Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Фасады и окна (4 фаза 2014-2015г.)

Лист 1.4. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов на начало и конец	отклонение факта с учетом резервов
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)		от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7	8=7-5	9=7-6	10=пл1ф+пл2ф+пл3ф+пл4ф	11=фонд1ф+фонд2ф+фонд3ф+фонд4ф	12=ф1+ф2+ф3+ф4	13	14=13-10	15=13-11
Доходы - всего		3 534 101	5 049 591	2 634 266	10 886 051	1 269 035	1 269 035	-9 617 016	0	43 544 203	12 486 992	12 486 992	12 486 992	-31 057 210	0
	по проекту	3 534 101	5 049 591	2 255 291	10 886 051	1 269 026	1 269 026	-9 617 025	0	43 544 203	12 108 009	12 108 009	12 108 009	-31 436 194	0
	прочие (при наличии)	0	0	378 975		9	9	9	0		378 984	378 984	378 984	378 984	0
	восстановление резерва по сомнительным долгам			355 891		9	9	9	0		355 900	355 900	355 900	355 900	0
	возврат денежных средств (списание КЗ)			23 084				0	0		23 084	23 084	23 084	23 084	0
Стоимость продуктов реализации		3 534 101	5 049 591	2 255 291	10 886 051	1 269 026	1 269 026	-9 617 025	0	43 544 203	12 108 009	12 108 009	12 108 009	-31 436 194	0
	по проекту	3 534 101	5 049 591	2 255 291	10 886 051	1 269 026	1 269 026	-9 617 025	0	43 544 203	12 108 009	12 108 009	12 108 009	-31 436 194	0
	прочие (при наличии)							0	0		0	0	0	0	0
Объем услуг, чел-час.		10 285	14 695	6 563	31 680	3 693	3 693	-27 987	0	126 720	35 236	35 236	35 236	-91 484	0
Расходы - всего		4 129 926	5 055 405	2 357 266	10 672 599	1 244 135	1 476 672	-9 195 927	232 537	42 690 395	12 249 420	13 019 269	13 236 648	-29 453 747	987 228
	по проекту	4 104 410	5 031 628	2 334 666	10 672 599	1 244 126	1 462 446	-9 210 153	218 320	42 690 395	11 870 436	12 933 150	13 150 529	-29 539 866	1 280 093
00.01	Заработная плата основного персонала	2 479 852	2 785 933	977 828	6 226 451	725 830	615 788	-5 610 663	-110 042	24 905 802	6 925 275	6 859 401	7 074 110	-17 831 693	148 835
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	175 465	282 253	125 452	572 723	66 764	88 550	-484 172	21 787	2 290 890	660 003	671 720	726 750	-1 564 140	66 746
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	0	3 000	350	0	-3 000	-350	12 000	3 337	0	0	-12 000	-3 337
00.11	Налоги на заработную плату	547 616	615 343	221 160	1 469 297	171 279	146 883	-1 322 414	-24 396	5 877 189	1 634 202	1 531 002	1 587 378	-4 289 811	-46 825
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	0	10 002	1 166	0	-10 002	-1 166	40 008	11 124	0	0	-40 008	-11 124
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	40 660	24 000	20 350	9 000	1 049	0	-9 000	-1 049	36 000	10 010	85 010	85 010	49 010	75 000
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	0	0	87 749	316 800	36 930	0	-316 800	-36 930	1 267 200	352 356	87 749	65 624	-1 201 576	-286 732
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	45 500	101 500	15 000	0	0	0	0	0	0	0	162 000	162 000	162 000	162 000
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	0	14 890	1 736	0	-14 890	-1 736	59 558	16 561	0	0	-59 558	-16 561
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	12 329	8 106	7 147	15 000	1 749	6 890	-8 110	5 141	60 000	16 684	34 472	34 472	-25 528	17 788
14.12	Спецодежда	0	0	99 554	87 437	10 193	0	-87 437	-10 193	349 747	97 250	99 554	61 806	-287 941	-35 444
65.1	Страховые услуги	0	0	0	2 499	291	0	-2 499	-291	9 996	2 780	0	0	-9 996	-2 780
70.10.10	Услуги главных контор	66 493	102 251	57 216	180 000	20 983	68 490	-111 510	47 507	720 000	200 202	294 449	343 067	-376 933	142 866
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	2 421	2 355	634	7 500	874	404	-7 096	-470	30 000	8 340	5 814	5 814	-24 186	-2 526
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	29 933	10 673	39 580	47 766	5 568	10 337	-37 429	4 768	191 064	53 128	90 523	93 815	-97 249	40 687
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	61 579	364 032	760 606	1 064 496	124 090	280 657	-783 839	156 567	4 257 984	1 183 969	1 466 873	1 605 181	-2 652 803	421 213
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	56 922	60 937	68 158	61 500	7 169	41 986	-19 514	34 817	246 000	68 403	228 004	203 640	-42 360	135 237
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	54 793	111 742	79 880	253 440	29 544	11 388	-242 052	-18 156	1 013 760	281 885	257 802	303 306	-710 454	21 422
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	44 123	40 598	0	0	0	10 575	10 575	10 575	0	0	95 295	109 395	109 395	109 395
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	202 800	125 452	62 016	330 349	38 510	0	-330 349	-38 510	1 321 396	344 426	390 269	294 668	-1 026 728	-49 758
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	199 529	0	0	0	194 963	194 963	194 963	0	0	394 492	394 492	394 492	394 492
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	0	450	52	0	-450	-52	1 800	500	0	0	-1 800	-500
00.52	Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков	283 926	196 924	-287 664	0	0	-14 465	-14 465	-14 465	0	0	178 721		0	0
	прочие (при наличии)	25 515	23 777	22 600	0	9	14 226	14 226	14 217	0	378 984	86 119	86 119	86 119	-292 865
00.51	Резервы по сомнительным долгам	0	0	0	0	9	0	0	-9	0	355 900	0	0	0	-355 900
64.19.2	Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита	22 723	22 972	21 036	0	0	13 989	13 989	13 989	0	0	80 720	80 720	80 720	80 720
69.20.40	Услуги, связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности	2 793	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2 793	2 793	2 793	2 793
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	0	500	0	0	0	0	0	0	0	500	500	500	500
00.25	Штрафы, пени, неустойки	0	805	1 064	0	0	238	238	238	0	0	2 107	2 107	2 107	2 107
00.24	Возврат денежных средств	0	0	0	0	0	0	0	0	0	23 084	0	0	0	-23 084
Прибыль до налогообложения		-595 825	-5 814	277 000	213 452	24 900	-207 637	-421 089	-232 537	853 808	237 572	-532 276	-749 655	-1 603 463	-987 228
Налог на прибыль, руб.		-2 873	140 383	-91 009	108 861	х	125 697	16 836	х	435 442	х	172 198	172 198	-263 244	х
Прибыль до расчета резервов		-592 952	-146 197	368 009	104 591	24 900	-333 334	-437 926	-358 234	418 366	237 572	-704 474	-921 853	-1 340 219	-1 159 426
Резервы по проекту		90 767	297 417	-354 494	х	х	183 689	х	х	х	х	217 378	х	х	х
	резерв по сомнительным долгам	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	45 122	226 574	-178 134	х	х	36 296	х	х	х	х	129 859	х	х	х
	резерв на ФОБ	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х
	резерв на ФОТ	0	0	0	х	х	147 393	х	х	х	х	147 393	х	х	х
	резерв на материалы	45 644	70 843	-176 360	х	х	0	х	х	х	х	-59 873	х	х	х
	резерв на вознаграждение	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х
Корректировка по выручке					х	х		х	х	х	х	0	х	х	х
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
Чистая прибыль, руб.		-683 719	-443 613	722 503	104 591	24 900	-517 023	-621 614	-541 923	418 366	237 572	-921 853	-921 853	-1 340 219	-1 159 426
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта								0	0	1 462 137				-1 462 137	0
Чистая прибыль с учетом отклонения, руб.		-683 719	-443 613	722 503	104 591	24 900	-517 023	-621 614	-541 923	1 880 503	237 572	-921 853	-921 853	-2 802 356	-1 159 426

Лист 2.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	2 137 343	3 995 503	3 946 780	463	380 556
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	126 219	215 089	47 909	1 334 824	185 348
10	Денежные средства	1250	495 933	94 518	723 632	401 635	881 431
11	Прочие оборотные активы	1260	0	300 000	824 908		291 742
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		2 759 495	4 605 110	5 543 229	1 736 922	1 739 077
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510	730 654	753 376	776 349	441 495	455 483
16	Кредиторская задолженность	1520	2 354 448	2 656 987	3 640 972	3 875 997	3 831 869
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540	127 074	411 000	607 924	320 260	305 795
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550	0	16 865	16 865
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	3 212 176	3 838 228	5 042 110	4 637 751	4 593 148
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		-452 681	766 882	501 119	-2 900 829	-2 854 070
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		59 574	150 341	447 758	93 264	276 953
23	Резерв по сомнительным долгам		0	0	0	0	0
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		-761	44 361	270 935	92 801	129 098
25	Резерв на ФОБ
26	Резерв на ФОТ						147 393
27	Резерв на материалы		60 336	105 980	176 823	463	463
28	Резерв на вознаграждение
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС
30	Корректировка по выручке
31	Корректировка по себестоимости		2 077 007	3 889 523	3 769 957	0	380 093
32	Доходы будущих периодов
33	Дивиденды к начислению
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		-2 589 262	-3 272 982	-3 716 596	-2 994 093	-3 511 116
	план		-2 589 262	-1 022 534	-917 942	-813 351	-708 760
	факт		-2 589 262	-3 272 982	-3 716 596	-2 994 093	-3 511 116
35	Приращение СЧА
	план			1 566 728	104 591	104 591	104 591
	факт			-683 719	-443 614	722 503	-517 023
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план			1 566 728	1 671 320	1 775 911	1 880 503
	факт			-683 719	-1 127 333	-404 831	-921 854

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.03.2015г )

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Стронекс ООО	9 000,00	9 000,00
Маркетинговые технологии ООО	127,20	127,20
Мегафон Уральский филиал ОАО	6 556,61	6 556,61
Строитель-профи ООО	68 900,00	68 900,00
итого	84 583,81	84 583,81

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 26.05.2015)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
77.29.12	Поступление товаров и услуг №ФО000017 от 01.04.2015	Авераж ООО	33/020-2011/АР от 01.03.2015	4 918,15
68.20.12	Поступление товаров и услуг №ФО000026 от 01.04.2015	Центр управления проектами ООО	027-14 от 01.09.2014	14 100,00
82.19.13	Поступление товаров и услуг №ФО000034 от 01.04.2015	Экспертиза ООО	136/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010	12 956,97
70.10.10	Поступление товаров и услуг №ФО000021 от 21.04.2015	Стройком УК ООО	368/281-2010/УКС от 01.10.2010	969,64
70.10.10	Поступление товаров и услуг №ФО000022 от 21.04.2015	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/72 от 01.07.2012	25 711,25
70.10.10	Поступление товаров и услуг №ФО000023 от 21.04.2015	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/13 от 01.07.2012	21 937,62
77.40	Поступление товаров и услуг №ФО000024 от 23.04.2015	Инвестиционная венчурная компания ООО	80/025-2012/ИВКО от 01.04.2012	18 960,00
77.40	Поступление товаров и услуг №ФО000029 от 06.05.2015	Инвестиционная венчурная компания ООО	80/025-2012/ИВКО от 01.04.2012	29 544,00
	итого	х	х	129 097,63

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения внутренних отделочных, штукатурных, малярных, столярных и плотничных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА в соответствии с договором №ФО/2 от 14.10.2014 .

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	10 886 051	1 269 035	1 269 035	-9 617 016	0	43 544 203	12 486 992	12 486 992	-31 057 210	0
2	Расходы - всего, руб.	10 672 599	1 244 135	1 476 672	-9 195 927	232 537	42 690 395	12 249 420	13 019 269	-29 671 126	769 849
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	1 660 361	х	х	х	х	13 236 647	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х		х	х	х	х		х	х
5	Налог на прибыль, руб.	108 861	х	125 697	16 836	х	435 442	х	172 198	-263 244	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	104 591	24 900	-517 023	-621 614	-541 923	418 366	237 572	-921 853	-1 340 218	-1 159 425
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода		х			х		х			х
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода		х			х		х			х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	104 591	24 900	-517 023	-621 614	-541 923	418 366	237 572	-921 853	-1 340 218	-1 159 425
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		х	х	х	х	1 462 137	х	х	х	х
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	104 591	24 900	-517 023	-621 614	-541 923	1 880 503	237 572	-921 853	-2 802 355	-1 159 425

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период.	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом.	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов.	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.01	Заработная плата основного персонала	-110 042	-65 874	148 835	Перерасход по статье 2% за счет перерасхода по ФОБ, кроме того начисление производилось по согласованию без сформированных фондов с указанием источника: договор на ж.д. №77/78 мкр.№1.
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	21 787	11 717	66 746	Перерасход обусловлен невыполнением объемов. Для погашения дефицита были перераспределены средства статьи "Услуги по управлению бизнес-процессами"
00.11	Налоги на заработную плату	-24 396	-103 200	-46 825	Экономия по статье 3%
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	-38 510	45 842	-49 758	Экономия обусловлена отсутствуем фактических затрат (договором с УК предусмотрено вознаграждение 1 000 руб.). Перераспределение средств на ФОТ АУП.
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	-1 166	-11 124	-11 124	Экономия обусловлена отсутствием расходов по статье. Необходим анализ фактических расходов и корректировка норматива в Базовом плане
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-1 049	75 000	75 000	Перерасход обусловлен 1) заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами 2) недовыполнением объемов.
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	-36 930	-264 607	-286 732	Экономия по статье исходя из фактических затрат может быть обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане. Необходимо проанализировать и скорректировать норматив по данной статье.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-1 736	-16 561	-16 561	Экономия обусловлена отсутствием расходов. Необходимо снизить/исключить норматив в Базовом плане
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	5 141	17 788	17 788	Перерасход обусловлен невыполнением объемов.
14.12	Спецодежда	-10 193	2 304	-35 444	Экономия по статье исходя из фактических затрат может быть обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане. Необходимо проанализировать и скорректировать норматив по данной статье.
65.1	Страховые услуги	-291	-2 780	-2 780	Экономия обусловлена отсутствием расходов. Необходимо снизить норматив в Базовом плане
70.10.10	Услуги главных контор	47 507	94 247	142 866	Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	-470	-2 526	-2 526	Экономия по статье исходя из фактических затрат, необходим анализ фактических расходов и корректировка норматива в Базовом плане
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	4 768	37 394	40 687	Перерасход обусловлен невыполнением объемов.
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	156 567	282 904	421 213	Перерасход обусловлен заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	34 817	159 601	135 237	Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов.
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-52	-500	-500	Экономия обусловлена отсутствием расходов. Необходимо снизить норматив в Базовом плане

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Сумма нарастающим итогом с учетом резервов	Примечание
1	2	3	4	5	6
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	0	162 000	162 000	Расходы на оплату жилья для иногородних сотрудников
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	10 575	95 295	109 395	Аренда помещения ООО "Стройхолдинг" (ООО ЦУП)
64.19.2	Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита	13 989	80 720	80 720	Проценты по договору займа №55/157-2009/СТФО-ФО от 15.05.2013. Сумма основного долга составляет 405 226 руб.
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	194 963	394 492	394 492	ООО Стронекс (сопровождение проекта в расчетно-аналитическом ПО)
00.25	Штрафы, пени, неустойки	238	2 107	2 107	Пени по налогам на з/плату
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	500	500	КОНТУР СКБ ПФ ЗАО
69.20.40	Услуги, связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности	0	2 793	2 793	Расходы по погашению задолженности в связи с порчей имущества (ООО Ажио).

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение	№ п/п	Показатели	Базовый план нарастающим итогом с начала действия Договора с УК	Факт нарастающим итогом с начала действия Договора с УК	Отклонение за период действия Договора с УК
1	2	3	4	5	6=5-4	1	2	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-2 589 262	-2 589 262	-2 589 262	0	1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-3 716 596	-3 716 596	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	1 880 503	1 880 503	-921 854	-2 802 356	2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	209 183	205 480	-3 703
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	-708 760	-708 760	-3 511 116	-2 802 356	3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	-3 507 413	-3 511 116	-3 703

Заключение

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 4-х фаз инвестиционного проекта составило (-) 2 802 356 рублей

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 3-4 фаз (за период действия Договора с УК) составило (-) 3 703 руб.

Основные причины отрицательного отклонения фактической СЧА от плановой:

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора	Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Перевыполнение/недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:	-31 436 194	Невыполнение составило 72%, в т.ч.в отчетной фазе 88% (табл.6)
Прочие доходы	12 584	Отражены доходы от списания КЗ (ИнфорМА ООО, физ.лица) с учетом списания ДЗ (Учебный центр Профессионал АНО)
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:	30 254 763
Заработная плата основного персонала, Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки, Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств, Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	22 396 525	Экономия по статьям обусловлена невыполнением объемов
Налоги на заработную плату	4 289 811	Экономия обусловлена экономией ФОТ
прочие	3 568 427	Экономия по другим статьям обусловлена отсутствием затрат, завышенными нормативами в Базовом плане, др.
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:	-801 016
Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-49 010	Перерасход по статье обусловлен заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами
прочие	-752 006	Расходы не предусмотренные Базовым планом, в т.ч.услуги ООО Стронекс в сумме 394 492 руб. и начисление процентов СФ 80 720 руб.
Увеличение/уменьшение РСД	366 400	Снижение РСД (долг ООО СФ по договору уступки прав (ООО ИК))
Экономия/перерасход по налогу на прибыль	263 244	Экономия по налогу на прибыль
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	-1 462 137
Итого отклонение	-2 802 356

План по выручке по итогам 4-х фаз выполнен на 28%.

Выполнение с учетом выручки предыдущего периода, отраженной в отчетном и выручки текущего периода, отраженной в следующем, представлено в таблице:

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу
	Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения внутренних отделочных, штукатурных, малярных, столярных и плотничных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА	10 886 051	1 269 026	12	0,00	0,00	1 269 026	12
Нарастающим итогом
	Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения внутренних отделочных, штукатурных, малярных, столярных и плотничных работ из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА	43 544 203	12 108 009	28	0,00	0,00	12 108 009	28

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению:

на 01.10.2014 г. составляет 681 423 руб.

на 01.01.2015 г. составляет 1 122 680 руб.

на 01.04.2015 г. составляет 75 584 руб., в том числе:

Строитель-профи ООО	68 900,00р.
Мегафон Уральский филиал ПАО	6 561,25р.

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 100%

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению:

на 01.10.2014 г. составляет 14 477 546 руб.

на 01.01.2015 г. составляет 3 860 982 руб.

на 01.04.2015 г. составляет 5 049 214 руб., в том числе:

Ажио ООО	3 025 168,42р.
Степ ООО	868 184,77р.
Стронекс Финанс ООО	455 483,14р.
Стронекс ООО	185 962,68р.

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 72%.

Нарушения договора на осуществление функций ЕИО по следующим пунктам:

1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды.

2) п. 6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам (см. табл.3).

Рекомендации и мероприятия:

1. Необходимо провести мероприятия по наращиванию объемов с целью максимального достижения планового значения;

2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2);

3. Следить за своевременным отражением первичных документов (расходов) и своевременно визировать ПУД Исполнителя;

Форма поиска