(Действующий) Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО ЮжУралСтрой (4 фаза...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО ЮжУралСтрой (4 фаза 2014-2015г.)

Лист 1.2. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

 
наименование укрупненного ресурса
1 фаза
2 фаза
3 фаза
4 фаза
нарастающим итогом с начала проекта
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов)
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
отклонение факта
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей
отклонение факта с учетом резервов
от базового плана
от сформированного фонда
от базового плана
от сформированного фонда
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Доходы - всего
3 862 800
5 720 687
3 596 744
5 192 718
6 954 751
6 954 751
1 762 034
0
20 770 870
20 134 982
20 134 982
20 134 982
-635 888
0
 по проекту
3 723 527
5 682 892
3 488 717
5 192 718
6 954 751
6 954 751
1 762 034
0
20 770 870
19 849 887
19 849 887
19 849 887
-920 983
0
 прочие  
64 457
 
0
0
0
0
0
64 457
64 457
64 457
64 457
0
 
прочие (РСД)
139 273
37 795
43 570
 
0
0
0
0
0
220 638
220 638
220 638
220 638
0
Стоимость продуктов реализации
3 723 527
5 682 892
3 488 717
5 192 718
6 954 751
6 954 751
1 762 034
0
20 770 870
19 849 887
19 849 887
19 849 887
-920 983
0
 по проекту
3 723 527
5 682 892
3 488 717
5 192 718
6 954 751
6 954 751
1 762 034
0
20 770 870
19 849 887
19 849 887
19 849 887
-920 983
0
 
прочие (при наличии)      
0
0
0
0
0
0
0
0
Объем услуг, ед. изм.
8 873
13 679
8 314
12 375
7 426
7 426
-4 949
0
49 500
38 292
38 292
38 292
-11 208
0
Расходы - всего
3 817 230
4 499 157
4 034 643
5 090 900
6 893 679
7 604 887
2 513 987
711 208
20 363 598
19 759 862
19 955 917
24 185 729
3 822 131
4 425 867
 
по проекту
3 342 404
4 473 589
4 359 932
5 090 900
6 893 679
7 702 353
2 611 453
808 674
20 363 598
19 536 066
19 878 278
23 968 817
3 605 219
4 432 751
00.01Заработная плата основного персонала
2 056 588
2 737 072
2 258 310
2 717 583
1 630 696
1 277 501
-1 440 082
-353 195
10 870 333
8 357 098
8 329 472
8 642 477
-2 227 856
285 379
00.02Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала
401 578
240 010
471 539
621 815
373 123
148 702
-473 114
-224 421
2 487 261
1 928 953
1 261 828
1 424 450
-1 062 811
-504 503
00.11Налоги на заработную плату
512 891
584 645
486 460
642 691
385 649
298 076
-344 615
-87 573
2 570 764
1 980 128
1 882 072
2 010 587
-560 178
30 459
14.12Спецодежда
0
38 352
7 279
32 670
19 604
12 699
-19 971
-6 905
130 680
101 092
58 330
58 330
-72 350
-42 761
52.29.20Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки
2 000
0
168 054
12 000
366 351
1 430 342
1 418 342
1 063 991
48 000
396 282
1 600 396
3 627 650
3 579 650
3 231 367
61.20.11Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
10
1
57
6 000
3 600
12
-5 988
-3 588
24 000
18 564
80
70
-23 931
-18 495
64.19.30Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки
6 933
7 982
8 350
14 700
8 821
5 679
-9 021
-3 142
58 800
45 488
28 944
28 944
-29 856
-16 544
65.1Страховые услуги
1 576
2 372
1 948
999
599
1 948
949
1 348
3 996
3 090
7 843
7 843
3 847
4 753
68.20.12Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых
помещений
38 250
12 750
0
0
0
0
0
0
0
0
51 000
51 000
51 000
51 000
70.10.10Услуги главных контор
79 070
70 287
68 821
113 640
68 190
74 551
-39 089
6 361
454 560
351 639
292 729
268 308
-186 252
-83 331
70.22.14Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами
 
0
0
3 000
1 800
0
-3 000
-1 800
12 000
9 282
0
0
-12 000
-9 282
70.22.17Услуги по управлению бизнес-процессами
202 880
304 321
304 321
330 349
198 228
304 321
-26 028
106 093
1 321 396
1 022 212
1 115 843
1 119 773
-201 623
97 561
73.11.1Услуги, предоставляемые рекламными агентствами
 
0
0
450
270
0
-450
-270
1 800
1 394
0
0
-1 800
-1 394
74.90.19Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов
 
0
199 529
6 000
3 600
0
-6 000
-3 600
24 000
18 564
199 529
199 529
175 529
180 965
77.29.12Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов
17 992
9 495
15 584
30 000
18 001
16 483
-13 517
-1 519
120 000
92 828
59 554
58 573
-61 427
-34 255
77.3Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
-36 142
212 033
190 367
153 000
91 808
200 955
47 955
109 147
612 000
473 432
567 214
757 240
145 240
283 808
77.40Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом
23 407
117 361
112 464
90 000
54 005
12 203
-77 797
-41 801
360 000
278 489
265 435
379 535
19 535
101 046
82.19.13Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию
28 055
30 766
30 851
46 500
27 903
18 755
-27 745
-9 148
186 000
143 887
108 428
123 274
-62 726
-20 614
84.13.18Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы 
0
36 000
10 002
6 001
0
-10 002
-6 001
40 008
30 948
36 000
36 000
-4 008
5 052
85.41.14Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования
 
0
0
12 000
7 201
0
-12 000
-7 201
48 000
37 132
0
0
-48 000
-37 132
32.99Вспомогательные материалы
7 314
106 141
0
247 500
3 628 229
3 900 126
3 652 626
271 897
990 000
4 245 564
4 013 582
5 175 234
4 185 234
929 671
 
прочие (при наличии)
474 826
25 568
-325 289
0
0
-97 466
-97 466
-97 466
0
223 796
77 638
216 912
216 912
-6 884
00.13Налог на экологию
0
0
0
 
0
4 325
4 325
4 325
0
0
4 325
4 325
4 325
4 325
00.25Штрафы, пени, неустойки
33 624
262
1 288
 
0
0
0
0
0
0
35 174
35 174
35 174
35 174
84Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности;
услуги по обязательному социальному страхованию
0
0
   
400
400
400
0
0
400
400
400
400
00.51Резервы по сомнительным долгам
263 756
0
0
 
0
0
0
0
0
179 407
263 756
403 030
403 030
223 623
00.52Резервы предстоящих расходов: оценочные обязательства на оплату отпусков
177 445
25 306
-326 578
 
0
-102 191
-102 191
-102 191
0
44 389
-226 017
-226 017
-226 017
-270 407
Корректировка по переоценке ОС      
0
0
0
0
0
0
0
0
Налог на прибыль, руб.
61 774
136 260
3 084
51 927
0
0
-51 927
0
207 709
0
201 118
201 118
-6 591
201 118
Прибыль до расчета резервов
-16 204
1 085 270
-440 983
49 891
61 072
-650 135
-700 026
-711 208
199 563
375 120
-22 052
-4 251 865
-4 451 428
-4 626 985
Резервы по проекту
219 229
224 795
-98 712
0
0
3 884 451
3 884 451
3 884 451
0
0
4 229 763
0
0
0
 
резерв по сомнительным долгам
74 095
65 178
0
х
х
0
х
х
0
х
139 273
х
х
х
 
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций 
220 553
-67 529
-40 382
х
х
3 230 502
х
х
0
х
3 343 144
х
х
х
 
резерв на ФОБ
0
0
0
х
х
0
х
х
0
х
0
х
х
х
 
резерв на ФОТ
-75 419
227 146
-354 096
х
х
945 785
х
х
0
х
743 416
х
х
х
 
резерв на материалы
0
0
295 766
х
х
-295 766
х
х
0
х
0
х
х
х
 
резерв на вознаграждение
0
0
0
х
х
3 930
х
х
0
х
3 930
х
х
х
Корректировка по выручке   
 
 
 
0
0
0
 
0
 
0
0
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Чистая прибыль
-235 433
860 475
-342 271
49 891
61 072
-4 534 587
-4 584 477
-4 595 659
199 563
375 120
-4 251 816
-4 251 865
-4 451 428
-4 626 985
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
0
0
0
0
0
0
0
0
328 003
0
0
0
-328 003
0
Чистая прибыль с учетом отклонения
-235 433
860 475
-342 271
49 891
61 072
-4 534 587
-4 584 477
-4 595 659
527 566
375 120
-4 251 816
-4 251 865
-4 779 431
-4 626 985

Лист 2.2. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

 
Наименование показателя
Код строки бухгалтерского баланса
На начало проекта
На конец 1-й фазы проекта
На конец 2-й фазы проекта
На конец 3-й фазы проекта
На конец 4-й фазы проекта
        
 I. Активы       
1
Нематериальные активы
1110
     
2
Основные средства
1150
     
3
Незавершенное строительство
1190
     
4
Доходные вложения в материальные ценности
1160
     
5
Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)
1170+1240
     
6
Прочие внеоборотные активы (2)
1120+1130+
1140+1180
     
7
Запасы
1210
1 979 904
874 076
2 397 649
2 952 680
3 892 276
8
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
1220
     
9
Дебиторская задолженность (3)
1230
949 965
1 539 083
595 490
1 290 878
3 283 584
10
Денежные средства
1250
103 655
130 366
735 181
214 386
 
11
Прочие оборотные активы
1260
386 050
 
1 354 941
  
12
Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)
 
3 419 573
2 543 525
5 083 262
4 457 943
7 175 860
 II. Пассивы
 
     
13
Долгосрочные обязательства по займам и кредитам
1410
     
14
Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)
1420+1450
     
15
 Краткосрочные обязательства по займам и кредитам
1510
     
16
Кредиторская задолженность
1520
2 037 381
2 104 720
2 009 618
1 936 887
4 171 767
17
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>
15207
     
18
 Резервы предстоящих расходов
1540
520 220
697 666
722 972
352 005
249 814
19
Прочие краткосрочные обязятельства (5)
1550
     
20
Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)
1700
2 557 601
2 802 386
2 732 589
2 288 892
4 421 581
21
Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)). 
861 972
-258 861
2 350 672
2 169 052
2 754 279
22
Резервы (сумма данных пунктов 23-28) 
204 731
423 961
648 755
550 043
4 434 495
23
Резерв по сомнительным долгам 
-139 273
-65 178
0
0
0
24
Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций  
141 635
362 189
294 659
254 277
3 484 779
25
Резерв на ФОБ 
 
0
0
0
0
26
Резерв на ФОТ 
202 369
126 950
354 096
0
945 785
27
Резерв на материалы 
 
0
0
295 766
0
28
Резерв на вознаграждение 
 
   
3 930
29
Корректировка по балансовой стоимости ОС 
 
    
30
Корректировка по выручке 
-39 822
-39 822
-39 822
-39 822
-39 822
31
Корректировка по себестоимости 
1 977 868
873 239
2 397 502
2 656 914
3 892 276
32
Доходы будущих периодов 
 
    
33
Дивиденды к начислению 
 
    
34
Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33) 
-1 280 805
-1 516 238
-655 764
-998 083
-5 532 670
 
план
 
-1 280 805
-902 911
-853 020
-803 130
-753 239
 
факт
 
-1 280 805
-1 516 238
-655 764
-998 083
-5 532 670
35
Приращение СЧА      
 
план
  
377 894
49 891
49 891
49 891
 
факт
  
-235 433
860 475
-342 319
-4 534 587
36
Приращение СЧА накопленным итогом      
 
план
  
377 894
427 785
477 675
527 566
 
факт
  
-235 433
625 042
282 722
-4 251 865
 
прогноз
      

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 31.03.2015)
контрагент
сумма, руб.
в том числе по БУ (счет 63)
1
2
3
Центр управления проектами ООО
185 828,40
185 828,40
Эридан ООО
42,69
42,69
итого
185 871,09
185 871,09

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 24.04.2015)
код укрупненного ресурса
документ
контрагент
(при наличии)
договор
(при наличии)
сумма, руб.
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00090 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00098 от 19.03.2015
116 243,40
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00091 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00098 от 19.03.2015
174 365,10
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00092 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00098 от 19.03.2015
174 365,10
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00093 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00098 от 19.03.2015
141 152,70
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00094 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00098 от 19.03.2015
116 243,40
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00095 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00098 от 19.03.2015
116 243,40
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00096 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00098 от 19.03.2015
116 243,40
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00097 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00098 от 19.03.2015
116 243,40
32.99Поступление товаров и услуг ЮРС00102 от 01.04.2015Производственно-строительное объединение крупнопанельного домостроения и строительных конструкций ООО (ПСО КПД и СК)1015.00110 от 24.03.2015
90 503,60
82.19.13Поступление товаров и услуг ЮРС00086 от 01.04.2015Экспертиза ООО299/020-2012/ЭКСП от 01.05.2013
14 846,21
77.30Поступление товаров и услуг ЮРС00104 от 01.04.2015Ажио-2 ООО1/002-2011/АЖ2 от 01.02.2015
5 886,96
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00063 от 04.04.2015АвтоКранСтрой ООО46/005-2013/АКС от 20.10.2014
29 500,00
70.10.10Поступление товаров и услуг ЮРС00101 от 06.04.2015Стройком УК ООО385/281-2010/УКС от 01.10.2010
2 175,62
70.22.17Поступление товаров и услуг ЮРС00114 от 09.04.2015Павлов Андрей Владимирович ИПЮУС/1 от 01.04.2014
101 440,24
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00087 от 16.04.2015БетонАвтоСнаб ООО36/036-2013/БАС от 01.10.2014
3 400,00
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00089 от 16.04.2015СтройПогрузчик ООО68/038-2013/СПГ от 12.12.2014
88 416,60
70.10.10Поступление товаров и услуг ЮРС00115 от 16.04.2015Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/96 от 01.07.2012
28 813,14
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00103 от 17.04.2015АвтоТехСтрой ООО34/036-2013/АТС от 01.12.2014
19 200,00
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00105 от 17.04.2015СтройПогрузчик ООО60/125-2009/СПГ от 01.10.2014
70 500,00
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00106 от 17.04.2015СтройПогрузчик ООО68/038-2013/СПГ от 12.12.2014
69 900,00
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00107 от 17.04.2015СтройПогрузчик ООО68/038-2013/СПГ от 12.12.2014
497 187,08
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00108 от 17.04.2015СтройПогрузчик ООО68/038-2013/СПГ от 12.12.2014
102 512,80
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00109 от 17.04.2015СтройПогрузчик ООО68/038-2013/СПГ от 12.12.2014
41 005,12
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00110 от 17.04.2015АвтоКранСтрой ООО46/005-2013/АКС от 20.10.2014
18 880,00
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00112 от 20.04.2015СтройПогрузчик ООО60/125-2009/СПГ от 01.10.2014
92 500,00
52.29.20Поступление товаров и услуг ЮРС00113 от 20.04.2015СтройПогрузчик ООО68/038-2013/СПГ от 12.12.2014
71 758,96
52.29.20Акт оказанных услуг перевозки ТКУ00447 от 25.12.2014ТехкомплексУрал ООО38/125-2009/ТКУ от 01.10.2014
125 800,00
52.29.20Акт оказанных услуг перевозки ТКУ00013 от 25.02.2015ТехкомплексУрал ООО38/125-2009/ТКУ от 01.10.2014
262 720,00
77.40Акт оказанных услуг НИВ00096 от 28.02.2015Инвестиционная венчурная компания ООО67/025-2012/ИВКО от 01.04.2012
23 492,00
52.29.20Акт оказанных услуг перевозки ТКУ00029 от 25.03.2015ТехкомплексУрал ООО38/125-2009/ТКУ от 01.10.2014
348 452,00
70.10.10Акт оказанных услуг БИК00145 от 31.03.2015Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/196 от 01.07.2012
23 660,19
77.40Акт оказанных услуг НИВ00223 от 31.03.2015Инвестиционная венчурная компания ООО67/025-2012/ИВКО от 01.04.2012
90 608,00
77.40Акт оказанных услуг НИВ00224 от 31.03.2015Инвестиционная венчурная компания ООО173/021-2012/ИВКО от 01.04.2013
3 000,00
52.29.20Акт оказанных услуг ПЕР00159 от 01.04.2015Автоперевозки ООО118/036-2012/АП от 26.12.2014
29 796,00
52.29.20Акт оказанных услуг ВТХ00038 от 01.04.2015АвтоТехСтрой ООО34/036-2013/АТС от 01.12.2014
62 100,00
52.29.20Акт оказанных услуг ПЕР00206 от 10.04.2015Автоперевозки ООО2/038-2013/АП от 27.01.2015
95 625,00
    
 
     
 итого
х
х
3 484 779,42

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых актив овобщества ООО"ЮжУралСтрой" в опертивно - хозяйственную деятельность в области общестроительных работ по строительству коммунальных объектов наружных трубопроводов, земляных работ по вертикальной планировки, отрывке траншей, котлованов и работ по благоустройству строительной площадки ручным и механизированным способом, свайные из материалов заказчика, с использованием механизмом застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором ЮУС/1 от 01.04.2014

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п
Показатели
Отчетный период
Нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
от базового плана
от сформированого фонда
от базового плана
от сформированого фонда
1
2
3
4
5
6=5-3
7=5-4
8
9
10
11=10-8
12=10-9
1Доходы - всего, руб.
5 192 718
6 954 751
6 954 751
1 762 034
0
20 770 870
20 134 982
20 134 982
-635 888
0
2Расходы - всего, руб.
5 090 900
6 893 679
7 604 887
2 513 987
711 208
20 363 598
19 759 862
19 955 917
-407 682
196 055
3Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.
х
х
11 489 338
х
х
х
х
24 185 729
х
х
4Корректировка по выручке, руб.
х
х
0
х
х
х
х
0
х
х
5Налог на прибыль, руб.
51 927
х
0
-51 927
х
207 709
х
201 118
-6 591
х
6Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)
49 891
61 072
-4 534 587
-4 584 477
-4 595 659
199 563
375 120
-4 251 865
-4 451 428
-4 626 985
7Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода
0
х
0
0
х
0
х
0
0
х
8Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
0
х
0
0
х
0
х
0
0
х
9Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды
49 891
61 072
-4 534 587
-4 584 477
-4 595 659
199 563
375 120
-4 251 865
-4 451 428
-4 626 985
10Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
0
х
х
х
х
328 003
х
х
х
х
11Чистая прибыль с учетом отклонения
49 891
61 072
-4 534 587
-4 584 477
-4 595 659
527 566
375 120
-4 251 865
-4 779 431
-4 626 985

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.01
Заработная плата основного персонала
-353 195
-27 626
285 379
Перерасход по статье составил 3%.
00.02
Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала
-224 421
-667 125
-504 503
Экономия по статье составила 26% и связана с неукомплектованностью АУП организации.
00.11
Налоги на заработную плату
-87 573
-98 055
30 459
Экономия по статье составила 2%.
14.12
Спецодежда
-6 905
-42 761
-42 761
Экономия по статье 42%. Необходим анализ и корректировка норматива в Плане организации.
52.29.20
Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки
1 063 991
1 204 114
3 231 367
Перерасход по статье сформировался по причине заниженного норматива в Плане организации, кроме того, перерасход также вызван спецификой работы общества на строительных объектах в 4 фазе инвест.проекта, когда потребность в транспортных услугах сторонних организаций возлосла значительно.
61.20.11
Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
-3 588
-18 484
-18 495
Экономия по статье возникла за счет существенного низких расходов за проект. Возможно норматив завышен, необходимо проанализировать норматив в Плане.
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки
-3 142
-16 544
-16 544
Экономия по статье 36%. Необходим анализ и корректировка норматива в Плане организации.
65.1
Страховые услуги
1 348
4 753
4 753
Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.
70.10.10
Услуги главных контор
6 361
-58 910
-83 331
Экономия по статье 24%. Необходим анализ и корректировка норматива в Плане организации.
70.22.14
Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами
-1 800
-9 282
-9 282
Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами
106 093
93 631
97 561
Перерасход по статье 10%.
73.11.1
Услуги, предоставляемые рекламными агентствами
-270
-1 394
-1 394
Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
74.90.19
Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов
-3 600
180 965
180 965
Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.
77.29.12
Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов
-1 519
-33 275
-34 255
Экономия по статье 37%. Необходим анализ и корректировка норматива в Плане организации.
77.3
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
109 147
93 782
283 808
Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.
77.40
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом
-41 801
-13 054
101 046
Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами.
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию
-9 148
-35 460
-20 614
Экономия по статье 14%. Необходим анализ и корректировка норматива в Плане организации.
84.13.18
Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы
-6 001
5 052
5 052
Перерасход по статье связан с единовременной выплатой членских взносов в СРО.
85.41.14
Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования
-7 201
-37 132
-37 132
Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации.
32.99
Вспомогательные материалы
271 897
-231 982
929 671
Перерасход по статье связан со спецификой работы организации в 4 фазе инвест.проекта, когда договорные обязательства с заказчиком предусматривали покупку строительных материалов (свай) исполнителем и их установка. Компенсация стоимости закупленных свай произведена частично на дату составления отчета.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма за отчетный период
Сумма нарастающим итогом
Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.14
Налог на экологию
4 325
4 325
4 325
Платеж за негативное воздействие на окружающую среду.
84
Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности;
услуги по обязательному социальному страхованию
400
400
400
Госпошлина.
00.25
Штрафы, пени, неустойки
0
35 174
35 174
30 411,26 руб. - погашение задолженности в связи с порчей имущества ООО Ажио; пени за 2013-2014гг.
68.20.12
Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых
помещений
0
51 000
51 000
Не предусмотрено в составе утвержденной калькуляции нормо-ч, по факту арендуется помещение площадью 17 кв.м по адресу Академика Королева д.26, ежемесячные затраты составляют 12 750,00 с НДС, рекомендуется включить в состав калькуляции, исключив одновременно невостребованные статьи.

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п
Показатели
Базовый план по проекту
Базовый план нарастающим итогом с начала проекта
Факт нарастающим итогом с начала проекта
Отклонение
1
2
3
4
5
6=5-4
1Стоимость чистых активов на начало проекта
-1 280 805
-1 280 805
-1 280 805
0
2Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды
527 566
527 566
-4 251 865
-4 779 431
3Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )
-753 239
-753 239
-5 532 670
-4 779 431
Заключение:
Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам инвестиционного проекта составило (-) 4 779 431 руб.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора
Сумма с учетом резерва, руб.
Примечание
Недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:
-920 983
4%
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:
4 535 282
 
Заработная плата основного персонала
2 227 856
 
Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала
1 062 811
 
прочие
1 244 615
 
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:
-8 140 500
 
Вспомогательные материалы
-4 185 234
 
прочие
-3 955 266
 
Расходы, не предусмотренные Планом
186 118
 
Увеличение/уменьшение РСД
-182 392
 
Экономия/перерасход по налогу на прибыль
6 591
 
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
-328 003
 
Прочие доходы
64 457
 
Итого отклонение
-4 779 431
 

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№
Наименование проекта
Базовый план по выручке
Фактическая выручка
Выполнение плана по выручке, %
Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном
Выручка текущего периода, отраженная в следующем
Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду
Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1
2
3
4
5=4/3*100
6
7
8=4-6+7
9=8/3*100
За отчетную фазу
1Инвестирование чистых актив овобщества ООО"ЮжУралСтрой" в опертивно - хозяйственную деятельность в области общестроительных работ по строительству коммунальных объектов наружных трубопроводов, земляных работ по вертикальной планировки, отрывке траншей, котлованов и работ по благоустройству строительной площадки ручным и механизированным способом, свайные из материалов заказчика, с использованием механизмом застройщика с целью приращения СЧА
5 192 718
6 954 751
134%
107 520,87
2 999 658,56
9 846 889,07
190%
Нарастающим итогом 
 
 
 
 
 
 
 
1Инвестирование чистых актив овобщества ООО"ЮжУралСтрой" в опертивно - хозяйственную деятельность в области общестроительных работ по строительству коммунальных объектов наружных трубопроводов, земляных работ по вертикальной планировки, отрывке траншей, котлованов и работ по благоустройству строительной площадки ручным и механизированным способом, свайные из материалов заказчика, с использованием механизмом застройщика с целью приращения СЧА
20 770 870
19 849 887
96%
1 881 480,90
2 999 658,56
20 968 064,74
101%
Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту.
Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту.
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 19%.
Рекомендации и мероприятия:
1. Проведение мероприятий по своевременному подписанию актов выполненных работ;
2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2);
3. В целях своевременного отражения расходов в течение отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам;
4. Проведение мероприятий по снижению дебиторской и кредиторской задолженности организации.
5. Обращаю внимание Управляющего на пункты 2.1.7, 4.3.8 договора на осуществление функций ЕИО ЮУС/1 от 01.04.2014г., согласно которому управляющий обязан правильно отражать информацию о ходе реализации инвестиционного проекта ООО ЮжУралСтрой в информационно-телекоммуникационной сети Интернет Инвестиционные проекты по адресу: http://mssps:32000/ProjectManagment/ProjectInd.aspx?ID_Proj=1C744B18-1D42-474C-82E3-5F4554B35BC1.
6. Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества ЮУС/1 от 01.04.2014 (далее - Договора):
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды, что привело к начислению пени (см. табл. 3);
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам (см. табл.3).
Также имеет место несвоевременное выставление акта на вознаграждение Управляющего, что также является нарушением договора и приводит к искажению сроков принятия затрат для организации.