	-1 941	9 240	2 310	9 240
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	5 513	0	26 628	3 611	11 420	-15 208	7 809	79 884	27 525	16 932	16 932	-62 952	-10 592	106 512	43 560	89 580
77.30	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	632 027	716 198	570 000	76 843	319 261	-250 739	242 418	1 710 000	1 933 806	1 667 485	1 845 237	135 237	-88 569	2 280 000	2 415 237	434 763
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом	92 089	118 042	217 800	29 391	27 260	-190 540	-2 131	653 400	206 423	237 391	262 970	-390 430	56 547	871 200	480 770	608 230
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	25 183	41 359	57 000	7 713	54 417	-2 583	46 704	171 000	72 432	120 959	153 264	-17 736	80 833	228 000	210 264	74 736
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	15 000	10 002	1 355	0	-10 002	-1 355	30 006	11 805	15 000	15 000	-15 006	3 195	40 008	25 002	25 008
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	15 000	2 030	0	-15 000	-2 030	45 000	12 467	0	0	-45 000	-12 467	60 000	15 000	60 000
23.69.99	Электропрогрев бетона	111 701	0	150 000	18 651	0	-150 000	-18 651	450 000	42 352	111 701	111 701	-338 299	69 349	600 000	261 701	488 299
70.22.17	Услуги по управлению бизнес процессами	164 173	78 750	330 349	44 757	224 904	-105 445	180 147	991 047	372 346	467 826	467 826	-523 221	95 481	1 321 397	798 176	853 570
32.99	Затраты на материалы	0	207	558 608	75 397	91 141	-467 466	15 745	1 675 823	591 624	91 348	123 442	-1 552 380	-468 181	2 234 430	682 050	2 110 988
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	0	49 311	6	199 529	150 218	199 524	147 934	6	199 529	199 529	51 595	199 524	197 246	248 841	-2 283
	прочие (при наличии)	199 689	-342 700	0	2 550 439	5 129 714	5 129 714	2 579 275	0	2 550 439	4 986 702	4 986 702	4 986 702	2 436 264	0	4 986 702	-4 986 702
00.51	Резервы по сомнительным долгам	0	439		439	1 196	1 196	757	0	439	1 635	1 635	1 635	1 196	0	1 635	-1 635
00.52	Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков	181 868	-345 332		0	-17 710	-17 710	-17 710	0	0	-181 174	-181 174	-181 174	-181 174	0	-181 174	181 174
00.13	Налог на экологию	10 811	0		0	0	0	0	0	0	10 811	10 811	10 811	10 811	0	10 811	-10 811
00.25	Штрафы, пени, неустойки	7 010	2 193		0	46 227	46 227	46 227	0	0	55 430	55 430	55 430	55 430	0	55 430	-55 430
00.24	Доходы и расходы от реализации прочего имущества (квартира)				0	2 550 000	2 550 000	2 550 000	0	0	2 550 000	2 550 000	2 550 000	2 550 000	0	2 550 000	-2 550 000
00.26	Ценные бумаги				2 550 000	2 550 000	2 550 000	0	0	2 550 000	2 550 000	2 550 000	2 550 000	0	0	2 550 000	-2 550 000
Корректировка по переоценке ОС							0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Налог на прибыль, руб.		-104 366	21 609	139 198		163 436	24 238	163 436	417 595	0	80 679	80 679	-336 916	80 679	556 794	219 877	476 115
Прибыль до расчета резервов		3 796 328	-1 136 615	84 428	2 379 587	-2 696 052	-2 780 480	-5 075 639	253 284	2 633 728	-36 339	-354 434	-607 719	-2 988 162	337 713	-270 006	692 147
Резервы по проекту		1 361 492	283 093	0	0	-1 326 490	-1 326 490	-1 326 490	0	0	318 095	0	0	0	0	0	0
	резерв по сомнительным долгам	0	0	х	х	0	х	х	0	х	0	х	х	х	0	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	334 896	178 351	х	х	-259 953	х	х	0	х	253 294	х	х	х	0	х	х
	резерв на ФОБ	0	0	х	х	0	х	х	0	х	0	х	х	х	0	х	х
	резерв на ФОТ	984 785	94 098	х	х	-1 026 308	х	х	0	х	52 574	х	х	х	0	х	х
	резерв на материалы	41 812	10 644	х	х	-40 229	х	х	0	х	12 227	х	х	х	0	х	х
	резерв на вознаграждение	0	0	х	х	0	х	х	0	х	0	х	х	х	0	х	х
Корректировка по выручке			0				0	0	0		0	0	0	0	0	0	0
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистая прибыль		2 434 836	-1 419 708	84 428	2 379 587	-1 369 562	-1 453 990	-3 749 149	253 284	2 633 728	-354 434	-354 434	-607 719	-2 988 162	337 713	-270 006	692 147
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		0	0	0	0	0	0	0	3 974 592	0	0	0	-3 974 592	0	3 974 592	0	0
Чистая прибыль с учетом отклонения		2 434 836	-1 419 708	84 428	2 379 587	-1 369 562	-1 453 990	-3 749 149	4 227 876	2 633 728	-354 434	-354 434	-4 582 310	-2 988 162	4 312 304	-270 006	692 147

Лист 2.2. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 3

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	10 518 536	10 975 916	8 949 466	11 525 490
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	6 196 429	12 646 010	11 653 573	6 057 154
10	Денежные средства	1250	30 085	5 859	26 965	720
11	Прочие оборотные активы	1260
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		16 745 050	23 627 785	20 630 004	17 583 364
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
16	Кредиторская задолженность	1520	8 500 249	10 989 089	11 510 480	3 976 761
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540	1 167 420	1 349 288	1 003 956	986 246
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	9 667 669	12 338 376	12 514 436	4 963 007
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		7 077 381	11 289 409	8 115 568	12 620 357
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		276 327	1 637 819	1 920 912	594 422
23	Резерв по сомнительным долгам		0	0	0	0
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		99 548	434 444	612 795	352 842
25	Резерв на ФОБ		0	0	0	0
26	Резерв на ФОТ		0	984 785	1 078 883	52 574
27	Резерв на материалы		176 779	218 590	229 235	189 005
28	Резерв на вознаграждение		0	0	0	0
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС
30	Корректировка по выручке					4 584 588
31	Корректировка по себестоимости		10 341 757	10 757 457	8 720 231	11 336 484
32	Доходы будущих периодов
33	Дивиденды к начислению
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		-3 540 703	-1 105 868	-2 525 575	-3 895 137
	план		-3 540 703	518 317	602 745	687 173	771 601
	факт		-3 540 703	-1 105 868	-2 525 575	-3 895 137
35	Приращение СЧА
	план			4 059 020	84 428	84 428	84 428
	факт			2 434 835	-1 419 708	-1 369 562
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план			4 059 020	4 143 448	4 227 876	4 312 304
	факт			2 434 835	1 015 127	-354 434
	прогноз						-270 006

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 31.12.2015)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Маркетинговые технологии ООО	3451,57	3451,57
Мегафон Уральский филиал ПАО	1196,33	1196,33





итого	4647,9	4647,9

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 19.02.2015г.)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
61.20.11	Поступление товаров и услуг Д2000015 от 01.01.2016 0:00:00	Мегафон Уральский филиал ПАО	8629784 от 29.11.2011 (л/сч. 47403787)	1 052,51
70.10.10	Поступление товаров и услуг Д2000001 от 01.01.2016 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/31 от 01.07.2012	37 059,64
70.10.10	Поступление товаров и услуг Д2000002 от 01.01.2016 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/63 от 01.07.2012	50 696,53
70.10.10	Поступление товаров и услуг Д2000003 от 01.01.2016 5:00:00	Стройком УК ООО	363/281-2010/УКС от 01.10.2010	3 713,01
77.30	Поступление товаров и услуг Д2000005 от 01.01.2016 5:00:00	Ажио ООО	43/002-2011/АЖ от 01.07.2012	59 210,56
77.30	Поступление товаров и услуг Д2000006 от 01.01.2016 5:00:00	Ажио ООО	43/002-2011/АЖ от 01.07.2012	59 210,56
77.30	Поступление товаров и услуг Д2000007 от 01.01.2016 5:00:00	Ажио ООО	43/002-2011/АЖ от 01.07.2012	59 210,56
77.30	Поступление товаров и услуг Д2000008 от 01.01.2016 5:00:00	Ажио ООО	43/002-2011/АЖ от 01.07.2012	120,64
82.19.13	Поступление товаров и услуг Д2000021 от 01.01.2016 5:00:00	Экспертиза ООО	282/020-2012/ЭКСП от 01.05.2013	25 318,35
82.19.13	Поступление товаров и услуг Д2000022 от 01.01.2016 5:00:00	Экспертиза ООО	282/020-2012/ЭКСП от 01.05.2013	18 744,43
82.19.13	Поступление товаров и услуг Д2000023 от 01.01.2016 5:00:00	Экспертиза ООО	282/020-2012/ЭКСП от 01.05.2013	12 926,13
77.40	Поступление товаров и услуг Д2000011 от 31.01.2016 5:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	25/021-2012/ИВКО от 01.04.2015	3 000,00
77.40	Поступление товаров и услуг Д2000012 от 31.01.2016 5:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	24/025-2012/ИВКО от 01.04.2015	22 579,08




	итого	х	х	352 842,00

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги согласно утвержденныму Плану инвестиционного проекта "Инвестирование чистых активов ООО "Домостроительное управление-2" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА" в соответствии с договором ДСУ2/1 от 27.02.2015

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	13 919 840	6 934 056	6 934 056	-6 985 784	0	41 759 519	19 893 648	19 893 648	-21 865 871	0
2	Расходы - всего, руб.	13 696 213	4 554 469	9 466 672	-4 229 541	4 912 203	41 088 639	17 259 920	19 849 308	-21 239 332	2 589 388
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	8 140 182	х	х	х	х	20 167 403	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
5	Налог на прибыль, руб.	139 198	х	163 436	24 238	х	417 595	х	80 679	-336 916	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	84 428	2 379 587	-1 369 562	-1 453 990	-3 749 149	253 284	2 633 728	-354 434	-607 719	-2 988 162
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода	0	х	0	0	х	0	х	0	0	х
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода	0	х	0	0	х	0	х	0	0	х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	84 428	2 379 587	-1 369 562	-1 453 990	-3 749 149	253 284	2 633 728	-354 434	-607 719	-2 988 162
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	0	х	х	х	х	3 974 592	х	х	х	х
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	84 428	2 379 587	-1 369 562	-1 453 990	-3 749 149	4 227 876	2 633 728	-354 434	-4 582 310	-2 988 162

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.01	Заработная плата основного персонала	1 104 848	205 192	54 587	Перерасход по статье с учетом созданных резервов составил 1%.
00.02	Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала	181 853	-57 827	-44 910	Экономия по статье выхвана тем, что 1 сотрудник АУП находится в отпуске без сохранения заработной платы с начала инвест.проекта.
00.11	Налоги на заработную плату	353 556	292 840	301 929	Перерасход по статье составил 16% и сформирован по причине того, что фактические размеры взносов превышают запланированные.
14.12	Спецодежда	-571	-47 429	-67 296	Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде.
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-2 237	-10 098	-10 098	Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	3 427	4 987	6 040	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта. Частично перерасход в размере 4 437,82р. компенсирован за счет ФОТ АУП.
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	6 794	8 827	8 827	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
65.10	Страховые услуги	1 555	3 362	3 362	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
70.10.10	Услуги главных контор	-5 230	71 196	87 801	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
70.20	Консультативные услуги по вопросам управления	21 875	33 175	33 175	Перерасход по статье связан с необоснованно высокими затратами в части услуг нотариуса и уплаты госпошлины в размере 22 200р.
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-810	-6 547	-6 547	Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
73.11.10	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-311	-1 941	-1 941	Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	7 809	-10 592	-10 592	Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде.
77.30	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	242 418	-266 321	-88 569	Экономия по статье составила 5%.
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом	-2 131	30 968	56 547	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	46 704	48 527	80 833	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	-1 355	3 195	3 195	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-2 030	-12 467	-12 467	Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
23.69.99	Электропрогрев бетона	-18 651	69 349	69 349	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
70.22.17	Услуги по управлению бизнес процессами	180 147	95 481	95 481	Перерасход по статье составил 26%. Фонды ЕИО по согласованию с СД и Участником Общества были пополнены на 99 294р. за счет ФОТ АУП и статьи затрат на материалы.
32.99	Затраты на материалы	15 745	-500 275	-468 181	Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.13	Налог на экологию	0	10 811	10 811	Платеж за негативное воздействие на окружающую среду.
00.25	Штрафы, пени, неустойки	46 227	55 430	9 203	Штрафы, пени по налогам и сборам.
00.24	Доходы и расходы от реализации прочего имущества (квартира)	2 550 000	2 550 000	2 550 000	реализация квартиры
00.26	Ценные бумаги	2 550 000	2 550 000	2 550 000	выпуск ценных бумаг (векселей) и их продажа

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-3 540 703	-3 540 703	-3 540 703	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	4 312 304	4 227 876	-354 434	-4 582 310
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	771 601	687 173	-3 895 137	-4 582 310

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 3 фазы инвестиционного проекта нарастающим итогом составило (-) 4 582 310 руб.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора	Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Недовыполнение плана по доходам:	-26 755 799	-64%
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:	26 307 155
Заработная плата основного персонала	15 848 670
Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала	3 536 784
Налоги на заработную плату	3 575 686
прочие	3 346 015
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:	-218 042
Расходы, не предусмотренные Планом	-5 166 241
Доходы и расходы от реализации прочего имущества (квартира)	-2 550 000
Ценные бумаги	-2 550 000
прочие	-66 241
Увеличение/уменьшение РСД	-1 196
Экономия/перерасход по налогу на прибыль	336 916
Прочие доходы	4 889 489
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	-3 974 592
Итого отклонение	-4 582 310

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу
1	Инвестирование чистых активов ООО "Домостроительное управление-2" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА	13 919 840	2 044 128	15%	0,00	456 235,83	2 500 363,86	18%
Нарастающим итогом
1	Инвестирование чистых активов ООО "Домостроительное управление-2" в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА	41 759 519	15 003 720	36%	0,00	456 235,83	15 459 955,86	37%

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту.

По состоянию на 30.06.2015 дебиторская задолженность составляет: 12 157 168,76

По состоянию на 30.09.2015 дебиторская задолженность составляет: 11 395 728,08

По состоянию на 31.12.2015 дебиторская задолженность составляет: 5 939 503,71 руб. в том числе:

Новые горизонты ООО	2 811 856,00
Грин Парк ООО	1 761 367,68

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 34%.

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту.

По состоянию на 30.06.2015 кредиторская задолженность составляет: 7 070 167,57

По состоянию на 30.09.2015 кредиторская задолженность составляет: 7 898 827,31

По состоянию на 31.12.2015 кредиторская задолженность составляет: 3 058 283,98 руб. в том числе:

Ажио ООО	1 606 880,99
Энергоснабжающая сетевая компания ООО	603 086,64

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 79%.

Рекомендации и мероприятия:

1. Проведение мероприятий по наращиванию объемов и своевременному подписанию актов выполненных работ.

2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2).

3. В целях своевременного отражения расходов в течение отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам.

4. Проведение мероприятий по снижению дебиторской и кредиторской задолженности организации.

5. Обращаю внимание управляющего на ст. 123 ТК РФ в связи с тем, что по состоянию на дату составления Отчета у организации числятся сотрудники с остатками отпускных дней свыше 30 (вкладка ФОБ Ф3).

6. Обращаю внимание Управляющего на пункты 2.1.7, 4.3.8 договора на осуществление функций ЕИО ДСУ2/1 от 27.02.2015г., согласно которому управляющий обязан правильно отражать информацию о ходе реализации инвестиционного проекта ООО Домостроительное управление-2 в информационно-телекоммуникационной сети Интернет Инвестиционные проекты по адресу: http://mssps:32000/ProjectManagment/ProjectInd.aspx?ID_Proj=15C68848-7770-4174-9702-7E92695564CA.

7. Необходимо выделить следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества ДСУ2/1 от 27.02.2015 (далее - Договора):

согласно которому Управляющий не в праве:

п. 6.3.1. Осуществлять выпуск продукции (работ и услуг) без утвержденной цены на продукцию (работы, услуги), производимых обществом. Обществом частично оказываются услуги по старым, недействующим ценам (вкладка ОФФ (3)).

п. 6.3.6. Расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам.

Форма поиска