(Действующий) Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Бетонно-растворный...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Бетонно-растворный узел-2 (4 фаза 2014-2015г.)

Лист 1.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

 
наименование укрупненного ресурса
1 фаза
2 фаза
3 фаза
4 фаза
нарастающим итогом с начала проекта
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов)
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
отклонение факта
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей
отклонение факта с учетом резервов
от базового плана
от сформированного фонда
от базового плана
от сформированного фонда
1
2
3
4
5
6
7
8=7-5
9=7-6
10=пл1ф+пл2ф+пл3ф+5
11=фонд1ф+фонд2ф+фонд3ф+6
12=ф1+ф2+ф3+7
13
14=13-10
15=13-11
Доходы - всего
53 271 738
42 789 719
21 227 013
75 311 017
27 687 071
27 687 071
-47 623 946
0
234 576 028
144 975 541
144 975 541
144 975 541
-89 600 487
0
 по проекту
52 756 542
42 740 198
20 967 611
75 311 017
27 686 311
27 686 311
-47 624 706
0
234 576 028
144 150 663
144 150 663
144 150 663
-90 425 365
0
 
прочие (при наличии)
515 196
49 520
259 402
 
760
760
760
0
0
824 878
824 878
824 878
824 878
0
 
восстановление РСД
 
45 666
10 900
 
 
 
0
0
0
56 566
56 566
56 566
56 566
0
 
возврат денежных средств
 
 
42 002
 
 
 
0
0
0
42 002
42 002
42 002
42 002
0
 
возврат неотфактуровки
515 196
3 855
206 500
 
760
760
760
0
0
726 310
726 310
726 310
726 310
0
Стоимость продуктов реализации
52 756 542
42 740 198
20 967 611
75 311 017
27 686 311
27 686 311
-47 624 706
0
234 576 028
144 150 663
144 150 663
144 150 663
-90 425 365
0
 по проекту
52 756 542
42 740 198
20 967 611
75 311 017
27 686 311
27 686 311
-47 624 706
0
234 576 028
144 150 663
144 150 663
144 150 663
-90 425 365
0
 
прочие (при наличии)
 
 
 
 
 
 
0
0
0
0
0
0
0
0
Объем услуг, м3
18 950
17 097
8 503
30 000
11 251
11 251
-18 749
0
92 800
55 802
55 802
55 802
-36 998
0
Расходы - всего
52 697 855
45 281 362
28 123 375
74 230 908
27 404 121
29 910 919
-44 319 990
2 506 798
230 890 442
143 835 910
156 013 511
148 519 529
-82 370 913
4 683 619
 
по проекту
50 452 533
43 298 485
26 115 828
74 230 908
27 404 121
27 936 849
-46 294 060
532 727
230 890 442
143 011 792
147 803 694
148 207 785
-82 682 657
5 195 994
00.01
Заработная плата основного персонала
1 986 254
2 017 999
1 690 992
3 843 110
1 486 768
1 340 736
-2 502 374
-146 032
12 400 373
8 305 261
7 035 980
7 215 642
-5 184 731
-1 089 619
00.02
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации
802 469
628 087
780 306
1 325 835
501 272
601 256
-724 579
99 984
4 633 560
3 510 330
2 812 118
2 627 118
-2 006 442
-883 212
17.23.1
Бумажные канцелярские принадлежности
0
0
2 703
1 800
675
0
-1 800
-675
7 200
6 508
2 703
2 703
-4 497
-3 806
00.16
Налог на добычу полезных ископаемых
0
0
 
0
0
0
0
0
2 773
5 371
0
0
-2 773
-5 371
00.13
Налог на загрязнение окружающей среды
0
2 389
1 194
33
12
1 256
1 223
1 244
154
282
4 839
4 839
4 685
4 557
00.11
Налоги на заработную плату
877 427
832 531
736 731
1 398 476
525 710
610 252
-788 224
84 542
4 766 287
3 457 741
3 056 941
3 057 306
-1 708 981
-400 435
23
Прочие минеральные неметаллические продукты
2 511 182
2 121 385
1 178 956
6 718 022
2 291 253
2 063 159
-4 654 863
-228 094
19 015 477
8 450 005
7 874 682
7 874 682
-11 140 795
-575 323
08.12.13
Смеси шлака и аналогичных промышленных отходов без добавления или с добавлением гальки, гравия, щебени и кремневой гальки для строительных целей
12 335 135
8 426 044
4 058 797
15 368 571
5 046 327
4 632 630
-10 735 942
-413 697
45 315 731
29 856 917
29 452 605
29 452 605
-15 863 125
-404 312
35.30.11
Пар и горячая вода
66 499
0
159 825
780 300
261 598
412 982
-367 318
151 384
1 683 600
692 565
639 306
639 306
-1 044 294
-53 259
14.12
Спецодежда
0
0
4 201
34 920
13 097
0
-34 920
-13 097
111 120
70 949
4 201
9 342
-101 778
-61 608
08.12.11
Природные пески
5 730 232
5 135 610
3 044 631
9 267 942
3 763 664
3 407 930
-5 860 012
-355 734
29 774 243
19 119 372
17 318 403
17 318 403
-12 455 841
-1 800 969
23.51.1
Цемент
20 756 868
18 621 175
9 712 300
28 914 800
11 091 786
12 401 920
-16 512 881
1 310 133
91 712 394
55 270 134
61 492 263
61 492 263
-30 220 130
6 222 130
36.00.12
Непитьевая вода
64 292
46 505
57 022
189 831
26 426
50 732
-139 099
24 306
605 672
286 657
218 550
218 550
-387 122
-68 107
33.1
Услуги по ремонту металлоизделий, машин и оборудования
244 521
219 345
494 285
1 039 740
389 952
499 345
-540 396
109 392
3 251 901
2 002 705
1 457 496
1 457 496
-1 794 405
-545 209
43.99.90
Услуги погрузчика
1 893 556
2 328 352
1 707 251
2 250 000
843 858
865 649
-1 384 351
21 791
7 227 600
4 658 606
6 794 808
6 964 528
-263 072
2 305 922
61.20.11
Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
1 064
5 943
6 911
5 100
1 913
0
-5 100
-1 913
20 400
18 440
13 918
13 918
-6 482
-4 522
84.13.18
Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и
рабочей силы
989
 
 
30 000
11 251
0
-30 000
-11 251
120 000
108 465
989
989
-119 011
-107 476
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в
другие группировки
9 835
10 516
9 766
9 000
3 375
10 197
1 197
6 822
36 000
32 540
40 313
40 313
4 313
7 773
68.20.12
Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых
помещений
10 869
10 869
10 869
10 869
4 076
10 869
0
6 792
41 542
35 554
43 475
43 475
1 932
7 921
70.10.10
Услуги главных контор
88 109
113 795
109 306
126 000
47 256
75 396
-50 604
28 140
496 000
440 057
386 607
375 663
-120 337
-64 393
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами
456 990
196 874
435 592
330 349
123 896
330 348
-1
206 452
1 321 397
1 194 363
1 419 805
1 269 805
-51 592
75 442
77.29.12
Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов
45 848
46 351
44 076
40 500
15 190
0
-40 500
-15 190
162 004
146 428
136 275
178 490
16 486
32 062
77.3
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
1 612 807
1 810 759
1 206 796
1 862 460
698 512
119 063
-1 743 397
-579 448
5 882 914
3 706 866
4 749 426
5 066 359
-816 555
1 359 493
80.10.12
Услуги охраны
901 468
663 480
663 318
636 000
238 531
425 184
-210 816
186 654
2 115 992
1 470 653
2 653 450
2 674 923
558 931
1 204 269
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному
конторскому обслуживанию
56 121
60 476
0
47 250
17 721
77 945
30 695
60 224
186 108
165 022
194 542
209 069
22 961
44 046
 
прочие (при наличии)
2 245 322
1 982 878
2 007 547
0
0
1 974 070
1 974 070
1 974 070
0
824 118
8 209 817
311 743
311 743
-512 375
64.19.2
Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита
1 491 000
1 879 068
1 879 069
0
0
1 838 219
1 838 219
1 838 219
0
0
7 087 356
0
0
0
77.40
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной
собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс
249 899
126 000
 
0
0
0
0
0
0
0
375 899
126 000
126 000
126 000
00.51
Резервы по сомнительным долгам
56 607
0
75 255
0
0
0
0
0
0
56 566
131 862
131 862
131 862
75 297
00.52
Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков
447 339
-37 555
25 632
0
0
125 403
125 403
125 403
0
0
560 819
0
0
0
84,00
Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности;
услуги по обязательному социальному страхованию
 
 
 
0
0
3 000
3 000
3 000
0
0
3 000
3 000
3 000
3 000
82.99.19
Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской
деятельностью, не включенные в другие группировки
 
11 455
21 317
0
0
500
500
500
0
0
33 272
33 272
33 272
33 272
00.24
Возврат денежных средств
 
 
4 478
 
0
0
0
0
0
767 553
4 478
4 478
4 478
-763 074
00.25
Штрафы, пени, неустойки
477
3 909
1 795
 
0
6 948
6 948
6 948
0
0
13 130
13 130
13 130
13 130
Корректировка по переоценке ОС
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Прибыль до налогообложения
573 883
-2 491 644
-6 896 362
1 080 109
282 949
-2 223 848
-3 303 957
-2 506 798
3 685 586
1 139 631
-11 037 971
-3 543 988
-7 229 574
-4 683 618
Налог на прибыль, руб.
260 002
-521 140
-1 422 595
216 022
х
-356 148
-572 169
х
737 117
х
-2 039 881
-2 039 881
-2 776 998
х
Прибыль до расчета резервов
313 881
-1 970 504
-5 473 767
864 087
282 949
-1 867 701
-2 731 787
-2 150 650
2 948 469
1 139 631
-8 998 090
-1 504 107
-4 452 576
-2 643 738
Резервы по проекту
-1 170 118
506 267
-819 426
х
х
1 076 650
х
х
х
х
-406 627
х
х
х
 
резерв по сомнительным долгам
0
0
0
х
х
0
х
х
х
х
0
х
х
х
 
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций 
-445 073
422 930
-742 299
х
х
1 068 467
х
х
х
х
304 024
х
х
х
 
резерв на ФОБ
-324 922
0
0
х
х
0
х
х
х
х
-324 922
х
х
х
 
резерв на ФОТ
-240 870
0
0
х
х
0
х
х
х
х
-240 870
х
х
х
 
резерв на материалы
-9 252
83 337
-77 127
х
х
8 184
х
х
х
х
5 141
х
х
х
 
резерв на вознаграждение
-150 000
0
0
х
х
0
х
х
х
х
-150 000
х
х
х
Корректировка расходов
-1 491 000
-1 879 068
-1 879 069
х
х
-1 838 219
х
х
х
х
-7 087 356
х
х
х
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Чистая прибыль , руб.
2 974 999
-597 702
-2 775 272
864 087
282 949
-1 106 132
-1 970 219
-1 389 081
2 948 469
1 139 631
-1 504 107
-1 504 107
-4 452 576
-2 643 738
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Чистая прибыль с учетом отклонения
2 974 999
-597 702
-2 775 272
864 087
282 949
-1 106 132
-1 970 219
-1 389 081
2 948 469
1 139 631
-1 504 107
-1 504 107
-4 452 576
-2 643 738

Лист 2.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

 
Наименование показателя
Код строки бухгалтерского баланса
На начало проекта
На конец 1-й фазы проекта
На конец 2-й фазы проекта
На конец 3-й фазы проекта
На конец 4-й фазы проекта
        
 I. Активы       
1
Нематериальные активы
1110
     
2
Основные средства
1150
     
3
Незавершенное строительство
1190
     
4
Доходные вложения в материальные ценности
1160
     
5
Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)
1170+1240
     
6
Прочие внеоборотные активы (2)
1120+1130+
1140+1180
   
306 940
663 088
7
Запасы
1210
2 937 223
1 715 006
1 402 050
1 298 680
3 521 421
8
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
1220
 
1247
   
9
Дебиторская задолженность (3)
1230
37 031 183
100 469 163
117 696 684
66 385 834
67 172 245
10
Денежные средства
1250
10 012 185
569 283
646 871
6 060
3 668
11
Прочие оборотные активы
1260
5 430
5 430
5 430
952
952
12
Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)
 
49 986 021
102 760 129
119 751 035
67 998 466
71 361 374
 II. Пассивы
 
     
13
Долгосрочные обязательства по займам и кредитам
1410
     
14
Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)
1420+1450
     
15
Краткосрочные обязательства по займам и кредитам
1510
0
51 191 000
53 070 068
54 949 137
56 787 356
16
Кредиторская задолженность
1520
47 711 523
48 533 412
65 653 308
17 469 805
20 308 219
17
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>
15207
     
18
Резервы предстоящих расходов
1540
221 785
669 124
631 570
657 202
782 604
19
Прочие краткосрочные обязятельства (5)
1550
     
20
Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)
1700
47 933 308
100 393 536
119 354 946
73 076 143
77 878 179
21
Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)). 
2 052 712
2 366 593
396 089
-5 077 677
-6 516 805
22
Резервы (сумма данных пунктов 23-28) 
1 831 555
661 437
1 167 704
348 277
1 424 927
23
Резерв по сомнительным долгам 
0
0
0
0
0
24
Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций  
1 036 504
591 431
1 014 361
272 062
1 340 528
25
Резерв на ФОБ 
324 922
0
0
0
0
26
Резерв на ФОТ 
240 870
0
0
0
0
27
Резерв на материалы 
79 258
70 006
153 343
76 215
84 399
28
Резерв на вознаграждение 
150 000
0
 
  
29
Корректировка по балансовой стоимости ОС 
 
    
30
Корректировка расходов 
 
-1 491 000
-3 370 068
-5 249 137
-7 087 356
31
Корректировка по себестоимости 
 
   
428 573
32
Доходы будущих периодов 
 
    
33
Дивиденды к начислению 
 
    
34
Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33) 
221 157
3 196 156
2 598 453
-176 818
-1 282 949
 
план
 
221 157
675 717
1 600 785
2 305 539
3 169 626
 
факт
 
221 157
3 196 156
2 598 454
-176 818
-1 282 949
35
Приращение СЧА      
 
план
  
454 560
925 068
704 754
864 087
 
факт
  
2 974 999
-597 702
-2 775 272
-1 106 132
36
Приращение СЧА накопленным итогом      
 
план
  
454 560
1 379 628
2 084 382
2 948 469
 
факт
  
2 974 999
2 377 296
-397 976
-1 504 107

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.03.2014 г.)
контрагент
сумма, руб.
в том числе по БУ (счет 63)
1
2
3
Водоканалстрой-2 ЗАО
73 905,00
73 905,00
Вымпел - коммуникации ОАО
1 385,91
1 385,91
Государственный региональный центр стандартизации, метрологии и испытаний в Челябинской области ФБУ (Челябинский ЦСМ)
41,63
41,63
Стройприбор КТБ ООО
19 800,00
19 800,00
Мегафон Уральский филиал ОАО
1 350,45
1 350,45
Доступное Жилье СК ООО
135 045,00
135 045,00
Кировский комплекс Эксплуатационная компания ООО
40 641,99
40 641,99
Маркетинговые технологии ООО
2 208,73
2 208,73
Партнер-Холдинг ООО
20 788,99
20 788,99
УниверсалСтрой ООО
321 910,00
321 910,00
итого
617 077,70
617 077,70

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 23.04.2015 г.)
код укрупненного ресурса
документ
контрагент
(при наличии)
договор
(при наличии)
сумма, руб.
77.29.12
Поступление товаров и услуг №БР200129 от 01.04.2015Авераж ООО199/020-2011/АР от 01.07.2014
42 215,40
82.19.13
Поступление товаров и услуг №БР200131 от 01.04.2015Экспертиза ООО276/020-2012/ЭКСП от 01.05.2013
14 526,38
80.10.12
Поступление товаров и услуг №БР200122 от 03.04.2015Строй-Инспект-2 ОООБРУ2/13 от 01.02.2011
107 781,11
80.10.12
Поступление товаров и услуг №БР200123 от 03.04.2015Строй-Инспект-2 ООО8/003-2011/СИ2 от 26.06.2012
115 620,70
70.22.17
Поступление товаров и услуг №БР200125 от 10.04.2015Дурнев Вячеслав Леонидович ИПБРУ2/2 от 01.04.2014
110 116,05
43.99.90
Поступление товаров и услуг №БР200126 от 17.04.2015СтройПогрузчик ООО4/125-2009/СПГ от 16.09.2013
166 320,00
43.99.90
Поступление товаров и услуг №БР200130 от 21.04.2015БетонАвтоСнаб ООО1/037-2013/БАС от 10.12.2013
3 400,00
70.10.10
Акт оказанных услуг №БИК00041 от 31.03.2015*Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/28 от 01.07.2012
37 731,28
70.10.10
Акт оказанных услуг №БИК00043 от 31.03.2015*Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/60 от 01.07.2012
32 339,01
70.10.10
Акт оказанных услуг №ПЭК00016 от 31.03.2015*Стройком УК ООО362/281-2010/УКС от 01.10.2010
7 094,94
77.3
Акт оказанных услуг №ЕНС00003 от 25.03.2015*Конт-Агенс ООО 
703 383,50
 итого
х
х
1 340 528,37

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области производства строительных материалов (бетона и раствора) с целью приращения СЧА в соответствии с договором №БРУ2/2 от 01.04.14 г..

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п
Показатели
Отчетный период
Нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
от базового плана
от сформированого фонда
от базового плана
от сформированого фонда
1
2
3
4
5
6=5-3
7=5-4
8
9
10
11=10-8
12=10-9
1Доходы - всего, руб.
75 311 017
27 687 071
27 687 071
-47 623 946
0
234 576 028
144 975 541
144 975 541
-89 600 487
0
2Расходы - всего, руб.
74 230 908
27 404 121
29 910 919
-44 319 990
2 506 798
230 890 442
143 835 910
156 013 511
-74 876 931
12 177 602
3Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.
х
х
30 987 569
х
х
х
х
155 606 884
х
х
4Корректировка расходов, руб.
х
х
-1 838 219
х
х
х
х
-7 087 356
х
х
5Налог на прибыль, руб.
216 022
х
-356 148
-572 169
х
737 117
х
-2 039 881
-2 776 998
х
6Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)
864 087
282 949
-1 106 132
-1 970 219
-1 389 081
2 948 469
1 139 631
-1 504 107
-4 452 576
-2 643 738
7Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода
 
х
 
 
 
 
х
 
 
 
8Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
 
х
 
 
 
 
х
 
 
 
9Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды
864 087
282 949
-1 106 132
-1 970 219
-1 389 081
2 948 469
1 139 631
-1 504 107
-4 452 576
-2 643 738
10Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
11Чистая прибыль с учетом отклонения
864 087
282 949
-1 106 132
-1 970 219
-1 389 081
2 948 469
1 139 631
-1 504 107
-4 452 576
-2 643 738

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период.
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом.
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов.
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.01
Заработная плата основного персонала
-146 032
-1 269 281
-1 089 619
По статье экономия обусловлена тем, что штат основного персонала укомплектован не полностью и фактической численностью в 1 фазе был выполнен объем работ, превышающий плановый.
00.02
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации
99 984
-698 212
-883 212
Экономия исходя из фактических затрат обусловлена завышенным нормативом в ПО
17.23.1
Бумажные канцелярские принадлежности
-675
-3 806
-3 806
Экономия исходя из фактических затрат, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
00.16
Налог на добычу полезных ископаемых
0
-5 371
-5 371
Экономия по статье обусловлена отсутствием затрат. В ПО с 01.08.14 данная статья исключена.
00.13
Налог на загрязнение окружающей среды
1 244
4 557
4 557
Перерасход исходя из фактических затрат, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
00.11
Налоги на заработную плату
84 542
-400 800
-400 435
Экономия обусловлена экономией по ФОТ.
23
Прочие минеральные неметаллические продукты
-228 094
-575 323
-575 323
Так как данные расходы напрямую зависят от объемов производства экономия связана с тем, что в Базовом плане предусмотрен завышенный норматив, необходимо проанализировать данный норматив исходя из фактических затрат.
08.12.13
Смеси шлака и аналогичных промышленных отходов без добавления или с добавлением гальки, гравия, щебени и кремневой гальки для строительных целей
-413 697
-404 312
-404 312
14.12
Спецодежда
-13 097
-66 748
-61 608
Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
08.12.11
Природные пески
-355 734
-1 800 969
-1 800 969
Так как данные расходы напрямую зависят от объемов производства экономия/перерасход связаны с тем, что в Базовом плане предусмотрен завышенный/заниженный норматив, необходимо проанализировать данный норматив исходя из фактических затрат.
23.51.1
Цемент
1 310 133
6 222 130
6 222 130
36.00.12
Непитьевая вода
24 306
-68 107
-68 107
33.1
Услуги по ремонту металлоизделий, машин и оборудования
109 392
-545 209
-545 209
Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
43.99.90
Услуги погрузчика
21 791
2 136 202
2 305 922
Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов.
61.20.11
Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
-1 913
-4 522
-4 522
Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
84.13.18
Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и
рабочей силы
-11 251
-107 476
-107 476
Экономия исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
68.20.12
Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых
помещений
6 792
7 921
7 921
Перерасход по статье обусловлен 1) невыполнением объемов 2) заниженным нормативом в Базовом плане
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами
206 452
225 442
75 442
Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов. Выплата вознаграждения на данную сумму произведена по согласованию за счет экономии ФОТ АУП, в рамках суммы компенсации НР ЕИО.
77.29.12
Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов
-15 190
-10 153
32 062
Перерасход по статье обусловлен 1) невыполнением объемов 2) заниженным нормативом в Базовом плане
77.3
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
-579 448
1 042 560
1 359 493
Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов.
80.10.12
Услуги охраны
186 654
1 182 796
1 204 269
Перерасход по статье обусловлен 1) невыполнением объемов 2) заниженным нормативом в Базовом плане
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному
конторскому обслуживанию
60 224
29 520
44 046
Перерасход по статье обусловлен 1) невыполнением объемов 2) заниженным нормативом в Базовом плане

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма за отчетный период
Сумма нарастающим итогом
Сумма нарастающим итогом с учетом резервов
Примечание
1
2
3
4
5
6
64.19.2
Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита
1 838 219
7 087 356
0
Начисление процентов по договору денежного займа БР200001 от 30.04.2014. На основании письма в упр. учете учтена корректировка
77.40
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной
собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс
0
375 899
126 000
Выплата бонусов за прошлый проект ООО ИВК
00.51
Резервы по сомнительным долгам
0
131 862
131 862
Списание просроченной ДЗ в резерв по сомнительным долгам (Водоканалстрой-2 ЗАО, Челябинский ЦСМ, ООО "УралНИИстром", Мегафон ОАО). С учетом восстановления рост РСД на 75 296 руб. Нарушение п.6.1.11 Договора.
84
Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности;
услуги по обязательному социальному страхованию
3 000
3 000
3 000
Госпошлина
82.99.19
Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской
деятельностью, не включенные в другие группировки
500
33 272
33 272
1) Нотариальные услуги 2) Испытания прочности (Геослед ООО) 3) Контур СКБ (ЭЦП)
00.24
Возврат денежных средств
0
4 478
4 478
Списание ДЗ (НДС по авансам)
00.25
Штрафы, пени, неустойки
6 948
13 130
13 130
Пени (по акту проверки, НДС, страховые взносы)

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п
Показатели
Базовый план по проекту
Базовый план нарастающим итогом с начала проекта
Факт нарастающим итогом с начала проекта
Отклонение
1
2
3
4
5
6=5-4
1
Стоимость чистых активов на начало проекта
221 157
221 157
221 157
0
2
Приращение СЧА
2 948 468
2 948 468
-1 504 107
-4 452 575
3
Стоимость чистых активов на конец проекта (п.1+п.2)
3 169 625
3 169 625
-1 282 950
-4 452 575
Заключение
Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам проекта составило (-) 4 452 575 рублей

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора
Сумма с учетом резерва, руб.
Примечание
Перевыполнение/недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:
-89 600 487
 
по проекту
-90 425 365
Невыполнение плана по выручке на 39%, или 90 425 365 руб. (объемов на 40%, или 36 998 м3)
прочие (при наличии)
824 878
Восстановление резерва по сомнительны долгам, списание КЗ, возврат неотфактуровки.
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:
83 291 965
 
Заработная плата основного персонала; Прочие минеральные неметаллические продукты; Смеси шлака и аналогичных промышленных отходов без добавления или с добавлением гальки, гравия, щебени и кремневой гальки для строительных целей и др.
75 251 745
Экономия обусловлена невыполнением объемов.
Налоги на заработную плату
1 708 981
Экономия обусловлена отклонением по ФОТ
прочие
6 331 239
Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:
-921 051
 
Услуги охраны
-558 931
Перерасход обусловлен заниженным нормативом в Базовом плане.
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной
собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс
-126 000
Перерасход обусловлен отсутствием резерва на начало проекта
прочие
-236 120
Перерасход обусловлен отсутствием статьи в Базовом плане, заниженным нормативом в Базовом плане.
Увеличение/уменьшение РСД
134 794
Снижение размера РСД за счет списания неликвидной задолженности в сумме 210 091,12 руб. (УралБизнес ООО, ТрансКом ООО, ПРОФ-Консалт ООО,др.)
Экономия/перерасход по налогу на прибыль
2 776 998
 
Итого отклонение
-4 452 575
 
План по выручке по итогам 4-х фаз выполнен на 61% (объемы выполнены на 60%). При этом выполнение в отчетной 4-й фазе ИП составило всего 37%.
Выполнение с учетом выручки предыдущего периода, отраженной в отчетном и выручки текущего периода, отраженной в следующем, представлено в таблице:

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

Наименование проекта
Базовый план по выручке
Фактическая выручка
Выполнение плана по выручке, %
Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном
Выручка текущего периода, отраженная в следующем
Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду
Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1
2
3
4
5=4/3*100
6
7
8=4-6+7
9=8/3*100
За отчетную фазу
 Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области производства строительных материалов (бетона и раствора) с целью приращения СЧА
75 311 017
27 686 311
37
 
 
27 686 311
37
Нарастающим итогом
 Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области производства строительных материалов (бетона и раствора) с целью приращения СЧА
234 576 028
144 150 663
61
 
 
144 150 663
61
Прошу также обратить внимание на то, что на основании экспертной оценки ЕИО резерв на сумму оприходованных, но не списанных на 31.03.15 г. материалов не предусмотрен (сальдо на конец периода по счету БУ 10.01 составляет 2 948 835 руб.).
Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту:
на 31.12.2014 г. составляет 65 188 703,99 руб.
на 31.03.2015 г. составляет 65 660 941,29 руб., в том числе:
Бузмаков Виталий Степанович ИП
176 643 руб.
Водоканалстрой-2 ЗАО
73 905 руб.
Доступное Жилье СК ООО
135 045 руб.
Регионинвест ООО
50 000 000 руб.
Стронекс-Бетон ООО
14 772 111 руб.
УниверсалСтрой ООО
321 910 руб.
УФК по Челябинской области (Арбитражный суд Челябинской области, л/сч 05691А90540)
76 035 руб.
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет менее 1%
Обращаю внимание, доля просроченной дебиторской задолженности по внешним контрагентам в общей сумме просроченной дебиторской задолженности составляет 93% (574 226,98 руб.)
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту:
на 31.12.2014 г. составляет 70 451 230,34 руб.
на 31.03.2015 г. составляет 74 004 701,32 руб., в том числе:
Конт-Агенс ООО
952 434,24 руб.
Новая инвестиционная компания ООО
56 787 356,16 руб.
СтройПогрузчик ООО
3 292 966,00 руб.
Стронекс Финанс ООО
2 930 000,00 руб.
ЭмБиЭм Маркетинг ООО
7 186 275,60 руб.
Ажио ООО
545 211,12 руб.
Энергоснабжающая сетевая компания ООО
566 351,84 руб.
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности с учетом займа составляет 23%.
Нарушения договора на осуществление функций ЕИО/договора управления проектом/ трудового договора по следующим пунктам:
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды(см. табл. 3);
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями (см. табл.3);
3) п.6.1.11. Договора, по которому ЕИО обязан не допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению просроченной дебиторской задолженности.
Рекомендации и мероприятия:
1. Проведение мероприятий по наращиванию объемов, предусмотренных Базовым планом;
2. Проведение аналитики нормативов расходов на предмет целесообразности по статьям затрат, расходы по которым фактически отсутствуют или наблюдается экономия/перерасход (см. табл.2);
3. С целью снижения уровня сомнительной дебиторской задолженности рекомендуем подготовить письма в адрес дебиторов с предложениями о погашении, о взаимозачете (см. Справку о наличии сомнительной задолженности);
4. Следить за своевременным отражением первичных документов (расходов); своевременно визировать ПУД Исполнителя;