(Действующий) Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Строительно-монтажное управление-3 (4 фаза 2014-2015г.)

Лист 1.2. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

 
наименование укрупненного ресурса
1 фаза
2 фаза
3 фаза
4 фаза
нарастающим итогом с начала проекта
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов)
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
отклонение факта
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей
отклонение факта с учетом резервов
от базового плана
от сформированного фонда
от базового плана
от сформированного фонда
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Доходы - всего
1 922 851
4 020 071
217 749
3 948 659
1 307 352
1 307 352
-2 641 307
0
15 794 635
6 447 466
7 468 023
7 468 023
-8 326 612
1 020 557
 по проекту
902 294
4 020 071
6 625
3 948 659
1 307 352
1 307 352
-2 641 307
0
15 794 635
6 236 342
6 236 342
6 236 342
-9 558 293
0
 прочие
 
 
172 071
 
0
0
0
0
0
172 071
172 071
172 071
172 071
0
 
прочие (РСД)
1 020 557
 
39 052
 
0
0
0
0
0
39 052
1 059 610
1 059 610
1 059 610
1 020 557
Стоимость продуктов реализации
902 294
4 020 071
6 625
3 948 659
1 307 352
1 307 352
-2 641 307
0
15 794 635
6 236 342
6 236 342
6 236 342
-9 558 293
0
 по проекту
902 294
4 020 071
6 625
3 948 659
1 307 352
1 307 352
-2 641 307
0
15 794 635
6 236 342
6 236 342
6 236 342
-9 558 293
0
 
прочие (при наличии)      
0
0
0
0
0
0
0
0
Объем услуг, ед. изм.
2 036
9 227
15
8 910
2 950
2 950
-5 960
0
35 640
14 228
14 228
14 228
-21 412
0
Расходы - всего
2 299 134
1 849 632
1 686 277
3 871 234
1 281 726
1 689 744
-2 181 490
408 018
15 484 937
6 321 200
7 524 787
8 441 515
-7 043 422
2 120 315
 
по проекту
1 955 146
1 627 128
1 701 120
3 871 234
1 281 726
1 706 337
-2 164 897
424 611
15 484 937
6 113 065
6 989 731
6 690 939
-8 793 998
577 874
00.01
Заработная плата основного персонала
1 165 730
885 210
266 662
1 688 444
172 253
206 174
-1 482 270
33 920
7 337 868
2 095 810
2 523 775
2 052 395
-5 285 474
-43 415
00.02
Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала
103 601
49 901
37 808
196 363
65 014
11 229
-185 135
-53 785
785 453
307 923
202 539
227 683
-557 770
-80 240
00.11
Налоги на заработную плату
265 290
195 438
63 268
403 295
46 917
45 437
-357 858
-1 480
1 743 978
504 893
569 433
476 170
-1 267 808
-28 723
14.12
Спецодежда
665
664
-276
12 000
3 973
10 454
-1 546
6 481
48 000
19 162
11 507
97 740
49 740
78 578
61.20.11
Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование 
0
0
1 500
497
0
-1 500
-497
6 000
2 327
0
0
-6 000
-2 327
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки
6 908
5 040
5 633
21 480
7 112
4 263
-17 217
-2 849
85 920
34 301
21 845
21 845
-64 075
-12 456
70.10.10
Услуги главных контор
81 498
81 742
49 866
87 000
28 805
49 869
-37 131
21 065
348 000
138 926
262 974
216 049
-131 951
77 123
70.2
Консультативные услуги по вопросам управления
1 625
22 500
0
300
99
0
-300
-99
1 200
411
24 125
24 125
22 925
23 714
70.22.14
Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами 
0
0
900
298
0
-900
-298
3 600
1 437
0
0
-3 600
-1 437
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами
302 819
110 116
195 539
330 349
109 375
0
-330 349
-109 375
1 321 396
527 518
608 475
634 822
-686 574
107 304
73.11.1
Услуги, предоставляемые рекламными агентствами 
0
0
450
149
0
-450
-149
1 800
616
0
0
-1 800
-616
77.29.12
Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов 
0
0
12 863
4 259
0
-12 863
-4 259
51 451
20 539
0
0
-51 451
-20 539
77.3
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
10 713
183 408
158 593
210 000
69 529
104 969
-105 031
35 440
840 000
335 339
457 683
536 807
-303 193
201 469
77.40
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом
16 296
52 264
31 836
79 200
26 222
3 000
-76 200
-23 222
316 800
124 264
103 396
130 851
-185 949
6 586
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию
 
40 846
5 956
21 000
6 953
0
-21 000
-6 953
84 000
33 534
46 802
58 973
-25 027
25 439
85.41.14
Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования
 
0
4 278
2 100
695
0
-2 100
-695
8 400
3 354
4 278
0
-8 400
-3 354
32.99
Вспомогательные материалы
 
0
3 402
89 100
29 500
294 182
205 082
264 682
356 400
142 280
297 584
189 673
-166 727
47 394
43.22.11
Работы по монтажу водопроводных и канализационных систем
 
 
878 555
714 890
710 077
976 761
261 870
266 684
2 144 670
1 820 432
1 855 316
2 023 806
-120 865
203 373
 
прочие (при наличии)
343 989
222 504
-14 843
0
0
-16 593
-16 593
-16 593
0
208 135
535 056
1 750 576
1 750 576
1 542 441
00.13
Налог на экологию
2 617
2 430
2 430
 
0
1 966
1 966
1 966
0
0
9 443
9 443
9 443
9 443
00.25
Штрафы, пени, неустойки
15 059
491
2 163
 
0
0
0
0
0
0
17 713
17 713
17 713
17 713
64.19.20
Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита
2 072
2 672
-2 672
 
0
0
0
0
0
0
2 072
2 072
2 072
2 072
00.52
Резервы предстоящих расходов (оценочные обязательства на оплату отпусков)
324 241
-43 880
-20 765
 
0
-26 784
-26 784
-26 784
0
168 228
232 812
232 812
232 812
64 583
00.51
Резервы по сомнительным долгам 
39 052
0
 
0
8 225
8 225
8 225
0
39 052
47 278
1 067 835
1 067 835
1 028 783
17.23.1
Бумажные канцелярские принадлежности  
0
 
0
0
0
0
0
35
0
0
0
-35
68.20.12
Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых
помещений		  
0
 
0
0
0
0
0
820
0
0
0
-820
82.99.19
Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской
деятельностью, не включенные в другие группировки
 
221 739
4 000
 
0
0
0
0
0
0
225 739
420 702
420 702
420 702
Корректировка по переоценке ОС      
0
0
0
0
0
0
0
0
Налог на прибыль, руб.
-61 007
27 302
-65 286
39 487
0
2 071
-37 416
2 071
157 946
0
-96 920
-96 920
-254 866
-96 920
Прибыль до расчета резервов
-315 276
2 143 137
-1 403 242
37 938
25 625
-384 463
-422 401
-410 089
151 752
126 266
40 156
-876 572
-1 028 324
-1 002 838
Резервы по проекту
569 500
888 419
-406 449
0
0
-134 742
-134 742
-134 742
0
0
916 728
0
0
0
 
резерв по сомнительным долгам
1 020 557
0
0
х
х
0
х
х
0
х
1 020 557
х
х
х
 
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций 
90 820
800 881
-536 574
х
х
102 066
х
х
0
х
457 194
х
х
х
 
резерв на ФОБ
-270 739
0
0
х
х
0
х
х
0
х
-270 739
х
х
х
 
резерв на ФОТ
-299 161
0
0
х
х
30 399
х
х
0
х
-268 761
х
х
х
 
резерв на материалы
28 022
87 538
130 124
х
х
-267 361
х
х
0
х
-21 677
х
х
х
 
резерв на вознаграждение
0
0
0
х
х
153
х
х
0
х
153
х
х
х
Корректировка по выручке
0
0
0
 
 
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Чистая прибыль
-884 776
1 254 718
-996 792
37 938
25 625
-249 722
-287 660
-275 347
151 752
126 266
-876 572
-876 572
-1 028 324
-1 002 838
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
0
0
0
0
0
0
0
0
820 837
0
0
0
-820 837
0
Чистая прибыль с учетом отклонения
-884 776
1 254 718
-996 792
37 938
25 625
-249 722
-287 660
-275 347
972 590
126 266
-876 572
-876 572
-1 849 162
-1 002 838

Лист 2.2. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

 
Наименование показателя
Код строки бухгалтерского баланса
На начало проекта
На конец 1-й фазы проекта
На конец 2-й фазы проекта
На конец 3-й фазы проекта
На конец 4-й фазы проекта
        
 I. Активы       
1
Нематериальные активы
1110
     
2
Основные средства
1150
     
3
Незавершенное строительство
1190
     
4
Доходные вложения в материальные ценности
1160
     
5
Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)
1170+1240
     
6
Прочие внеоборотные активы (2)
1120+1130+
1140+1180
     
7
Запасы
1210
3 197 878
4 323 287
496 999
1 996 085
2 484 052
8
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
1220
     
9
Дебиторская задолженность (3)
1230
39 619
59 644
371 983
367 396
222 487
10
Денежные средства
1250
1 554 194
60 244
1 169
99 537
301 189
11
Прочие оборотные активы
1260
  
2 037 696
 
797 706
12
Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)
 
4 791 691
4 443 174
2 907 847
2 463 017
3 805 433
 II. Пассивы
 
     
13
Долгосрочные обязательства по займам и кредитам
1410
     
14
Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)
1420+1450
     
15
 Краткосрочные обязательства по займам и кредитам
1510
450 715
0
2 672
  
16
Кредиторская задолженность
1520
2 830 793
1 846 838
2 071 357
1 852 747
2 838 140
17
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>
15207
     
18
Резервы предстоящих расходов
1540
69 282
393 523
349 643
160 650
133 866
19
Прочие краткосрочные обязятельства (5)
1550
     
20
Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)
1700
3 350 790
2 240 362
2 423 672
2 013 398
2 972 005
21
Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)). 
1 440 901
2 202 813
484 175
449 619
833 428
22
Резервы (сумма данных пунктов 23-28) 
-139 073
430 426
1 318 845
912 396
777 654
23
Резерв по сомнительным долгам 
-1 020 557
0
0
0
0
24
Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций  
165 099
255 919
1 056 801
520 227
622 293
25
Резерв на ФОБ 
270 739
0
0
0
 
26
Резерв на ФОТ 
299 161
0
0
0
30 399
27
Резерв на материалы 
146 485
174 507
262 045
392 169
124 808
28
Резерв на вознаграждение 
0
0
0
0
153
29
Корректировка по балансовой стоимости ОС 
 
    
30
Корректировка по выручке 
 
    
31
Корректировка по себестоимости 
3 006 872
4 084 060
222 286
1 590 972
2 359 243
32
Доходы будущих периодов 
 
    
33
Дивиденды к начислению 
 
    
34
Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33) 
-1 426 898
-2 311 674
-1 056 956
-2 053 749
-2 303 470
 
план
 
-1 426 898
-568 123
-530 184
-492 246
-454 308
 
факт
 
-1 426 898
-2 311 674
-1 056 956
-2 053 749
-2 303 470
35
Приращение СЧА      
 
план
  
858 775
37 938
37 938
37 938
 
факт
  
-884 776
1 254 718
-996 793
-249 721
36
Приращение СЧА накопленным итогом      
 
план
  
858 775
896 714
934 652
972 590
 
факт
  
-884 776
369 942
-626 851
-876 572
 
прогноз
      

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 31.03.2015)
контрагент
сумма, руб.
в том числе по БУ (счет 63)
в том числе внешние контрагенты
1
2
3
4
МегаФон ОАО филиал в г.Челябинск
5 300,00
5 300,00
5 300,00
Центр управления проектами ООО
6 625,41
6 625,41
 
ЭмБиЭм Маркетинг ООО
57 192,83
57 192,83
 
 
 
 
 
 
 
 
 
итого
69 118,24
69 118,24
5 300,00

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 07.05.2015)
код укрупненного ресурса
документ
контрагент
(при наличии)
договор
(при наличии)
сумма, руб.
43.22.11Поступление товаров и услуг УПР00029 от 01.04.2015Кузьменко Антон Геннадьевич ИПСМУ3/4 от 10.12.2014
168 490,00
70.22.17Поступление товаров и услуг УПР00028 от 01.04.2015Складчиков Олег Владимирович ИПСМУ3/1 от 01.04.2014
108 781,31
82.19.13Поступление товаров и услуг УПР00031 от 01.04.2015Экспертиза ООО139/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010
3 465,36
82.19.13Поступление товаров и услуг УПР00032 от 01.04.2015Экспертиза ООО139/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010
9 502,75
82.19.13Поступление товаров и услуг УПР00033 от 01.04.2015Экспертиза ООО139/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010
3 950,57
82.19.13Поступление товаров и услуг УПР00034 от 01.04.2015Экспертиза ООО139/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010
6 879,90
70.10.10Поступление товаров и услуг УПР00036 от 01.04.2015Стройком УК ООО391/281-2010/УКС от 01.10.2010
257,78
70.10.10Поступление товаров и услуг УПР00037 от 01.04.2015Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/43 от 01.07.2012
18 749,17
70.10.10Поступление товаров и услуг УПР00039 от 01.04.2015Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/84 от 01.07.2012
16 722,86
77.30Поступление товаров и услуг УПР00038 от 01.04.2015Ажио ООО26/002-2011/АЖ от 01.04.2012
46 319,12
82.19.30Поступление товаров и услуг УПР00027 от 04.04.2015Экспертиза ООО139/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010
4 973,44
77.40Акт оказанных услуг НИВ00094 от 28.02.2015Инвестиционная венчурная компания ООО69/025-2012/ИВКО от 01.04.2012
4 000,00
77.40Акт оказанных услуг НИВ00221 от 31.03.2015Инвестиционная венчурная компания ООО69/025-2012/ИВКО от 01.04.2012
32 238,48
77.40Акт оказанных услуг НИВ00222 от 31.03.2015Инвестиционная венчурная компания ООО175/021-2012/ИВКО от 01.04.2013
3 000,00
82.99.19Акт оказанных услуг СТР00007 от 30.04.2015Стронекс ООО11/248-2010/СО от 01.09.2014
194 962,68
    
 
    
 
 итого
х
х
622 293,42

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором СМУ3/1 от 01.04.2014 .

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п
Показатели
Отчетный период
Нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
от базового плана
от сформированого фонда
от базового плана
от сформированого фонда
1
2
3
4
5
6=5-3
7=5-4
8
9
10
11=10-8
12=10-9
1Доходы - всего, руб.
3 948 659
1 307 352
1 307 352
-2 641 307
0
15 794 635
6 447 466
7 468 023
-8 326 612
1 020 557
2Расходы - всего, руб.
3 871 234
1 281 726
1 689 744
-2 181 490
408 018
15 484 937
6 321 200
7 524 787
-7 960 150
1 203 588
3Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.
х
х
1 555 002
х
х
х
х
8 441 515
х
х
4Корректировка по выручке, руб.
х
х
0
х
х
х
х
0
х
х
5Налог на прибыль, руб.
39 487
х
2 071
-37 416
х
157 946
х
-96 920
-254 866
х
6Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)
37 938
25 625
-249 722
-287 660
-275 347
151 752
126 266
-876 572
-1 028 324
-1 002 838
7Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода
0
х
0
0
х
0
х
0
0
х
8Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
0
х
0
0
х
0
х
0
0
х
9Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды
37 938
25 625
-249 722
-287 660
-275 347
151 752
126 266
-876 572
-1 028 324
-1 002 838
10Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
0
х
х
х
х
820 837
х
х
х
х
11Чистая прибыль с учетом отклонения
37 938
25 625
-249 722
-287 660
-275 347
972 590
126 266
-876 572
-1 849 162
-1 002 838

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.01
Заработная плата основного персонала
33 920
427 965
-43 415
Экономия по статье составила 2%. В указанных расходах отсутствует премирование ОП с августа 2014г.
00.02
Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала
-53 785
-105 384
-80 240
Экономия по статье составила 26%. В указанных расходах отсутствует премирование АУП за период октябрь 2014г.-январь 2015г., а также март 2015г.
00.11
Налоги на заработную плату
-1 480
64 541
-28 723
Экономия по статье составила 6% по причине экономии по статьям расходов на заработную плату.
14.12
Спецодежда
6 481
-7 656
78 578
Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.
61.20.11
Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
-497
-2 327
-2 327
Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки
-2 849
-12 456
-12 456
Экономия по статье 36% . Необходим анализ и корректировка норматива в Плане организации.
70.10.10
Услуги главных контор
21 065
124 048
77 123
Перерасход по статье 56% связан с невыполнением Базового Плана по выручке.
70.20.00
Консультативные услуги по вопросам управления
-99
23 714
23 714
Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.
70.22.14
Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами
-298
-1 437
-1 437
Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами
-109 375
80 956
107 304
Перерасход по статье 20% связан с невыполнением Базового Плана по выручке.
73.11.10
Услуги, предоставляемые рекламными агентствами
-149
-616
-616
Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
77.29.12
Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов
-4 259
-20 539
-20 539
Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
77.3
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
35 440
122 344
201 469
Перерасход по статье 60% связан с невыполнением Базового Плана по выручке.
77.40
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом
-23 222
-20 868
6 586
Перерасход по статье составил 5%.
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию
-6 953
13 268
25 439
Перерасход по статье 76% связан с невыполнением Базового Плана по выручке.
85.41.14
Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования
-695
924
-3 354
Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
32.99
Вспомогательные материалы
264 682
155 304
47 394
Перерасход по статье 33% связан с невыполнением Базового Плана по выручке.
43.22.11
Работы по монтажу водопроводных и канализационных систем
266 684
34 883
203 373
Перерасход по статье 11% связан с невыполнением Базового Плана по выручке. Акты ИП закрыты (согласовано с СД) под акты, находящиеся на подписании.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма за отчетный период
Сумма нарастающим итогом
Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.14
Налог на экологию
1 966
9 443
9 443
Платеж за негативное воздействие на окружающую среду за инвест.проект.
00.25
Штрафы, пени, неустойки
0
17 713
17 713
1) Пени по налогам. 2) Компенсации за порчу/утерю имущества ООО "Ажио" на сумму 15 396,53р. (частично взыскано с заработной платы рабочих).
64.19.2
Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита
0
2 072
2 072
Проценты Стронекс Финанс ООО по договору 332/157-2009/СТФО-СМУ3 от 20.03.2012.; // Задолженность погашена полностью в апреле 14г., Договор закрыт.
82.99.19
Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской
деятельностью, не включенные в другие группировки
0
225 739
420 702
1) 416 702р. - услуги по сметчикам, контрагент ООО Стронекс, расходы не предусмотрены ПО. 2) 22 210р. - расходы на нотариальное заверение документов. 3) 4000р. - расходы на оплату услуг по перевозке грузов на самопогрузчике.

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п
Показатели
Базовый план по проекту
Базовый план нарастающим итогом с начала проекта
Факт нарастающим итогом с начала проекта
Отклонение
1
2
3
4
5
6=5-4
1Стоимость чистых активов на начало проекта
-1 426 898
-1 426 898
-1 426 898
0
2Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды
972 590
972 590
-876 572
-1 849 162
3Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )
-454 308
-454 308
-2 303 470
-1 849 162
Заключение:
Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам инвестиционного проекта составило (-) 1 849 162 руб.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора
Сумма с учетом резерва, руб.
Примечание
Недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:
-9 558 293
-61%
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:
8 866 663
 
Заработная плата основного персонала
5 285 474
 
Налоги на заработную плату
1 267 808
 
Услуги по управлению бизнес-процессами
686 574
 
прочие
1 626 808
 
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:
-72 665
 
Расходы, не предусмотренные Планом
-682 741
 
Увеличение/уменьшение РСД
-8 225
 
Экономия/перерасход по налогу на прибыль
254 866
 
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
-820 837
 
Прочие доходы
172 071
 
Итого отклонение
-1 849 162
 

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№
Наименование проекта
Базовый план по выручке
Фактическая выручка
Выполнение плана по выручке, %
Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном
Выручка текущего периода, отраженная в следующем
Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду
Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1
2
3
4
5=4/3*100
6
7
8=4-6+7
9=8/3*100
За отчетную фазу
1В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором СМУ3/1 от 01.04.2014 .
3 948 659
1 307 352
33%
0,00
0,00
1 307 351,50
33%
Нарастающим итогом
1В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором СМУ3/1 от 01.04.2014 .
15 794 635
6 236 342
39%
0,00
700 128,83
6 936 470,87
44%
Дебиторская задолженность по основным контрагентам на 30.09.2014г. составляла 467 908,5 руб.
Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению, на 31.12.2014г. составляет 405 704,49 руб.
Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению, на 31.03.2015г. составляет 237 673,16 руб., в том числе:
СтройГрад+ ООО
203 753,41р.
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 97%
Кредиторская задолженность по основным контрагентам на 30.09.2014г. составляла 4 086 370,85 руб.
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту, на 31.12.2014г. составляет 6 084 782,59 руб.
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту, на 31.03.2015г. составляет 7 609 056,91 руб., в том числе:
Центр управления проектами ООО
4 363 101,77р.
Ажио ООО
1 504 581,43р.
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 80%.
Рекомендации и мероприятия:
1. Проведение мероприятий по наращиванию объемов работ до предусмотренных Базовым Планом. Своевременно документировать фактически произведенные подрядные работы (акты качества), вовремя выставлять Акты выполненных (в т.ч. промежуточных) работ.
2. Не допускать незапланированных заимствований, т.е. в последствии возникает необходимость покрывать дополнительно проценты, на текущий момент источника для этого у организации нет.
3. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2).
4. Своевременно визировать документы поставщиков услуг во избежание искажения бухгалтерской отчетности.
5. Работать по ценам только действующего плана.
6. Обращаю внимание управляющего на ст. 123 ТК РФ в связи с тем, что по состоянию на дату составления Отчета у организации числятся сотрудники с остатками отпускных дней свыше 30 (вкладка ФОБ Ф4).
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды, что привело к начислению пени (см. табл. 3).
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями (см. табл.3).
3) п.6.1.11 Договора, по которому Управляющий не должен допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению просроченной дебиторской задолженности.
8. Обращаю внимание Управляющего на пункты 2.1.7, 4.3.8 договора на осуществление функций ЕИО, согласно которому управляющий обязан правильно отражать информацию о ходе реализации инвестиционного проекта ООО Строительно-монтажное управление-3 в информационно-телекоммуникационной сети Интернет Инвестиционные проекты по адресу: http://mssps:32000/ProjectManagment/ProjectInd.aspx?ID_Proj=9BDF71AB-56B9-4824-8D71-9997BD53C73E.