Раздел VII. Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым индикаторам и показателям, указанным в таблице 1.

				Таблица 1
N  п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2015 год (оценка)	2016 год (план)
1.	Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области	процентов	1,5	< 10
2.	Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам	процентов	0	0

Реализация предусмотренных подпрограммой мероприятий позволит обеспечить:

устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде;

повышение эффективности предоставления налоговых льгот путем анализа целесообразности их предоставления конкретным получателям и анализа положительных бюджетных эффектов от их предоставления;

создание условий для своевременности осуществления кассовых выплат получателями средств областного бюджета;

создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов;

повышение качества управления государственными финансами.

Раздел VIII. Финансово-экономическое обоснование подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы не требует финансирования из областного бюджета.

Раздел IX. Методика оценки эффективности подпрограммы

Оценка результатов и социально-экономической эффективности подпрограммы будет проводиться на основе системы целевых индикаторов и показателей, приведенных в таблице 1 раздела VII подпрограммы в порядке, установленном Правительством Челябинской области.

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми индикаторами государственной программы представлены в приложении 2 к подпрограмме.

Обоснование состава и значений показателей государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение представлены в приложении 3 к подпрограмме.

Система
мероприятий подпрограммы "Создание условий для обеспечения сбалансированности областного и местных бюджетов"

N  п/п	Наименование мероприятия	Ответственный исполнитель	Срок исполнения	Источники финансирования	2016 год
I. Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета
1.	Подготовка прогноза поступления собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области	Минфин области	2016 год	-	-
2.	Мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана, исходя из реальной ситуации	Минфин области	2016 год	-	-
3.	Мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию	Минфин области	2016 год	-	-
4.	Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов	Минфин области	2016 год	-	-
II. Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области
5.	Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений	Минфин области	2016 год	-	-
6.	Формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств	Минфин области	2016 год	-	-
7.	Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов областного бюджета	Минфин области	2016 год	-	-
III. Задача: создание условий для увеличения налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов
8.	Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики	Минфин области	2016 год	-	-
9.	Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет	Минфин области	2016 год	-	-
10.	Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходов местных бюджетов	Минфин области	2016 год	-	-
11.	Оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов	Минфин области	2016 год	-	-
12.	Организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот	Минфин области	2016 год	-	-
IV. Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде
13.	Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований	Минфин области	2016 год	-	-
14.	Постоянный анализ исполнения бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС	Минфин области	2016 год	-	-
15.	Разработка (уточнение) долгосрочного бюджетного прогноза Челябинской области	Минфин области	2016 год	-	-
V. Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов
16.	Формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области	Минфин области	2016 год	-	-
17.	Мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС	Минфин области	2016 год	-	-

Сведения
о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с целевыми индикаторами подпрограммы

N  п/п	Наименование мероприятий госпрограммы	Ожидаемый результат их выполнения	Связь с целевыми индикаторами
1.	Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики	повышение эффективности бюджетной, налоговой и долговой политики	показатель 1 таблицы 1 раздела VII подпрограммы, показатели 1, 2 приложения 1 к государственной программе
2.	Подготовка прогноза поступлений собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области	определение потенциала доходной части консолидированного бюджета Челябинской области в целях формирования областного и местных бюджетов	показатель 1 таблицы 1 раздела VII подпрограммы, показатели 1, 2 приложения 1 к государственной программе
3.	Мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации	выявление рисков неисполнения утвержденных показателей по налоговым и неналоговым доходам областного бюджета и выработка предложений по минимизации их последствий	показатель 1 таблицы 1 раздела VII подпрограммы, показатели 1, 2 приложения 1 к государственной программе
4.	Разработка (уточнение) долгосрочного бюджетного прогноза Челябинской области	повышение устойчивости и сбалансированности областного бюджета в долгосрочном периоде	показатель 1 приложения 1 к государственной программе
5.	Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований	обеспечение устойчивости и сбалансированности областного бюджета текущего года	показатель 2 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
6.	Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений	обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области	показатель 2 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
7.	Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов	повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета	показатель 2 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
8.	Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов областного бюджета	создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов	показатель 2 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
9.	Постоянный анализ исполнения бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС	содействие повышению эффективности бюджетных расходов	показатель 2 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
10.	Оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов	активизация деятельности органов местного самоуправления по укреплению собственной доходной базы местных бюджетов	-
11.	Мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию	выявление рисков неисполнения утвержденных показателей по налоговым и неналоговым доходам областного бюджета и выработка предложений по минимизации их последствий; повышение устойчивости и сбалансированности областного бюджета в долгосрочном периоде; повышение качества управления государственными финансами	показатель 1 таблицы 1 раздела VII подпрограммы
12.	Организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот	повышение эффективности предоставления региональных налоговых льгот, укрепление собственной доходной базы областного бюджета	-
13.	Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет	оценка резервов доходов областного и местных бюджетов	-
14.	Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходов местных бюджетов	активизация деятельности органов местного самоуправления по укреплению собственной доходной базы местных бюджетов	-
15.	Формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области	повышение эффективности бюджетных расходов	показатель 2 приложения 1 к государственной программе
16.	Формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств	создание условий для своевременного финансового обеспечения расходных обязательств Челябинской области	-
17.	Мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС	повышение качества финансового менеджмента ГРБС	-

Обоснование состава и значений
показателей подпрограммы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение

N  п/п	Наименование показателей	Обоснование состава и значений показателей	Методика расчета	Источник получения информации	Оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение
1.	Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области	налоговые и неналоговые доходы областного бюджета составляют финансовую основу исполнения расходных обязательств Челябинской области.Показатель наиболее полно характеризует адекватность подходов к планированию собственных доходов областного бюджета и не учитывает влияние колебаний экономической конъюнктуры	показатель рассчитывается как отношение фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета к первоначальному их объему, скорректированному с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области.Первоначальный объем налоговых и неналоговых доходов областного бюджета рассчитывается в соответствии с методикой, утвержденной приказом Минфина области от 03.08.2011 г. N 01/5-92 "О Методике прогноза доходов областного бюджета и консолидированного бюджета Челябинской области".Корректировка первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета производится заменой плановых показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области, использованных при его расчете, на фактические (оценочные) значения за отчетный год	отчетность об исполнении областного бюджета, прогноз социально-экономического развития Челябинской области	изменение федерального налогового и бюджетного законодательства, оказывающего влияние на доходную часть бюджета;опережающие темпы роста социальных и имущественных вычетов по налогу на доходы физических лиц над темпами роста оплаты труда наемных работников;значительные колебания объемов возвратов налога на прибыль организаций;влияние ухудшения финансового состояния плательщиков на полноту и своевременность уплаты как налоговых, так и неналоговых доходов с соответствующим ростом задолженности перед бюджетом
2.	Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам	показатель, характеризующий качество прогнозирования расходов в течение года	рассчитывается как отношение утвержденных предельных объемов финансирования к прогнозным показателям по кассовым выплатам соответствующего периода	утвержденные предельные объемы финансирования и показатели кассового плана	увеличение (уменьшение) доходов областного бюджета исходя из реальной ситуации

Подпрограмма
"Организация и обеспечение бюджетного процесса и развитие информационных систем управления финансами в Челябинской области"

Паспорт
подпрограммы "Организация и обеспечение бюджетного процесса и развитие информационных систем управления финансами в Челябинской области"

Ответственный исполнитель подпрограммы	-	Минфин области
Соисполнители подпрограммы	-	отсутствуют
Программно-целевые инструменты подпрограммы	-	отсутствуют
Основная цель подпрограммы	-	эффективная организация и обеспечение бюджетного процесса в Челябинской области
Основные задачи подпрограммы	-	правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса;организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса;формирование своевременной и качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области;автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области;обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета;обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	-	количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности, единиц;срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами областного бюджета и средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, дней;количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области, единиц;максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области, часов;обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области, процентов;открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения, процентов;наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, процентов;соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации, процентов;количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц, единиц
Этапы и сроки реализации подпрограммы	-	2016 год
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	-	подпрограмма реализуется за счет средств областного бюджета.Объем финансирования подпрограммы составит 53 376,9 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы	-	своевременное составление проекта областного бюджета на очередной финансовый год;повышение качества организации бюджетного процесса;оперативное санкционирование оплаты денежных обязательств и отражение кассовых операций на лицевых счетах участников и неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, для обеспечения формирования качественной бюджетной отчетности;своевременное представление ГРБС и финансовыми органами муниципальных образований области отчетности об исполнении бюджета;своевременное представление качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области в Минфин Российской Федерации и Федеральное казначейство;комплексная автоматизация процессов управления государственными финансами, интеграция информационных ресурсов, а также обеспечение отказоустойчивости, информационной безопасности и быстродействия информационных систем Минфина области;обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области. Доступ каждого заинтересованного жителя региона к бюджетному процессу на различных его стадиях

Раздел I. Содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения программными методами

Административная функция Минфина области по достижению целей в рамках подпрограммы заключается в организации формирования и исполнения бюджета Челябинской области и формировании бюджетной отчетности.

Своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета Челябинской области позволяет оценить выполнение расходных обязательств Челябинской области, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить состояние региональных финансов.

Организация исполнения бюджета Челябинской области осуществляется Минфином области в соответствии с законом Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год, постановлением Правительства Челябинской области о мерах по реализации закона об областном бюджете, иными нормативными правовыми актами Правительства Челябинской области, а также нормативными правовыми актами Минфина области, принимаемыми в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, иными актами бюджетного законодательства Российской Федерации. В целях организации бюджетного процесса в части планирования и исполнения областного бюджета, рационального управления средствами областного бюджета и повышения эффективности бюджетных расходов необходимы подготовка и согласование поступающих в Минфин области проектов законов Челябинской области, иных нормативных правовых актов Челябинской области, а также правовых актов Губернатора Челябинской области и Правительства Челябинской области, не имеющих нормативного характера, по вопросам, связанным с установлением расходных обязательств Челябинской области, с подготовкой и принятием Закона об областном бюджете на очередной финансовый год и с организацией исполнения областного бюджета.

Задачи подпрограммы включают организационное и методическое руководство по формированию и исполнению областного и консолидированного бюджетов Челябинской области, внедрению программных продуктов, направленных на автоматизацию бюджетного процесса.

Использование в работе программных продуктов способствует повышению эффективности управления государственными финансами, качества планирования и исполнения бюджета, а также формированию достоверной бюджетной отчетности. Внедрение современных технологических решений позволяет гибко настраивать процессы бюджетного управления и обеспечить возможность коллективной работы в режиме реального времени всех участников бюджетного процесса, в том числе с применением электронной подписи.

Проводимая на региональном уровне бюджетная, налоговая и долговая политика должна быть понятна для населения - это является залогом социальной стабильности, доверия к власти, законопослушного поведения граждан. Информацию важно распространять с учетом потребностей в информации по данному вопросу различных групп граждан, а также наиболее удобных для них методов получения данных. Одновременно важно совершенствовать "обратную связь" с гражданским обществом, слышать и максимально полно учитывать его предложения.

Указанные задачи требуют комплексного решения, то есть в рамках программы (подпрограммы).

Раздел II. Основные цели и задачи подпрограммы

Основной целью данной подпрограммы является эффективная организация и обеспечение бюджетного процесса в Челябинской области.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) правовое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса;

2) организация исполнения областного бюджета и учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса;

3) формирование своевременной качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области;

4) автоматизация процессов управления общественными финансами в соответствии с требованиями законодательства и обеспечение отказоустойчивости информационно-телекоммуникационной инфраструктуры Минфина области;

5) обеспечение Минфином области защиты прав и законных интересов казны Челябинской области в судах, а также организация исполнения судебных актов об обращении взыскания на средства областного бюджета;

6) обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области и доступности финансовой информации.

Раздел III. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Срок реализации мероприятий подпрограммы - 2016 год.

Соблюдение установленных сроков реализации подпрограммы обеспечивается системой мероприятий подпрограммы.

Раздел IV. Система мероприятий подпрограммы

Система мероприятий подпрограммы во взаимосвязи со сроками реализации, источниками и объемами финансирования приведена в приложении 1 к подпрограмме.