Действующий

Отчет о реализации 3 фазы инвестиционного проекта ООО СУ-4 (4 кв. 2015 г.)

Лист 1.2. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 3

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза					нарастающим итогом с начала проекта						Базовый план по проекту	Прогноз по проекту	Остаток по статье до конца проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей	отклонение факта с учетом резервов
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)		от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
Доходы - всего		5 114 306	5 788 385	10 886 051	8 148 060	8 148 060	-2 737 991	0	32 658 152	19 050 751	19 050 751	19 050 751	-13 607 401	0	43 544 203	29 936 802	24 493 452
	по проекту	4 966 306	5 788 385	10 886 051	8 146 615	8 146 615	-2 739 436	0	32 658 152	18 901 306	18 901 306	18 901 306	-13 756 846	0	43 544 203	29 787 357	24 642 897
	прочие (РСД)	148 000			1 445	1 445	1 445	0	0	149 445	149 445	149 445	149 445	0		149 445	-149 445
Стоимость продуктов реализации		4 966 306	5 788 385	10 886 051	8 146 615	8 146 615	-2 739 436	0	32 658 152	18 901 306	18 901 306	18 901 306	-13 756 846	0	43 544 203	29 787 357	24 642 897
	по проекту	4 966 306	5 788 385	10 886 051	8 146 615	8 146 615	-2 739 436	0	32 658 152	18 901 306	18 901 306	18 901 306	-13 756 846	0	43 544 203	29 787 357	24 642 897
	прочие (при наличии)						0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
Объем услуг, ед. изм.		14 452	16 845	31 680	23 708	23 708	-7 972	0	95 040	55 005	55 005	55 005	-40 035	0	126 720	86 685	71 715
Расходы - всего		6 973 690	5 875 975	10 721 910	7 988 214	6 627 805	-4 094 105	-1 360 409	32 165 731	18 679 887	19 477 469	18 199 809	-13 965 922	-480 078	42 887 641	28 921 719	24 687 832
	по проекту	6 997 759	6 236 522	10 721 910	7 986 770	6 600 056	-4 121 855	-1 386 714	32 165 731	18 530 442	19 834 337	18 550 676	-13 615 054	20 234	42 887 641	29 272 586	24 336 965
00.01	Заработная плата основного персонала	4 271 852	3 402 577	6 226 451	4 659 523	3 956 706	-2 269 745	-702 818	18 679 352	10 810 757	11 631 134	10 653 233	-8 026 119	-157 524	24 905 802	16 879 684	14 252 569
00.02	Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала	501 270	418 787	572 723	428 594	526 246	-46 476	97 652	1 718 168	994 399	1 446 303	1 349 303	-368 865	354 904	2 290 890	1 922 025	941 587
00.11	Налоги на заработную плату	994 561	791 429	1 469 297	1 099 538	929 241	-540 056	-170 297	4 407 892	2 551 085	2 715 232	2 490 577	-1 917 314	-60 508	5 877 189	3 959 875	3 386 612
14.12	Спецодежда	164 232	0	87 437	65 433	0	-87 437	-65 433	262 310	151 813	164 232	164 232	-98 079	12 418	349 747	251 668	185 516
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	69 350	15 780	9 000	6 735	87 000	78 000	80 265	27 000	15 627	172 130	114 530	87 530	98 903	36 000	123 530	-78 530
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	4 682	3 586	7 500	5 612	3 756	-3 744	-1 856	22 500	13 020	12 023	14 534	-7 966	1 514	30 000	22 034	15 466
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	7 056	7 279	15 000	11 226	7 604	-7 396	-3 621	45 000	26 045	21 940	21 940	-23 060	-4 105	60 000	36 940	38 060
65.10	Страховые услуги	0	0	2 499	1 871	0	-2 499	-1 871	7 497	4 340	0	0	-7 497	-4 340	9 996	2 499	9 996
70.10.10	Услуги главных контор	65 213	90 205	180 000	134 701	173 891	-6 109	39 189	540 000	312 526	329 308	323 888	-216 112	11 362	720 000	503 888	396 112
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	3 000	2 245	10 500	7 500	8 255	9 000	5 209	10 500	10 500	1 500	5 291	12 000	13 500	1 500
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	450	337	0	-450	-337	1 350	781	0	0	-1 350	-781	1 800	450	1 800
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	15 738	14 529	47 766	35 746	13 993	-33 773	-21 753	143 298	82 936	44 259	44 259	-99 039	-38 677	191 064	92 025	146 805
77.30	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	612 481	813 442	1 064 496	796 608	420 330	-644 166	-376 278	3 193 488	1 848 244	1 846 253	1 978 144	-1 215 344	129 900	4 257 984	3 042 640	2 279 840
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и алогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом	140 180	113 640	253 440	189 660	199 766	-53 674	10 106	760 320	440 039	453 586	408 930	-351 390	-31 108	1 013 760	662 370	604 830
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	23 024	49 341	61 500	46 023	50 790	-10 710	4 766	184 500	106 781	123 154	123 154	-61 346	16 374	246 000	184 654	122 846
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	10 002	7 484	0	-10 002	-7 484	30 006	17 365	0	0	-30 006	-17 365	40 008	10 002	40 008
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	14 890	11 143	0	-14 890	-11 143	44 669	25 852	0	0	-44 669	-25 852	59 558	14 890	59 558
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	110 116	231 063	330 349	247 215	220 232	-110 117	-26 983	991 047	573 574	561 411	550 580	-440 467	-22 994	1 321 396	880 929	770 816
32.99	Затраты на материалы	18 005	85 337	316 800	237 075	0	-316 800	-237 075	950 400	550 048	103 342	103 342	-847 058	-446 706	1 267 200	420 142	1 163 858
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	199 529	49 311	0	0	-49 311	0	147 934	0	199 529	199 529	51 595	199 529	197 246	248 841	-2 283
	прочие (при наличии)	-24 069	-360 548	0	1 445	27 749	27 749	26 304	0	149 445	-356 868	-350 868	-350 868	-500 312	0	-350 868	350 868
00.51	Резервы по сомнительным долгам	0	21 445		1 445	0	0	-1 445	0	149 445	21 445	21 445	21 445	-128 000		21 445	-21 445
00.52	Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков	-48 688	-395 524		0	-39 277	-39 277	-39 277	0	0	-483 489	-483 489	-483 489	-483 489		-483 489	483 489
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	14 250	200		0	0	0	0	0	0	14 450	20 450	20 450	20 450		20 450	-20 450
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	10 350	10 350		0	10 350	10 350	10 350	0	0	31 050	31 050	31 050	31 050		31 050	-31 050
00.13	Налог на экологию	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
00.25	Штрафы, пени, неустойки	19	2 982		0	56 676	56 676	56 676	0	0	59 677	59 677	59 677	59 677		59 677	-59 677
							0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
Корректировка по переоценке ОС							0	0	0	0	0	0	0	0		0	0
Налог на прибыль, руб.		-61 428	8 882	108 861		207 021	98 160	207 021	326 582	0	154 475	154 475	-172 107	154 475	435 442	263 336	280 967
Прибыль до расчета резервов		-1 797 956	-96 471	55 280	159 846	1 313 234	1 257 954	1 153 388	165 840	370 864	-581 193	696 467	530 627	325 603	221 120	751 747	-475 347
Резервы по проекту		-943 412	-300 242	0	0	-34 007	-34 007	-34 007	0	0	-1 277 661	0	0	0	0	0	0
	резерв по сомнительным долгам	0	0	х	х	0	х	х	0	х	0	х	х	х	0	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	462 849	-286 001	х	х	-34 007	х	х	0	х	142 842	х	х	х	0	х	х
	резерв на ФОБ	0	0	х	х	0	х	х	0	х	0	х	х	х	0	х	х
	резерв на ФОТ	-1 285 314	-14 241	х	х	0	х	х	0	х	-1 299 556	х	х	х	0	х	х
	резерв на материалы	0	0	х	х	0	х	х	0	х	0	х	х	х	0	х	х
	резерв на вознаграждение	-120 947	0	х	х	0	х	х	0	х	-120 947	х	х	х	0	х	х
Корректировка по выручке		0							0		0	0	0	0	0	0	0
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистая прибыль		-854 544	203 771	55 280	159 846	1 347 240	1 291 960	1 187 395	165 840	370 864	696 467	696 467	530 627	325 603	221 120	751 747	-475 347
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Чистая прибыль с учетом отклонения		-854 544	203 771	55 280	159 846	1 347 240	1 291 960	1 187 395	165 840	370 864	696 467	696 467	530 627	325 603	221 120	751 747	-475 347

Лист 2.2. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 3

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	1 227 547	3 196 285	3 726 074	1 756 353
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	5 101 149	9 885 953	11 838 225	13 003 015
10	Денежные средства	1250	210 347	19 453	6 279	34 840
11	Прочие оборотные активы	1260	3 498 555
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		10 037 598	13 101 691	15 570 577	14 794 208
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
16	Кредиторская задолженность	1520	3 596 713	6 377 777	8 780 541	8 564 475
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540	1 223 112	1 174 424	778 899	739 623
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	4 819 825	7 552 201	9 559 440	9 304 098
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		5 217 774	5 549 490	6 011 137	5 490 110
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		1 587 971	644 559	344 317	310 311
23	Резерв по сомнительным долгам		0	0	0	0
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		167 469	630 318	344 317	310 311
25	Резерв на ФОБ		0	0	0	0
26	Резерв на ФОТ		1 299 556	14 241	0	0
27	Резерв на материалы		0	0	0	0
28	Резерв на вознаграждение		120 947	0	0	0
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС
30	Корректировка по выручке					177 972
31	Корректировка по себестоимости		905 039	3 034 710	3 592 828	1 580 596
32	Доходы будущих периодов
33	Дивиденды к начислению		2 714 764	2 714 764	2 714 764	2 714 764
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		10 000	-844 543	-640 773	706 468
	план		10 000	65 280	120 560	175 840	231 120
	факт		10 000	-844 543	-640 773	706 468
35	Приращение СЧА
	план			55 280	55 280	55 280	55 280
	факт			-854 543	203 771	1 347 240
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план			55 280	110 560	165 840	221 120
	факт			-854 543	-650 773	696 468
	прогноз						751 748

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 31.12.2015)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Профит 100% ООО	20 000,00	20 000,00





итого	20 000,00	20 000,00

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 30.03.2016)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
82.99.19	Поступление товаров и услуг С-400004 от 01.01.2016 0:00:00	Омега ООО	164/15 от 10.07.2015	6 000,00
61.20.11	Поступление товаров и услуг С-400006 от 01.01.2016 0:00:00	Мегафон Уральский филиал ПАО	8671198 от 01.07.2014	1 524,78
61.20.11	Поступление товаров и услуг С-400010 от 01.01.2016 0:00:00	Мегафон Уральский филиал ПАО	8671198 от 01.07.2014	985,69
77.30	Поступление товаров и услуг С-400002 от 01.01.2016 5:00:00	Ажио ООО	27/002-2011/АЖ от 23.06.2014	131 891,32
70.10.10	Поступление товаров и услуг С-400003 от 01.01.2016 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/38 от 05.06.2014	59 792,79
70.22.17	Поступление товаров и услуг С-400001 от 12.01.2016 5:00:00	Борисов Сергей Владимирович ИП	СУ4/1 от 02.03.2015	110 116,05


	итого	х	х	310 310,63

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта "Инвестирование чистых активов общества ООО СУ-4 в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения внутренних отделочных, штукатурных, малярных, столярных и плотничных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА", в соответствии с Договором управления Управляющего ИП Борисова С.В. № СУ4/1 от 02.03.2015.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	10 886 051	8 148 060	8 148 060	-2 737 991	0	32 658 152	19 050 751	19 050 751	-13 607 401	0
2	Расходы - всего, руб.	10 721 910	7 988 214	6 627 805	-4 094 105	-1 360 409	32 165 731	18 679 887	19 477 469	-12 688 262	797 583
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	6 593 798	х	х	х	х	18 199 809	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х		х	х	х	х		х	х
5	Налог на прибыль, руб.	108 861	х	207 021	98 160	х	326 582	х	154 475	-172 107	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	55 280	159 846	1 347 240	1 291 960	1 187 395	165 840	370 864	696 467	530 627	325 603
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода		х					х
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода		х					х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	55 280	159 846	1 347 240	1 291 960	1 187 395	165 840	370 864	696 467	530 627	325 603
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		х	х	х	х		х	х	х	х
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	55 280	159 846	1 347 240	1 291 960	1 187 395	165 840	370 864	696 467	530 627	325 603

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.01	Заработная плата основного персонала	-702 818	820 377	-544 316	Экономия по статье составила 5%, но по факту экономия значительно ниже по причине того, что за три фазы инвест.проекта по согласованию с СД фонды с ФОТ ОП и ФОБ в сумме 365 414р. были переведены на ФОТ АУП.
00.02	Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала	97 652	451 904	258 206	Перерасход по статье связан с резервом, созданным на начало инвест.проекта по согласованию с Участником общества, а также по причине закрытия заработной платы АУП за счет переноса фондов с ФОТ ОП и ФОБ.
00.11	Налоги на заработную плату	-170 297	164 147	-60 508	Экономия по статье составила 2%.
14.12	Спецодежда	-65 433	12 418	12 418	Перерасход по статье составил 8%.
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	80 265	156 503	98 903	Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами, в частности связанными в основном с перевозкой работников организации.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	-1 856	-996	1 514	Перерасход по статье составил 12%.
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	-3 621	-4 105	-4 105	Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
65.10	Страховые услуги	-1 871	-4 340	-4 340	Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
70.10.10	Услуги главных контор	39 189	16 782	11 362	Перерасход по статье составил 4%.
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	8 255	5 291	5 291	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
73.11.10	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-337	-781	-781	Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-21 753	-38 677	-38 677	Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
77.30	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	-376 278	-1 992	129 900	Перерасход по статье составил 7%.
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и алогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом	10 106	13 548	-31 108	Экономия по статье составила 7%.
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	4 766	16 374	16 374	Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана за 1-3 фазы инвест.проекта.
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	-7 484	-17 365	-17 365	Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-11 143	-25 852	-25 852	Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде.
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	-26 983	-12 163	-22 994	Экономия по статье составила 4%.
32.99	Затраты на материалы	-237 075	-446 706	-446 706	Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	0	14 450	14 450	Расходы на оплату услуг Научно-исследовательского института безопасности труда в металлургии ОАО (НИИБТМЕТ ОАО), госпошлины
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	10 350	31 050	31 050	ООО ЦУП (аренда жилья), в ПО норматив на данные расходы предусмотрен статьей 77.3
00.25	Штрафы, пени, неустойки	56 676	59 677	59 677	Штрафы, пени по налогам

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	10 000	10 000	10 000	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	221 120	165 840	696 468	530 628
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	231 120	175 840	706 468	530 628

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 3 фазы инвестиционного проекта нарастающим итогом составило 530 628 рубля.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора	Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Недовыполнение плана по доходам:	-13 756 846
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:	14 239 168
Заработная плата основного персонала	8 509 608
Налоги на заработную плату	1 917 314
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	1 215 344
прочие	2 596 902
Перерасход по статьям расходов	-140 625
Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-87 530
прочие	-53 095
Расходы, не предусмотренные Планом	-111 177
Увеличение/уменьшение РСД	128 000
Экономия/перерасход по налогу на прибыль	172 107
Прочие доходы	0
Корректировка по выручке	0
Итого отклонение	530 628

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу
	Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения внутренних отделочных, штукатурных, малярных, столярных и плотничных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА	10 886 051	8 146 615	75%	146 977,42	653 598,00	8 653 235,68	79%
Нарастающим итогом
	Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения внутренних отделочных, штукатурных, малярных, столярных и плотничных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА	32 658 152	18 901 306	58%	0,00	653 598,00	19 554 904,29	60%

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению.

По состоянию на 30.06.2015 дебиторская задолженность составляет: 9 652 435,95 руб.

По состоянию на 30.09.2015 дебиторская задолженность составляет: 11 643 048,47 руб.

По состоянию на 31.12.2015 дебиторская задолженность составляет: 11 194 976,53 руб. в том числе:

Степ ООО	3 936 320,50 руб.
Центр управления проектами ООО	2 486 163,68 руб.

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 57%.

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению.

По состоянию на 30.06.2015 кредиторская задолженность составляет: 2 043 554,04 руб.

По состоянию на 30.09.2015 кредиторская задолженность составляет: 3 733 836,60 руб.

По состоянию на 31.12.2015 кредиторская задолженность составляет: 3 560 197,79 руб. в том числе:

Ажио ООО	2 293 716,51 руб.
Стронекс ООО	394 491,90 руб.

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 73%.

Рекомендации и мероприятия:

1. Проведение мероприятий по наращиванию объемов выполненных работ.

2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2).

3. Обращаю внимание управляющего на ст. 123 ТК РФ в связи с тем, что по состоянию на дату составления Отчета у организации числятся сотрудники с остатками отпускных дней свыше 30 (вкладка ФОБ Ф3).

4. В целях своевременного отражения расходов в течение отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам.

5. Проведение мероприятий по снижению дебиторской и кредиторской задолженности организации.

6. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества №№ СУ4/1 от 02.03.2015 (далее - Договора):

согласно которому Управляющий не в праве:

п. 6.3.5. Расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам.

согласно которому Управляющий обязан:

п. 6.1.4. Обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды.

Форма поиска