(Действующий) СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация документа...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

4. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1. Регистрация документа «Поступление товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия осуществляется участником процесса в соответствии с таблицей:
Участник процессаДействия/срокДокумент-основание
специалист организации - Заказчика1.в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует документ «Поступление товаров и услуг» в течении 1-го рабочего дня с момента получения ПУД (товарная накладная, счет-фактура, универсальный передаточный документ) от организации – Поставщика, руководствуясь п. 5 данной МИ;2.формирует реестр зарегистрированных документов, передает ПУД и реестр в ДОУ не позднее следующего рабочего дня после регистрации документов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия;3.контролирует регистрацию карточек ПУД в ИС (база «Первичные учетные документы) специалистом ДОУ;4.в ИС получает заявку от специалиста Отдела сопровождения (согласно п. 4.7 данной МИ), в течении 3-х рабочих дней с момента получения заявки, принимает заявку в работу, предоставляет информацию и ПУД по запросу;-СТО СМК «Управление договорами»;-СТО МИ пользователя «Спецификация к договорам»;- данная МИ;-СТО СМК «Закрытие периода»-СТО СМК 82.19.13 Управление документацией. Общие положения;
специалист Отдела сопровожденияПроводит бухгалтерскую экспертизу ПУД (товарная накладная, счет-фактура, универсальный передаточный документ):1.выполняет одно из действий:- в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует документ «Поступление товаров и услуг» в течении 2-х рабочих дней с момента получения через ИС карточки ПУД в статусе «В отделе учета и отчетности», руководствуясь п.5,6,7,8 данной МИ;илив программе 1С: Бухгалтерия предприятия подтверждает в БУ зарегистрированный документ «Поступление товаров и услуг» специалистом организации - Заказчика, руководствуясь п. 9 данной МИ;Если ПУД оформлен с нарушениями, то выполняет действия согласно п. 4.2;2. регистрирует документ «Счет-фактура» полученный согласно СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Счет-фактура», если организация – Заказчик применяет ОСНО;3.Ежемесячно на 9-ый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом, проводит контрольные мероприятия согласно п. 4.7 данной МИ;-СТО СМК «Управление договорами»;-СТО МИ пользователя «Спецификация к договорам»;-СТО СМК Методологическая инструкция блок-схема по бизнес-процессу оказания услуги Регистрация и сопровождение не автоматизированного учетного процесса, инициированного иной корпоративной системой (1 категория сложности)»;- СТО СМК Методологическая инструкция «Регистрация и оформление в ИС документа «Счет-фактура»-СТО СМК Методологическая инструкция «Методология проведения экономической экспертизы первичных учетных документов»;- данная МИ;-СТО СМК «Закрытие периода»;
4.2. Если ПУД оформлен с нарушением действующего законодательства (п. 2.1.2 раздела 2 данной МИ), специалист Отдела сопровождения в ИС в карточке ПУД:
4.2.1. во вкладке «Исполнение – исполнение документа» регистрирует нарушения с рекомендациями по их устранению ответственному специалисту организации – Заказчика. Устанавливает специалиста организации – Заказчика в реквизите «Исполнители»;
4.2.2. во вкладке «Исполнение документа – Контроль» устанавливает Ф.И.О. специалиста Отдела сопровождения, как «Контролера», устанавливает дату контроля + 5 рабочих дней от даты регистрации нарушений и рекомендаций по их устранению во вкладке «Исполнение»;
4.2.3. по кнопке «Обработать» направляет карточку ПУД специалисту организации – Заказчика, одновременно присваивая статус «Документ на доработку»;
4.3. Специалист Отдела сопровождения получает карточку ПУД по дате контроля (п.4.2.2 данной МИ):
4.3.1. Нарушения устранены – выполняет действия согласно п. 4.1. данной МИ;
4.3.2. Нарушения не устранены – устанавливает новую дату контроля +5 рабочих дней от даты контроля по п. 4.2.2 данной МИ, направляет карточку ПУД специалисту организации – Заказчика;
Последней контрольной датой является дата 5-го этапа СТО СМК «Закрытие периода». Если на данную дату не устранены замечания, то специалист Отдела сопровождения включает данное нарушение в пункт по нарушению контракта ЕИО согласно СТО СМК Система предупреждения нарушений контракта ЕИО;
4.4. Специалист Отдела сопровождения самостоятельно определяет срок регистрации документа «Поступление товаров и услуг» на основании ПУД, по которым были выявлены нарушения и устранены специалистом организации – Заказчика позже установленного срока по п. 4.3 данной МИ;
4.5. Соответствие вида операции и вкладки документа «Поступление товаров и услуг» от ФХЖ представлен в таблице;
Вид операции документа в программе 1С: Бухгалтерия предприятияФХЖВкладка документа «Поступление товаров и услуг» в программе 1С: Бухгалтерия предприятияДействия специалиста
Покупка, комиссия, рис. №1Поступление товаров, работ, услугУслугип. 5 данной МИ
Поступление товаров, работ, услуг, предназначенные для перепредъявления организации – принципалу по агентскому договору.п.5.2. СТО СМК Методологическая инструкция пользователя «Оформление в ИС документов по перепредъявлению ТРУ»
Рисунок №1
461 × 381 пикс.     Открыть в новом окне
Покупка, комиссия без расчетных документов, рис. №2Неотфактурованная поставка товаровТоварыСТО СМК МИ «Регистрация в ИС неотфактурованной поставки материалов»СТО СМК МИ «Подтверждение и закрытие неотфактурованной поставки материалов в ИС»
Закрытие неотфактуровки, рис. №3Закрытие неотфактурованной поставки на основании полученных ПУД
Рисунок №2
505 × 298 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок №3
616 × 297 пикс.     Открыть в новом окне
Оборудование, рис. №4Поступление оборудованияОборудованиеСТО СМК МИ «Регистрация и оформление в ИС документов на поступление основных средств»
Рисунок №4
411 × 360 пикс.     Открыть в новом окне
Покупка права на использование ПО, рис. №5Покупка права на использования ПО, лицензий на ПО и пр.Права на использование ПОСТО СМК МИ «Отражение в программе 1С: Бухгалтерия неисключительных прав на программное обеспечение»
Рисунок №5
450 × 375 пикс.     Открыть в новом окне
Покупка, комиссия по проекту Продавца, рис. №6Поступление ТМЦ на объект строительстваТоварыСТО СМК «Учет доходов и расходов по бизнес-процессу «Продажа по проектам»СТО СМК МИ «Регистрация и оформление первичных учетных документов по бизнес-процессу «Продажа по проектам, контроль завершения бизнес-процесса»
Рисунок №6
620 × 299 пикс.     Открыть в новом окне
Поступление квартир, рис. №7Поступление квартир по договорамКвартирып. 7 данной МИ
Рисунок №7
619 × 309 пикс.     Открыть в новом окне
Поступление услуг перевозки, рис. №8Услуги перевозки, работы, оказанные строительными машинами и механизмамиУслугиСТО МИ по применению программного обеспечения «Автоматизация учетных операций»
Рисунок №8
389 × 355 пикс.     Открыть в новом окне
Страхование, рис. №9Поступление услуг по договорам страхованияУслугип. 6 данной МИ
Рисунок №9
393 × 374 пикс.     Открыть в новом окне
Финансовые услуги (ПО в стадии разработки)Уступка права требования по договоруФинансовые услугиДанный вид операции не используется, до внедрения ПО.СТО МИ пользователя по работе с ПО «Отражение в учете операций по договорам цессии»
Поступление недвижимости на комиссиюДанный вид операции не используется
4.6. Если по организации – Заказчику включен режим «Заполнение документов по строкам спецификации», то табличная часть документа «Поступление товаров и услуг» заполняется согласно п. «Связанные документы со спецификацией» СТО СМК МИ пользователя «Спецификации к договорам»;
4.7. Ежемесячно на 9-ый рабочий день месяца, следующим за отчетным периодом согласно СТО СМК «Закрытие периода», специалист Отдела сопровождения проводит контрольные мероприятия, в программе 1С: Бухгалтерия предприятия формирует:
4.7.1. реестр зарегистрированных документов «Поступление товаров и услуг» специалистом организации - Заказчика не подтвержденных в БУ;
4.7.3. инструмент контроля «Проверка по датам зарегистрированных документов: Поступление товаров и услуг и Счет-фактура»;
В ИС формирует заявку, в поле заявки прикладывает информацию с визой, указывает сроки исполнения – 3 рабочих дня:
ИнформацияВиза специалиста Отдела сопровождения
реестр документов «Поступление товаров и услуг» не подтвержденные в БУ;предоставить ПУД в ДОУ для подтверждения в БУ зарегистрированные документы в программе 1С: Бухгалтерия предприятия;
реестр документов «Поступление товаров и услуг» дважды зарегистрированных специалистом организации – Заказчика;Рассмотреть реестр документов, предоставить информацию руководствуясь СТО СМК Методологическая инструкция «О порядке отмены регистрации факта хозяйственной жизни в информационной базе»;
информацию по организации – Контрагенту, по которому не закрыта предоплата – не предоставлен ПУД;Запросить у организации – Контрагента ПУД, зарегистрировать документ «Поступление товаров и услуг», ПУД сдать в ДОУ;
Заявку направляет руководителю организации - Заказчика и специалисту организации - Заказчика, контролирует исполнение поручений специалистом организации - Заказчика в срок согласно СТО СМК «Закрытие периода».

5. РЕГИСТРАЦИЯ ДОКУМЕНТА «ПОСТУПЛЕНИЕ ТОВАРОВ И УСЛУГ» В ПРОГРАММЕ 1С: БУХГАЛТЕРИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ

5.1. Специалист (участник процесса согласно п. 4.1 данной МИ) в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, в подсистеме «Управление договорами» переходит в состав раздела «Договоры контрагентов», формирует отбор по организации – Заказчику и организации – Поставщику (рис. №10, рис. №11);
Рисунок №10
797 × 606 пикс.     Открыть в новом окне
Рисунок №11
1067 × 152 пикс.     Открыть в новом окне
5.2. Переходит во вкладку «Спецификации к договору», открывает спецификацию в статусе «Действующая» (согласно СТО СМК «Управление договорами») (рис. №12);
Рисунок №12